監(jiān)督和考評制度第一章總則第一條為進(jìn)一步規(guī)范公司內(nèi)部監(jiān)督與考評工作，防范專項(xiàng)風(fēng)險，提升管理效能，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及集團(tuán)母公司關(guān)于企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險防控與績效考核的總體要求，結(jié)合公司實(shí)際運(yùn)營需求，特制定本制度。本制度旨在通過建立健全監(jiān)督與考評體系，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，促進(jìn)業(yè)務(wù)合規(guī)，保障公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工。監(jiān)督與考評范圍覆蓋公司所有業(yè)務(wù)場景，包括但不限于采購、銷售、財務(wù)、研發(fā)、生產(chǎn)、人力資源等核心領(lǐng)域，以及重大投資、并購重組、信息系統(tǒng)建設(shè)等專項(xiàng)事項(xiàng)。第三條本制度中的核心術(shù)語定義如下：（一）“XX專項(xiàng)管理”是指公司針對特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域或管理事項(xiàng)，制定并實(shí)施的一系列規(guī)范、流程和控制措施，旨在實(shí)現(xiàn)風(fēng)險防控、效率提升與合規(guī)經(jīng)營。其外延涵蓋專項(xiàng)制度的編制、執(zhí)行、監(jiān)督、考核等全流程管理活動。（二）“XX風(fēng)險”是指公司在運(yùn)營過程中可能面臨的各類潛在損失，包括但不限于經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險、安全風(fēng)險、數(shù)據(jù)風(fēng)險等。風(fēng)險具有客觀性、不確定性及潛在危害性，需通過系統(tǒng)性管控手段進(jìn)行識別、評估與處置。（三）“XX合規(guī)”是指公司及其員工在履行職責(zé)過程中，嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、監(jiān)管要求及公司內(nèi)部規(guī)章制度的行為準(zhǔn)則。合規(guī)經(jīng)營是公司可持續(xù)發(fā)展的基石，必須貫穿于業(yè)務(wù)決策與執(zhí)行的全過程。第四條專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）“全面覆蓋”原則。監(jiān)督與考評范圍應(yīng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)活動、所有層級組織及所有崗位員工，確保管理無死角、無盲區(qū)。（二）“責(zé)任到人”原則。明確各層級、各部門及各崗位的監(jiān)督與考評責(zé)任，建立責(zé)任追溯機(jī)制，確保責(zé)任主體可識別、可考核、可問責(zé)。（三）“風(fēng)險導(dǎo)向”原則。以風(fēng)險防控為核心目標(biāo)，重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險領(lǐng)域與關(guān)鍵環(huán)節(jié)，優(yōu)先配置資源，實(shí)施差異化管控措施。（四）“持續(xù)改進(jìn)”原則。通過定期評估與動態(tài)調(diào)整，不斷完善監(jiān)督與考評體系，優(yōu)化管理流程，提升制度有效性。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對公司內(nèi)部監(jiān)督與考評工作負(fù)總責(zé)，承擔(dān)第一責(zé)任人職責(zé)；分管相關(guān)業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)直接責(zé)任人職責(zé)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌推進(jìn)本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理工作。所有領(lǐng)導(dǎo)成員應(yīng)履行“一崗雙責(zé)”，既要抓好業(yè)務(wù)發(fā)展，又要抓好風(fēng)險防控與合規(guī)管理。第六條公司設(shè)立專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，作為監(jiān)督與考評工作的最高決策機(jī)構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)小組由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及外部專家（如適用）擔(dān)任成員。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司專項(xiàng)管理工作，研究決策重大事項(xiàng)；（二）審議批準(zhǔn)專項(xiàng)管理制度、流程及考核方案；（三）監(jiān)督評價專項(xiàng)管理工作的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決重大問題；（四）對公司重大風(fēng)險事件進(jìn)行處置決策，形成管理閉環(huán)。第七條各部門、下屬單位及全體員工應(yīng)明確自身在專項(xiàng)管理中的職責(zé)分工，協(xié)同推進(jìn)工作落實(shí)。具體職責(zé)劃分如下：（一）“牽頭部門”職責(zé)：1.負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理制度的建設(shè)、修訂與發(fā)布；2.組織開展專項(xiàng)風(fēng)險識別與評估，制定防控措施；3.監(jiān)督檢查專項(xiàng)管理制度的執(zhí)行情況，推動問題整改；4.負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理培訓(xùn)與宣傳，提升全員合規(guī)意識；5.編制專項(xiàng)管理報告，向領(lǐng)導(dǎo)小組及管理層匯報。（二）“專責(zé)部門”職責(zé)：1.負(fù)責(zé)專項(xiàng)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)合規(guī)審核，確保操作符合制度要求；2.優(yōu)化專項(xiàng)管理流程，提升工作效率與風(fēng)險防控能力；3.參與重大風(fēng)險事件的處置，提供專業(yè)支持；4.建立專項(xiàng)管理臺賬，記錄關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)與控制措施。（三）“業(yè)務(wù)部門/下屬單位”職責(zé)：1.落實(shí)本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理要求，開展日常風(fēng)險防控；2.組織員工學(xué)習(xí)制度規(guī)定，確保合規(guī)操作；3.及時上報風(fēng)險事件與合規(guī)問題，配合調(diào)查處置；4.參與專項(xiàng)管理評估，提出改進(jìn)建議。（四）“基層執(zhí)行崗”職責(zé)：1.履行崗位合規(guī)承諾，嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程；2.及時發(fā)現(xiàn)并上報風(fēng)險隱患，協(xié)助處置問題；3.配合監(jiān)督與考評工作，如實(shí)反映情況；4.積極參與培訓(xùn)，提升風(fēng)險識別能力。第八條公司設(shè)立專項(xiàng)管理辦公室（或指定牽頭部門內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)），作為日常管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各部門專項(xiàng)管理工作，落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組決議，推動制度執(zhí)行。第九條公司建立專項(xiàng)管理責(zé)任清單制度，明確各部門、各崗位的監(jiān)督與考評責(zé)任，并向全體員工公示。責(zé)任清單應(yīng)動態(tài)更新，確保與業(yè)務(wù)變化同步調(diào)整。第十條公司定期開展專項(xiàng)管理責(zé)任考核，考核結(jié)果與績效評定、評優(yōu)評先、職務(wù)晉升等直接掛鉤。對未履行職責(zé)或履職不到位的，依法依規(guī)追究責(zé)任。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十一條公司專項(xiàng)管理覆蓋以下關(guān)鍵環(huán)節(jié)，各環(huán)節(jié)對應(yīng)具體業(yè)務(wù)場景，需嚴(yán)格執(zhí)行相應(yīng)合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)與禁止性行為：（一）采購領(lǐng)域：1.業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：供應(yīng)商盡職調(diào)查必須全面覆蓋資質(zhì)、信譽(yù)、合規(guī)性等維度，建立合格供應(yīng)商名錄并動態(tài)管理；招標(biāo)流程必須遵循公開、公平、公正原則，嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)文件、開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等環(huán)節(jié)的控制要求。2.禁止性行為：嚴(yán)禁關(guān)聯(lián)交易利益輸送、嚴(yán)禁圍標(biāo)串標(biāo)、嚴(yán)禁泄露招標(biāo)信息、嚴(yán)禁違規(guī)插手干預(yù)采購活動。3.重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范虛假交易、價格欺詐、合同違約等風(fēng)險，加強(qiáng)采購合同履約監(jiān)管。（二）財務(wù)領(lǐng)域：1.業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資金審批必須嚴(yán)格遵守權(quán)限分級制度，大額資金支付需經(jīng)集體決策；稅務(wù)申報必須準(zhǔn)確及時，符合相關(guān)法律法規(guī)；財務(wù)報告必須真實(shí)完整，不得造假或隱瞞。2.禁止性行為：嚴(yán)禁違規(guī)拆借資金、嚴(yán)禁虛列成本、嚴(yán)禁偷稅漏稅、嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬。3.重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范資金挪用、財務(wù)舞弊、稅務(wù)稽查風(fēng)險，加強(qiáng)內(nèi)控審計。（三）研發(fā)領(lǐng)域：1.業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)需經(jīng)技術(shù)、法律、合規(guī)等多部門評審；知識產(chǎn)權(quán)必須依法保護(hù)，加強(qiáng)專利申請、維護(hù)與管理；研發(fā)投入必須符合預(yù)算管理要求，確保資金使用效率。2.禁止性行為：嚴(yán)禁侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)、嚴(yán)禁泄露商業(yè)秘密、嚴(yán)禁違規(guī)使用研發(fā)經(jīng)費(fèi)。3.重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范技術(shù)泄密、侵權(quán)糾紛、研發(fā)失敗風(fēng)險，加強(qiáng)成果轉(zhuǎn)化管理。（四）生產(chǎn)領(lǐng)域：1.業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：生產(chǎn)過程必須符合安全生產(chǎn)法規(guī)，落實(shí)隱患排查與整改措施；產(chǎn)品質(zhì)量必須符合國家標(biāo)準(zhǔn)，建立質(zhì)量追溯體系；環(huán)保排放必須達(dá)標(biāo)，加強(qiáng)環(huán)境監(jiān)測與治理。2.禁止性行為：嚴(yán)禁違章指揮、嚴(yán)禁偷工減料、嚴(yán)禁非法排污、嚴(yán)禁使用不合格原材料。3.重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范生產(chǎn)安全事故、質(zhì)量事故、環(huán)境污染事件，加強(qiáng)設(shè)備維護(hù)與操作培訓(xùn)。（五）人力資源領(lǐng)域：1.業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：招聘流程必須遵循公平競爭原則，禁止任何形式的歧視；薪酬福利必須符合勞動合同法規(guī)定，確保同工同酬；員工培訓(xùn)必須覆蓋合規(guī)要求，提升風(fēng)險意識。2.禁止性行為：嚴(yán)禁就業(yè)歧視、嚴(yán)禁違規(guī)解雇、嚴(yán)禁強(qiáng)制加班、嚴(yán)禁泄露員工隱私。3.重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范勞動爭議、人才流失風(fēng)險，加強(qiáng)勞務(wù)派遣、外包人員管理。第十二條各部門需根據(jù)業(yè)務(wù)特性制定專項(xiàng)管理細(xì)則，明確關(guān)鍵控制點(diǎn)與操作標(biāo)準(zhǔn)。細(xì)則應(yīng)經(jīng)專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過，并定期評估修訂。第十三條公司建立專項(xiàng)風(fēng)險清單制度，對高風(fēng)險環(huán)節(jié)實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)控。各部門需定期上報風(fēng)險動態(tài)，重大風(fēng)險事件必須即時上報，不得遲報、漏報、瞞報。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十四條公司建立制度動態(tài)更新機(jī)制，牽頭部門應(yīng)每年評估專項(xiàng)管理制度的有效性，結(jié)合法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整及時修訂。重大制度修訂需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并組織全員培訓(xùn)。第十五條建立風(fēng)險識別預(yù)警機(jī)制，各部門需每季度開展專項(xiàng)風(fēng)險排查，形成風(fēng)險清單并分級評估。領(lǐng)導(dǎo)小組每月召開會議，研究決策重大風(fēng)險處置方案，并發(fā)布預(yù)警通知。第十六條建立合規(guī)審查機(jī)制，將專項(xiàng)審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項(xiàng)目啟動等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。任何業(yè)務(wù)活動未經(jīng)合規(guī)審查，不得實(shí)施。審查結(jié)果需存檔備查，作為績效考核依據(jù)。第十七條建立風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制，對一般風(fēng)險實(shí)行分級處置，由業(yè)務(wù)部門自行整改；對重大風(fēng)險實(shí)行集中處置，由領(lǐng)導(dǎo)小組牽頭協(xié)調(diào)，形成應(yīng)急流程、責(zé)任協(xié)同及上報標(biāo)準(zhǔn)。第十八條建立責(zé)任追究機(jī)制，對違規(guī)行為界定處罰標(biāo)準(zhǔn)，聯(lián)動績效考核、紀(jì)律處分、法律責(zé)任追究。處罰依據(jù)包括但不限于制度規(guī)定、審計發(fā)現(xiàn)、舉報線索等。第十九條建立評估改進(jìn)機(jī)制，每年對專項(xiàng)管理體系有效性開展評估，重點(diǎn)關(guān)注制度執(zhí)行率、風(fēng)險防控成效、員工合規(guī)意識等指標(biāo)。評估結(jié)果作為制度優(yōu)化的重要參考。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十條建立組織保障機(jī)制，公司主要負(fù)責(zé)人應(yīng)每月聽取專項(xiàng)管理工作匯報，分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)每周檢查執(zhí)行情況。各部門負(fù)責(zé)人對本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理負(fù)首要責(zé)任，必須親自部署、親自監(jiān)督。第二十一條建立考核激勵機(jī)制，將專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門年度考核，考核結(jié)果與績效獎金、評優(yōu)評先直接掛鉤。對專項(xiàng)管理突出的部門和個人予以表彰獎勵，對履職不到位的依法依規(guī)處罰。第二十二條建立培訓(xùn)宣傳機(jī)制，分層級開展專項(xiàng)培訓(xùn)。管理層重點(diǎn)培訓(xùn)合規(guī)履職要求，一線員工重點(diǎn)培訓(xùn)操作規(guī)范與風(fēng)險識別能力。培訓(xùn)需有記錄、有考核、有實(shí)效。第二十三條建立信息化支撐機(jī)制，通過系統(tǒng)工具實(shí)現(xiàn)流程自動化、風(fēng)險實(shí)時監(jiān)控、數(shù)據(jù)智能分析。鼓勵各部門利用技術(shù)手段提升專項(xiàng)管理效率。第二十四條建立文化建設(shè)機(jī)制，定期發(fā)布專項(xiàng)合規(guī)手冊，組織簽訂合規(guī)承諾書，營造全員合規(guī)的濃厚氛圍。將合規(guī)理念融入企業(yè)文化宣傳，增強(qiáng)員工責(zé)任意識。