PAGE培訓(xùn)機(jī)構(gòu)財產(chǎn)制度一、總則1.目的本財產(chǎn)制度旨在規(guī)范培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的財產(chǎn)管理，確保財產(chǎn)的安全、完整與有效使用，保障培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)營和發(fā)展，維護(hù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)各方的合法權(quán)益。2.適用范圍本制度適用于本培訓(xùn)機(jī)構(gòu)內(nèi)所有的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各類財產(chǎn)。包括教學(xué)設(shè)備、辦公家具、教材教具、資金、知識產(chǎn)權(quán)等。3.基本原則合法性原則：財產(chǎn)管理活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保各項財產(chǎn)管理行為合法合規(guī)。安全性原則：采取有效措施保障財產(chǎn)的安全，防止財產(chǎn)的損壞、丟失、被盜等情況發(fā)生。效益性原則：合理配置財產(chǎn)資源，提高財產(chǎn)使用效率，實現(xiàn)財產(chǎn)效益最大化，避免資源閑置和浪費(fèi)。權(quán)責(zé)明確原則：明確各部門及人員在財產(chǎn)管理中的職責(zé)和權(quán)限，做到責(zé)任清晰，獎懲分明。二、財產(chǎn)管理職責(zé)分工1.管理部門行政部門負(fù)責(zé)制定和完善財產(chǎn)管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)各類財產(chǎn)的采購、調(diào)配、處置等工作。建立財產(chǎn)臺賬，定期組織財產(chǎn)清查盤點，確保財產(chǎn)賬實相符。負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的登記、編號、標(biāo)識等基礎(chǔ)管理工作。財務(wù)部門負(fù)責(zé)財產(chǎn)資金的核算與管理，制定財產(chǎn)預(yù)算并監(jiān)督執(zhí)行。審核財產(chǎn)采購、處置等相關(guān)費(fèi)用支出，確保財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。配合行政部門進(jìn)行財產(chǎn)清查盤點，對財產(chǎn)的財務(wù)狀況進(jìn)行分析和報告。教學(xué)部門提出教學(xué)設(shè)備、教材教具等財產(chǎn)的需求計劃，協(xié)助行政部門進(jìn)行采購選型。負(fù)責(zé)本部門財產(chǎn)的日常使用和保管，確保財產(chǎn)正常運(yùn)行和合理使用。定期反饋財產(chǎn)使用情況，提出財產(chǎn)更新、維護(hù)等建議。2.使用人員職責(zé)嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用財產(chǎn)，愛護(hù)財產(chǎn)，做好日常維護(hù)保養(yǎng)工作。發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)損壞、丟失等異常情況及時報告，并配合相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查處理。妥善保管個人使用的財產(chǎn)，不得擅自轉(zhuǎn)借、挪用或損壞他人財產(chǎn)。三、財產(chǎn)采購管理1.采購計劃制定各部門根據(jù)教學(xué)、辦公等實際需求，提前編制財產(chǎn)采購計劃，詳細(xì)說明采購財產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等。采購計劃應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報行政部門匯總，行政部門結(jié)合培訓(xùn)機(jī)構(gòu)整體規(guī)劃和預(yù)算情況進(jìn)行綜合平衡，形成年度采購計劃草案。年度采購計劃草案提交財務(wù)部門審核資金預(yù)算，經(jīng)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)管理層審批后作為正式采購計劃執(zhí)行。2.采購流程采購申請：使用部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購計劃填寫采購申請表，明確采購項目的具體要求、預(yù)計金額等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后提交行政部門。采購審批：行政部門對采購申請表進(jìn)行審核，核實采購需求的合理性和必要性，報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，行政部門負(fù)責(zé)組織采購工作。供應(yīng)商選擇：行政部門通過多種渠道選擇合格的供應(yīng)商，如招標(biāo)、詢價、邀請報價等方式，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價格等進(jìn)行綜合評估，確定中標(biāo)供應(yīng)商或入圍供應(yīng)商名單。合同簽訂：與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)，包括采購物品的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。合同簽訂前需經(jīng)財務(wù)部門和法律顧問審核，確保合同合法合規(guī)。采購執(zhí)行：行政部門按照合同約定跟蹤采購進(jìn)度，確保供應(yīng)商按時、按質(zhì)、按量交貨。貨物到貨后，由行政部門組織相關(guān)人員進(jìn)行驗收，驗收合格后辦理入庫手續(xù)。付款結(jié)算：財務(wù)部門根據(jù)采購合同和驗收報告，審核無誤后辦理付款手續(xù)。付款方式應(yīng)符合合同約定和財務(wù)管理制度要求，確保資金安全。四、財產(chǎn)驗收與入庫管理1.驗收標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)采購合同和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定財產(chǎn)驗收標(biāo)準(zhǔn)，明確驗收內(nèi)容和方法。對于教學(xué)設(shè)備、教材教具等專業(yè)性較強(qiáng)的財產(chǎn)，可邀請專業(yè)技術(shù)人員參與驗收工作。2.驗收流程采購的財產(chǎn)到貨后，行政部門通知使用部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員組成驗收小組進(jìn)行驗收。驗收小組按照驗收標(biāo)準(zhǔn)對財產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量、外觀等進(jìn)行逐一核對檢查，同時檢查財產(chǎn)的配套資料、說明書、保修卡等是否齊全。驗收合格的財產(chǎn)填寫驗收報告，驗收人員簽字確認(rèn)。驗收不合格的財產(chǎn)，由行政部門及時與供應(yīng)商溝通協(xié)商解決，要求供應(yīng)商限期更換或處理。3.入庫管理驗收合格的財產(chǎn)辦理入庫手續(xù)，由倉庫管理人員根據(jù)驗收報告進(jìn)行入庫登記，填寫入庫單，注明財產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫日期等信息。并將財產(chǎn)存放于指定倉庫或區(qū)域，進(jìn)行分類存放和標(biāo)識管理。倉庫管理人員應(yīng)定期對庫存財產(chǎn)進(jìn)行盤點核對，確保賬實相符。同時做好倉庫的安全管理工作，防止財產(chǎn)損壞、丟失、變質(zhì)等情況發(fā)生。五、財產(chǎn)使用與保管1.使用規(guī)范各部門應(yīng)根據(jù)財產(chǎn)的性質(zhì)和用途，制定相應(yīng)的使用操作規(guī)程，并組織使用人員進(jìn)行培訓(xùn)，確保使用人員熟悉操作規(guī)程，正確使用財產(chǎn)。使用人員在使用財產(chǎn)過程中應(yīng)嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，不得擅自更改或簡化操作流程。如發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)出現(xiàn)故障或異常情況，應(yīng)立即停止使用，并及時報告相關(guān)部門進(jìn)行維修處理。財產(chǎn)使用應(yīng)遵循節(jié)約原則，避免浪費(fèi)和過度使用。對于貴重設(shè)備和稀缺資源，應(yīng)合理安排使用時間，提高使用效率。2.保管責(zé)任財產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)本部門財產(chǎn)的日常保管工作，指定專人負(fù)責(zé)財產(chǎn)的保管和維護(hù)。保管人員應(yīng)定期對財產(chǎn)進(jìn)行檢查、保養(yǎng)，確保財產(chǎn)處于良好狀態(tài)。對于易損、易失的財產(chǎn)，應(yīng)采取特殊的保管措施，如加鎖、設(shè)置專人專管等。對于貴重財產(chǎn)，應(yīng)安裝必要的安全防護(hù)設(shè)施，如監(jiān)控設(shè)備、防盜報警裝置等。財產(chǎn)保管人員應(yīng)建立財產(chǎn)保管臺賬，詳細(xì)記錄財產(chǎn)的出入庫情況、使用狀態(tài)、維護(hù)保養(yǎng)記錄等信息，定期與行政部門的財產(chǎn)臺賬進(jìn)行核對，確保賬賬相符。六、財產(chǎn)清查盤點1.清查盤點計劃行政部門每年制定財產(chǎn)清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、人員安排等內(nèi)容。清查盤點范圍應(yīng)涵蓋培訓(xùn)機(jī)構(gòu)所有的財產(chǎn)。清查盤點時間可根據(jù)實際情況選擇在年末或特定時間段進(jìn)行，確保全面、準(zhǔn)確地反映財產(chǎn)的實際狀況。2.清查盤點方法采用實地盤點與賬目核對相結(jié)合的方法進(jìn)行清查盤點。實地盤點即對各項財產(chǎn)進(jìn)行逐一清點、檢查，核實財產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等情況；賬目核對即核對財產(chǎn)臺賬與財務(wù)賬目，檢查賬賬是否相符。對于固定資產(chǎn)，可采用逐臺盤點或抽樣盤點的方式進(jìn)行；對于流動資產(chǎn)，如庫存教材教具、辦公用品等，應(yīng)進(jìn)行全面盤點。3.清查盤點結(jié)果處理清查盤點結(jié)束后，清查人員應(yīng)編制清查盤點報告，詳細(xì)記錄清查盤點情況，包括財產(chǎn)的實際數(shù)量、賬面價值、盤盈盤虧情況及原因分析等。對于盤盈的財產(chǎn)，應(yīng)及時查明原因，按照規(guī)定辦理入賬手續(xù)；對于盤虧的財產(chǎn)，應(yīng)查明責(zé)任，屬于正常損耗或不可抗力因素造成的，經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行核銷處理；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并要求其賠償損失。根據(jù)清查盤點結(jié)果，行政部門和財務(wù)部門應(yīng)及時調(diào)整財產(chǎn)臺賬和財務(wù)賬目，確保賬實相符。同時，針對清查盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)制定相應(yīng)的改進(jìn)措施，完善財產(chǎn)管理制度。七、財產(chǎn)維修與保養(yǎng)1.維修保養(yǎng)計劃各部門根據(jù)財產(chǎn)的使用情況和維護(hù)需求，制定財產(chǎn)維修保養(yǎng)計劃，明確維修保養(yǎng)的內(nèi)容、時間、責(zé)任人等信息。對于大型教學(xué)設(shè)備、重要辦公設(shè)施等關(guān)鍵財產(chǎn)，應(yīng)制定年度維修保養(yǎng)計劃，并安排專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行定期巡檢和維護(hù)。2.維修申請與審批使用部門發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)需要維修時，填寫維修申請表，詳細(xì)說明財產(chǎn)故障情況、維修要求等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后提交行政部門。行政部門對維修申請表進(jìn)行審核，評估維修的必要性和可行性，對于金額較大或涉及復(fù)雜技術(shù)問題的維修項目，應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行論證，并報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，行政部門負(fù)責(zé)聯(lián)系維修單位或安排內(nèi)部維修人員進(jìn)行維修工作。3.維修費(fèi)用管理根據(jù)維修項目的實際情況，由行政部門與維修單位協(xié)商確定維修費(fèi)用，并簽訂維修合同或協(xié)議。維修費(fèi)用應(yīng)按照財務(wù)管理制度進(jìn)行報銷和核算。對于內(nèi)部維修人員的維修工作，應(yīng)按照規(guī)定的工時定額和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行結(jié)算，確保維修費(fèi)用合理、合規(guī)。財務(wù)部門應(yīng)對維修費(fèi)用進(jìn)行審核監(jiān)督，防止虛報、冒領(lǐng)等情況發(fā)生。同時，定期對維修費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計分析，評估維修成本效益情況。八、財產(chǎn)處置管理1.處置范圍培訓(xùn)機(jī)構(gòu)財產(chǎn)處置包括固定資產(chǎn)的報廢、出售、轉(zhuǎn)讓，流動資產(chǎn)的報廢、核銷等情況。符合下列條件之一的財產(chǎn)可進(jìn)行處置：已達(dá)到規(guī)定使用年限且無法繼續(xù)使用的；技術(shù)落后、性能低下，已被新型設(shè)備替代且無使用價值的；因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成損壞無法修復(fù)的；長期閑置且無使用價值的等。2.處置流程處置申請：使用部門或財產(chǎn)管理部門根據(jù)財產(chǎn)實際情況填寫財產(chǎn)處置申請表，詳細(xì)說明處置財產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、購置時間、處置原因等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后提交行政部門。評估鑒定：行政部門組織相關(guān)人員對擬處置財產(chǎn)進(jìn)行評估鑒定，確定財產(chǎn)的實際價值和處置方式。對于價值較大的財產(chǎn)，可委托專業(yè)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。處置審批：處置申請表和評估鑒定報告提交培訓(xùn)機(jī)構(gòu)管理層審批，經(jīng)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行處置。處置實施：根據(jù)審批意見，行政部門負(fù)責(zé)組織實施財產(chǎn)處置工作。固定資產(chǎn)的報廢、出售、轉(zhuǎn)讓等應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行公開招標(biāo)、拍賣或協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行；流動資產(chǎn)的報廢、核銷等應(yīng)按照財務(wù)制度進(jìn)行賬務(wù)處理。收入管理：財產(chǎn)處置取得的收入應(yīng)及時足額上繳財務(wù)部門，按照規(guī)定進(jìn)行核算和管理，嚴(yán)禁截留、挪用處置收入。3.處置記錄行政部門應(yīng)建立財產(chǎn)處置臺賬，詳細(xì)記錄財產(chǎn)處置的全過程，包括處置申請、評估鑒定、審批意見、處置方式、處置時間、處置收入等信息。財產(chǎn)處置相關(guān)資料，如處置申請表、評估鑒定報告、審批文件、處置合同等應(yīng)妥善保管，作為財務(wù)核算和審計檢查的依據(jù)。九、財產(chǎn)信息化管理1.建立財產(chǎn)管理信息系統(tǒng)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的財產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)財產(chǎn)信息的集中管理和實時共享。財產(chǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)涵蓋財產(chǎn)采購、驗收、入庫、使用、保管、清查盤點、維修保養(yǎng)、處置等全過程管理模塊。通過財產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，各部門能夠及時查詢和更新財產(chǎn)信息，提高工作效率和管理水平。同時，系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析功能，為管理層提供決策支持依據(jù)。2.數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)行政部門負(fù)責(zé)財產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入和維護(hù)工作，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性?；A(chǔ)數(shù)據(jù)包括財產(chǎn)的基本信息、采購合同、驗收報告、入庫單、使用記錄、維修保養(yǎng)記錄、處置記錄等。財務(wù)部門負(fù)責(zé)將財產(chǎn)相關(guān)的財務(wù)數(shù)據(jù)及時錄入系統(tǒng)，與行政部門的數(shù)據(jù)進(jìn)行關(guān)聯(lián)和核對，實現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)與財產(chǎn)實物數(shù)據(jù)的一體化管理。使用人員在使用財產(chǎn)過程中應(yīng)及時將相關(guān)信息錄入系統(tǒng)，如財產(chǎn)的使用情況、故障報告等，以便及時掌握財產(chǎn)動態(tài)。3.信息安全管理加強(qiáng)財產(chǎn)管理信息系統(tǒng)的信息安全管理，采取有效的安全防護(hù)措施，如設(shè)置用戶權(quán)限、數(shù)據(jù)加密、定期備份等