PAGE培訓(xùn)學(xué)校臺(tái)賬規(guī)章制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)校的規(guī)范化管理，確保教學(xué)質(zhì)量和學(xué)校運(yùn)營(yíng)的有序進(jìn)行，特制定本臺(tái)賬規(guī)章制度。本制度旨在明確學(xué)校各類臺(tái)賬的建立、使用、保管等要求，保障學(xué)校各項(xiàng)工作的可追溯性和準(zhǔn)確性，維護(hù)學(xué)校及學(xué)員的合法權(quán)益，促進(jìn)培訓(xùn)學(xué)校健康、穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于本校全體教職員工及與學(xué)校業(yè)務(wù)相關(guān)的各類活動(dòng)所涉及的臺(tái)賬管理工作。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)以及教育行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，確保臺(tái)賬管理工作合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：臺(tái)賬記錄應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，如實(shí)反映學(xué)校各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的實(shí)際情況。3.規(guī)范性原則：明確臺(tái)賬的格式、內(nèi)容要求和填寫規(guī)范，保證臺(tái)賬資料的一致性和規(guī)范性。4.保密性原則：對(duì)于涉及學(xué)校機(jī)密、學(xué)員隱私等信息的臺(tái)賬，應(yīng)嚴(yán)格保密，防止信息泄露。5.可追溯性原則：臺(tái)賬應(yīng)具備良好的連續(xù)性和可追溯性，以便在需要時(shí)能夠快速查詢和了解相關(guān)業(yè)務(wù)的歷史情況。二、臺(tái)賬分類及管理職責(zé)（一）學(xué)員信息臺(tái)賬1.內(nèi)容：記錄學(xué)員的基本信息（姓名、性別、年齡、聯(lián)系方式、身份證號(hào)碼等）、報(bào)名信息（課程名稱、報(bào)名時(shí)間、繳費(fèi)金額等）、學(xué)習(xí)進(jìn)度、考試成績(jī)、結(jié)業(yè)情況等。2.管理職責(zé)招生部門：負(fù)責(zé)收集和錄入學(xué)員的基本報(bào)名信息，確保信息準(zhǔn)確無誤，并及時(shí)更新學(xué)員的繳費(fèi)情況。教學(xué)部門：跟蹤學(xué)員的學(xué)習(xí)進(jìn)度，記錄學(xué)員的考勤情況、課程作業(yè)完成情況等，并將學(xué)員的考試成績(jī)反饋至臺(tái)賬管理部門。臺(tái)賬管理部門：對(duì)各部門提交的學(xué)員信息進(jìn)行匯總、整理和歸檔，建立完整的學(xué)員信息數(shù)據(jù)庫，并定期進(jìn)行數(shù)據(jù)核對(duì)和備份，確保學(xué)員信息的安全性和完整性。（二）教師信息臺(tái)賬1.內(nèi)容：記錄教師的個(gè)人基本信息（姓名、性別、年齡、學(xué)歷、專業(yè)、教師資格證書編號(hào)等）、教學(xué)經(jīng)歷、授課課程、教學(xué)評(píng)價(jià)、薪資待遇等。2.管理職責(zé)人事部門：負(fù)責(zé)收集和更新教師的基本信息，審核教師的教師資格證書等相關(guān)資料，并建立教師入職、離職、調(diào)動(dòng)等情況的記錄。教學(xué)部門：對(duì)教師的教學(xué)工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，記錄教師的授課質(zhì)量、學(xué)員反饋等情況，并將相關(guān)信息反饋至臺(tái)賬管理部門。臺(tái)賬管理部門：根據(jù)各部門提供的信息，建立教師信息臺(tái)賬，定期對(duì)教師信息進(jìn)行維護(hù)和更新，為學(xué)校的師資管理提供數(shù)據(jù)支持。（三）課程信息臺(tái)賬1.內(nèi)容：記錄學(xué)校開設(shè)的各類課程信息，包括課程名稱、課程目標(biāo)、課程內(nèi)容、教學(xué)大綱、教材選用、授課教師、開課時(shí)間、課程收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等。2.管理職責(zé)教學(xué)部門：負(fù)責(zé)制定和更新課程信息，明確課程的教學(xué)目標(biāo)、內(nèi)容和大綱，選用合適的教材，并安排授課教師。同時(shí)，根據(jù)學(xué)校的教學(xué)計(jì)劃，確定課程的開課時(shí)間，并將課程收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)財(cái)務(wù)部門備案。財(cái)務(wù)部門：根據(jù)教學(xué)部門提供的數(shù)據(jù)，負(fù)責(zé)課程收費(fèi)的管理和核算，確保收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確記錄。臺(tái)賬管理部門：匯總各部門提供的課程信息，建立課程信息臺(tái)賬，對(duì)課程的開設(shè)、調(diào)整、終止等情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，并及時(shí)更新相關(guān)信息，為學(xué)校的教學(xué)管理和決策提供依據(jù)。（四）財(cái)務(wù)收支臺(tái)賬1.內(nèi)容：記錄學(xué)校的各項(xiàng)收入（學(xué)費(fèi)收入、培訓(xùn)收入、其他收入等）和支出（人員工資、教學(xué)設(shè)備采購、場(chǎng)地租賃、教材印刷等）情況，包括收入來源、金額、支出項(xiàng)目、支付時(shí)間、憑證號(hào)碼等詳細(xì)信息。2.管理職責(zé)財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)學(xué)校財(cái)務(wù)收支的日常核算和記錄，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。及時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表，向?qū)W校管理層匯報(bào)財(cái)務(wù)收支情況。其他部門：涉及財(cái)務(wù)收支業(yè)務(wù)的部門，如招生部門、教學(xué)部門等，應(yīng)及時(shí)將與財(cái)務(wù)相關(guān)的信息（如學(xué)員繳費(fèi)情況、教學(xué)設(shè)備采購申請(qǐng)等）提交給財(cái)務(wù)部門，配合財(cái)務(wù)部門完成財(cái)務(wù)收支臺(tái)賬的記錄工作。審計(jì)部門：定期對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)收支臺(tái)賬進(jìn)行審計(jì)，檢查財(cái)務(wù)收支的合規(guī)性和合理性，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保學(xué)校財(cái)務(wù)工作的規(guī)范運(yùn)行。（五）固定資產(chǎn)臺(tái)賬1.內(nèi)容：記錄學(xué)校擁有的各類固定資產(chǎn)信息，包括資產(chǎn)名稱、型號(hào)、購置時(shí)間、購置價(jià)格、使用部門、資產(chǎn)狀態(tài)（在用、閑置、報(bào)廢等）、折舊情況等。2.管理職責(zé)后勤部門：負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的采購、驗(yàn)收、登記和日常管理工作，建立固定資產(chǎn)實(shí)物臺(tái)賬，明確資產(chǎn)的存放地點(diǎn)和使用責(zé)任人。定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)的安全和完整。財(cái)務(wù)部門：按照財(cái)務(wù)制度對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行賬務(wù)處理，計(jì)提折舊，并與固定資產(chǎn)實(shí)物臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)，保證賬賬相符、賬實(shí)相符。臺(tái)賬管理部門：匯總后勤部門和財(cái)務(wù)部門提供的固定資產(chǎn)信息，建立固定資產(chǎn)信息臺(tái)賬，對(duì)固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)、折舊計(jì)提等情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，并定期進(jìn)行更新和維護(hù)，為學(xué)校的資產(chǎn)管理提供數(shù)據(jù)支持。三、臺(tái)賬建立與記錄要求（一）臺(tái)賬建立1.各部門應(yīng)根據(jù)本制度規(guī)定的臺(tái)賬分類，結(jié)合自身工作實(shí)際，及時(shí)建立相應(yīng)的臺(tái)賬。臺(tái)賬應(yīng)采用紙質(zhì)和電子兩種形式同時(shí)保存，以確保數(shù)據(jù)的安全性和可查閱性。2.臺(tái)賬的建立應(yīng)遵循統(tǒng)一的格式和規(guī)范，確保各項(xiàng)信息的完整性和一致性。對(duì)于電子臺(tái)賬，應(yīng)使用專門的辦公軟件進(jìn)行記錄和管理，如Excel等，并定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。（二）記錄要求1.及時(shí)準(zhǔn)確：各部門應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后及時(shí)記錄相關(guān)信息，確保臺(tái)賬記錄與實(shí)際業(yè)務(wù)情況一致。記錄過程中要認(rèn)真核對(duì)數(shù)據(jù)，避免出現(xiàn)錯(cuò)誤或遺漏。2.清晰完整：臺(tái)賬記錄應(yīng)字跡清晰、內(nèi)容完整，不得隨意涂改。如有涂改，應(yīng)在涂改處加蓋涂改人印章，并注明涂改日期和原因。對(duì)于重要信息，應(yīng)詳細(xì)記錄相關(guān)事項(xiàng)的發(fā)生時(shí)間、地點(diǎn)、參與人員、具體內(nèi)容等，以便于日后查詢和追溯。3.簽字確認(rèn)：臺(tái)賬記錄完成后，記錄人應(yīng)簽字確認(rèn)，以明確責(zé)任。涉及多個(gè)部門或多人共同完成的業(yè)務(wù)，相關(guān)部門或人員應(yīng)相互核對(duì)記錄內(nèi)容，并共同簽字確認(rèn)。4.數(shù)據(jù)備份：對(duì)于電子臺(tái)賬，應(yīng)定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲(chǔ)在安全可靠的介質(zhì)上，并分別保存于不同的地點(diǎn)。同時(shí)，要定期檢查備份數(shù)據(jù)是否可正常讀取，確保數(shù)據(jù)的安全性和完整性。四、臺(tái)賬使用與查詢（一）使用權(quán)限1.學(xué)校各部門根據(jù)工作需要，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，可查閱和使用本部門負(fù)責(zé)管理的臺(tái)賬信息。2.涉及跨部門業(yè)務(wù)的臺(tái)賬信息，如需查閱，應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人同意，并在臺(tái)賬管理部門的監(jiān)督下進(jìn)行查閱。查閱人員不得擅自復(fù)制、傳播或泄露臺(tái)賬信息。3.查詢臺(tái)賬信息時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定的查詢流程進(jìn)行操作，填寫查詢申請(qǐng)表，注明查詢目的、查詢內(nèi)容和查詢時(shí)間等信息，經(jīng)審批后由臺(tái)賬管理部門提供相應(yīng)的查詢服務(wù)。（二）查詢流程1.提出申請(qǐng)：查詢?nèi)藛T填寫查詢申請(qǐng)表，詳細(xì)說明查詢的目的、內(nèi)容和時(shí)間范圍等信息，并提交所在部門負(fù)責(zé)人審批。2.部門審批：部門負(fù)責(zé)人對(duì)查詢申請(qǐng)進(jìn)行審核，確認(rèn)查詢目的合理、查詢內(nèi)容與工作相關(guān)后，簽署審批意見。3.提交臺(tái)賬管理部門：查詢申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批通過后，提交至臺(tái)賬管理部門。4.臺(tái)賬管理部門查詢與提供：臺(tái)賬管理部門根據(jù)查詢申請(qǐng)表的要求，在確保信息安全和符合規(guī)定的前提下，進(jìn)行臺(tái)賬信息的查詢，并將查詢結(jié)果提供給查詢?nèi)藛T。查詢?nèi)藛T應(yīng)對(duì)查詢結(jié)果進(jìn)行妥善保管，不得擅自傳播或用于其他非工作目的。五、臺(tái)賬保管與存檔（一）保管期限1.學(xué)員信息臺(tái)賬、教師信息臺(tái)賬、課程信息臺(tái)賬等與學(xué)校教學(xué)管理和學(xué)員、教師相關(guān)的重要臺(tái)賬，保管期限為自學(xué)員畢業(yè)或結(jié)業(yè)、教師離職或退休后至少[X]年。2.財(cái)務(wù)收支臺(tái)賬、固定資產(chǎn)臺(tái)賬等涉及學(xué)校財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理的臺(tái)賬，保管期限按照國(guó)家財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，一般為[X]年。（二）保管方式1.紙質(zhì)臺(tái)賬應(yīng)存放在專門的檔案柜中，按照類別和時(shí)間順序進(jìn)行排列，確保存放整齊、便于查找。檔案柜應(yīng)具備防火、防潮、防蟲等功能，以保護(hù)臺(tái)賬資料的安全。2.電子臺(tái)賬應(yīng)存儲(chǔ)在服務(wù)器或?qū)Ｓ么鎯?chǔ)設(shè)備上，并進(jìn)行定期備份。備份數(shù)據(jù)應(yīng)分別存儲(chǔ)在不同的物理位置，如本地硬盤、外部硬盤、光盤或云存儲(chǔ)等，以防止數(shù)據(jù)丟失。同時(shí)，要建立電子臺(tái)賬的索引目錄，方便快速查詢和檢索。（三）存檔要求1.臺(tái)賬資料應(yīng)按照年度進(jìn)行整理和裝訂，每年度結(jié)束后，將本年度內(nèi)的各類臺(tái)賬資料分類成冊(cè)，并編制檔案目錄，注明臺(tái)賬名稱、年度、冊(cè)數(shù)等信息。2.對(duì)于重要的臺(tái)賬資料，如涉及重大財(cái)務(wù)收支、重要合同協(xié)議等，應(yīng)單獨(dú)進(jìn)行存檔，并在檔案目錄中注明其重要性和相關(guān)說明。3.存檔的臺(tái)賬資料應(yīng)保持原始記錄的完整性，不得擅自抽取、篡改或銷毀。如有特殊情況需要查閱或使用存檔資料，應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行辦理，并做好記錄。六瑕疵臺(tái)賬處理（一）發(fā)現(xiàn)與確認(rèn)1.各部門在日常工作中應(yīng)定期對(duì)本部門管理的臺(tái)賬進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)臺(tái)賬存在瑕疵（如記錄錯(cuò)誤、信息缺失、數(shù)據(jù)不一致等）時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行記錄，并報(bào)告臺(tái)賬管理部門。2.臺(tái)賬管理部門在定期檢查或其他工作過程中發(fā)現(xiàn)臺(tái)賬存在瑕疵時(shí)，應(yīng)立即組織相關(guān)人員進(jìn)行核實(shí)，并確定瑕疵的性質(zhì)、范圍和影響程度。（二）處理措施1.一般性瑕疵：對(duì)于記錄錯(cuò)誤、字跡不清等一般性瑕疵，由發(fā)現(xiàn)部門或臺(tái)賬管理部門及時(shí)進(jìn)行更正，并在更正處加蓋更正人印章，注明更正日期和原因。同時(shí)，應(yīng)對(duì)更正情況進(jìn)行記錄，確保臺(tái)賬信息的準(zhǔn)確性和可追溯性。2.重要性瑕疵：對(duì)于涉及關(guān)鍵信息錯(cuò)誤、可能影響學(xué)校決策或?qū)W員權(quán)益等重要性瑕疵，應(yīng)立即啟動(dòng)專項(xiàng)處理程序。由臺(tái)賬管理部門牽頭，組織相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查和分析，制定具體的處理方案，并報(bào)學(xué)校管理層批準(zhǔn)后實(shí)施。處理方案應(yīng)包括瑕疵的糾正措施、責(zé)任追究、對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)的影響評(píng)估及應(yīng)對(duì)措施等內(nèi)容。在處理重要性瑕疵過程中，要嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和要求進(jìn)行操作，確保處理結(jié)果的公正性和嚴(yán)肅性。3.瑕疵處理記錄：對(duì)每一次臺(tái)賬瑕疵的發(fā)現(xiàn)、確認(rèn)和處理過程，都應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括瑕疵情況描述、處理措施、處理時(shí)間、處理人員等信息。這些記錄應(yīng)作為臺(tái)賬管理檔案的重要組成部分，以便于日后查閱和審計(jì)。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.學(xué)校設(shè)立專門的臺(tái)賬管理監(jiān)督小組，由學(xué)校管理層、各部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)業(yè)務(wù)骨干組成。監(jiān)督小組定期對(duì)學(xué)校各類臺(tái)賬的建立、使用、保管等情況進(jìn)行檢查，確保臺(tái)賬管理工作符合本制度要求。2.各部門應(yīng)定期對(duì)本部門管理的臺(tái)賬進(jìn)行自查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題，并將自查情況報(bào)告臺(tái)賬管理監(jiān)督小組。3.臺(tái)賬管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)其他部門臺(tái)賬管理工作的指導(dǎo)和監(jiān)督，定期對(duì)各部門臺(tái)賬進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。（二）外部檢查1.積極配合教育行政部門、稅務(wù)部門、審計(jì)部門等相關(guān)外部機(jī)構(gòu)的檢查工作，如實(shí)提供學(xué)校的各類臺(tái)賬資料，接受外部機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和檢查。2.對(duì)于外部檢查中提出的問題和建議，學(xué)校應(yīng)高度重視，認(rèn)真研究分析，