2026年跨境營(yíng)銷策劃公司進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)業(yè)務(wù)全流程管理，建立“合規(guī)通關(guān)、流程規(guī)范、權(quán)責(zé)明確、風(fēng)險(xiǎn)可控”的采購(gòu)管理機(jī)制，保障進(jìn)口營(yíng)銷物料的質(zhì)量達(dá)標(biāo)、供應(yīng)及時(shí)，滿足跨境營(yíng)銷項(xiàng)目執(zhí)行需求，控制采購(gòu)成本，維護(hù)公司合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)海關(guān)法》《中華人民共和國(guó)進(jìn)出口商品檢驗(yàn)法》《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)出口貨物征稅管理辦法》等境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)及公司章程，結(jié)合公司跨境營(yíng)銷策劃業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本制度。第二條本制度所稱進(jìn)口營(yíng)銷物料，是指公司為開展跨境營(yíng)銷策劃業(yè)務(wù)，從境外采購(gòu)并進(jìn)口至境內(nèi)或目標(biāo)市場(chǎng)所在國(guó)（地區(qū)）的各類營(yíng)銷相關(guān)物料，包括但不限于品牌宣傳品、產(chǎn)品展示道具、活動(dòng)執(zhí)行物料、促銷禮品、印刷品等。第三條本制度適用于公司所有涉及進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)業(yè)務(wù)的部門及人員，包括采購(gòu)部、營(yíng)銷策劃部、跨境營(yíng)銷事業(yè)部、海外區(qū)域服務(wù)中心、法務(wù)部、財(cái)務(wù)部、海關(guān)事務(wù)專員、倉(cāng)儲(chǔ)物流部等部門，以及參與進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)全流程的全體員工。第四條進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)業(yè)務(wù)開展遵循以下核心原則：（一）合規(guī)優(yōu)先原則：嚴(yán)格遵守境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)、海關(guān)監(jiān)管要求、進(jìn)出口檢驗(yàn)檢疫規(guī)定及目標(biāo)市場(chǎng)物料使用標(biāo)準(zhǔn)，確保采購(gòu)、通關(guān)、運(yùn)輸、使用全流程合規(guī)；（二）需求匹配原則：以跨境營(yíng)銷項(xiàng)目實(shí)際需求為核心，精準(zhǔn)定位物料規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及交付時(shí)限，避免過度采購(gòu)或供應(yīng)不足；（三）成本可控原則：在保障質(zhì)量與合規(guī)的前提下，通過優(yōu)化供應(yīng)商選擇、談判議價(jià)、物流方案等方式，合理控制采購(gòu)成本及綜合費(fèi)用；（四）風(fēng)險(xiǎn)可控原則：提前識(shí)別并防控供應(yīng)商違約、通關(guān)延誤、物流損毀、質(zhì)量不達(dá)標(biāo)、政策變動(dòng)等各類風(fēng)險(xiǎn)，保障采購(gòu)業(yè)務(wù)順利推進(jìn)；（五）全程追溯原則：建立完整的采購(gòu)臺(tái)賬，對(duì)物料采購(gòu)、通關(guān)、運(yùn)輸、驗(yàn)收、入庫(kù)、使用等全流程信息進(jìn)行記錄，確保全程可追溯。第五條公司建立“采購(gòu)部牽頭統(tǒng)籌、相關(guān)部門協(xié)同配合、管理層分級(jí)審批”的進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)管理體系，明確各層級(jí)管理職責(zé)，保障采購(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)范有序開展。第二章職責(zé)分工第六條管理層（總經(jīng)理辦公會(huì)）職責(zé)：（一）審定本制度及進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)相關(guān)重大管理制度；（二）審批重大進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)項(xiàng)目（單次采購(gòu)金額50萬元及以上、涉及多國(guó)供應(yīng)或核心項(xiàng)目專屬物料）的采購(gòu)計(jì)劃、供應(yīng)商選定及采購(gòu)合同；（三）協(xié)調(diào)解決進(jìn)口采購(gòu)過程中的跨部門重大爭(zhēng)議、核心資源調(diào)配及重大風(fēng)險(xiǎn)處置事宜；（四）監(jiān)督檢查本制度落實(shí)成效及重大進(jìn)口采購(gòu)項(xiàng)目的執(zhí)行情況。第七條采購(gòu)部（牽頭統(tǒng)籌部門）職責(zé)：（一）牽頭制定、修訂本制度，報(bào)管理層審定后組織實(shí)施；（二）負(fù)責(zé)進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)業(yè)務(wù)的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，牽頭開展供應(yīng)商篩選、評(píng)估、談判及管理工作；（三）負(fù)責(zé)根據(jù)項(xiàng)目需求制定采購(gòu)計(jì)劃，發(fā)起采購(gòu)申請(qǐng)及審批流程；（四）負(fù)責(zé)牽頭組織采購(gòu)合同的起草、審核、簽訂及履行跟蹤工作；（五）負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)國(guó)際物流、海關(guān)通關(guān)等事宜，確保物料及時(shí)送達(dá)；（六）負(fù)責(zé)牽頭組織進(jìn)口物料的驗(yàn)收工作，協(xié)調(diào)處理驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題；（七）負(fù)責(zé)建立并維護(hù)進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)臺(tái)賬，完整記錄采購(gòu)全流程信息；（八）負(fù)責(zé)采購(gòu)相關(guān)資料的匯總、整理及歸檔管理；（九）定期向管理層匯報(bào)進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)業(yè)務(wù)開展情況。第八條營(yíng)銷策劃部職責(zé)：（一）根據(jù)跨境營(yíng)銷項(xiàng)目需求，明確進(jìn)口營(yíng)銷物料的規(guī)格、材質(zhì)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、交付時(shí)限、使用場(chǎng)景及特殊要求，提交《進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)需求單》；（二）參與供應(yīng)商篩選及采購(gòu)方案評(píng)審，提供物料相關(guān)的專業(yè)意見；（三）參與進(jìn)口物料的驗(yàn)收工作，核查物料是否符合項(xiàng)目需求標(biāo)準(zhǔn)；（四）及時(shí)反饋物料使用過程中發(fā)現(xiàn)的問題，協(xié)助采購(gòu)部開展問題處置及供應(yīng)商優(yōu)化工作。第九條跨境營(yíng)銷事業(yè)部及海外區(qū)域服務(wù)中心職責(zé)：（一）提供目標(biāo)市場(chǎng)進(jìn)口物料相關(guān)的屬地化信息，包括當(dāng)?shù)剡M(jìn)口政策、海關(guān)監(jiān)管要求、檢驗(yàn)檢疫標(biāo)準(zhǔn)、物料使用規(guī)范、文化禁忌等；（二）參與目標(biāo)市場(chǎng)落地的進(jìn)口物料采購(gòu)方案制定及供應(yīng)商篩選，推薦符合屬地要求的優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商；（三）協(xié)助處理目標(biāo)市場(chǎng)進(jìn)口物料的通關(guān)、查驗(yàn)、內(nèi)陸運(yùn)輸?shù)葘俚鼗乱?；（四）協(xié)助跟蹤屬地化采購(gòu)物料的交付進(jìn)度，參與物料驗(yàn)收及問題處置工作。第十條法務(wù)部職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)審核進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)合同、供應(yīng)商合作協(xié)議等法律文件，提供法律意見，防范合同風(fēng)險(xiǎn)；（二）負(fù)責(zé)審核采購(gòu)業(yè)務(wù)全流程的合規(guī)性，協(xié)助處理跨境采購(gòu)相關(guān)的法律糾紛；（三）提供境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)咨詢支持，協(xié)助規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第十一條財(cái)務(wù)部職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)審核進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)預(yù)算的合理性及合規(guī)性；（二）負(fù)責(zé)采購(gòu)款項(xiàng)的審核、支付及賬務(wù)處理，跟蹤款項(xiàng)支付進(jìn)度及匯率變動(dòng)影響；（三）負(fù)責(zé)審核進(jìn)口相關(guān)費(fèi)用（關(guān)稅、增值稅、物流費(fèi)、報(bào)關(guān)費(fèi)等）的合規(guī)性及準(zhǔn)確性，辦理相關(guān)稅務(wù)抵扣事宜；（四）對(duì)采購(gòu)成本控制情況進(jìn)行監(jiān)督，提供成本優(yōu)化建議。第十二條海關(guān)事務(wù)專員職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)進(jìn)口營(yíng)銷物料通關(guān)業(yè)務(wù)的專業(yè)支撐，包括報(bào)關(guān)資料審核、報(bào)關(guān)方案制定、海關(guān)溝通協(xié)調(diào)等；（二）及時(shí)跟蹤海關(guān)政策變動(dòng)，為采購(gòu)業(yè)務(wù)提供通關(guān)合規(guī)指引；（三）協(xié)助處理通關(guān)過程中出現(xiàn)的查驗(yàn)、補(bǔ)稅、退運(yùn)等異常情況；（四）負(fù)責(zé)留存完整的通關(guān)資料，配合財(cái)務(wù)及審計(jì)部門的核查工作。第十三條倉(cāng)儲(chǔ)物流部職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)進(jìn)口物料到港（境）后的接收、倉(cāng)儲(chǔ)保管及出入庫(kù)管理；（二）參與進(jìn)口物料的驗(yàn)收工作，核查物料數(shù)量、包裝完整性等；（三）負(fù)責(zé)國(guó)內(nèi)段物流配送安排，確保物料及時(shí)送達(dá)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)；（四）建立倉(cāng)儲(chǔ)臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄物料存儲(chǔ)及流轉(zhuǎn)信息。第十四條審計(jì)部職責(zé)：（一）對(duì)本制度的落實(shí)情況、進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)流程的規(guī)范性進(jìn)行監(jiān)督檢查；（二）對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行、采購(gòu)成本控制、款項(xiàng)支付等情況進(jìn)行審計(jì)核查；（三）對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，下達(dá)整改通知書，跟蹤整改落實(shí)情況，并向管理層提交監(jiān)督報(bào)告。第三章采購(gòu)全流程管理第十五條需求提報(bào)與審核流程：（一）營(yíng)銷策劃部根據(jù)跨境營(yíng)銷項(xiàng)目需求，填寫《進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)需求單》，詳細(xì)列明物料名稱、規(guī)格、材質(zhì)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、交付地點(diǎn)、交付時(shí)限、預(yù)算金額、特殊要求及項(xiàng)目關(guān)聯(lián)信息等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后提交至采購(gòu)部；（二）采購(gòu)部收到需求單后，聯(lián)合跨境營(yíng)銷事業(yè)部（如需）對(duì)需求的合理性、可行性及合規(guī)性進(jìn)行審核，重點(diǎn)核查物料是否符合目標(biāo)市場(chǎng)進(jìn)口及使用要求；審核通過后啟動(dòng)采購(gòu)計(jì)劃制定工作；若需求存在模糊或不合理之處，需退回營(yíng)銷策劃部補(bǔ)充完善。第十六條供應(yīng)商篩選與評(píng)估流程：（一）采購(gòu)部牽頭組建供應(yīng)商篩選小組，成員包括營(yíng)銷策劃部、跨境營(yíng)銷事業(yè)部（如需）、法務(wù)部等相關(guān)部門人員；（二）供應(yīng)商篩選標(biāo)準(zhǔn)包括：1.具備合法的境外經(jīng)營(yíng)資質(zhì)及進(jìn)出口業(yè)務(wù)能力；2.具備滿足采購(gòu)需求的生產(chǎn)或供應(yīng)能力，產(chǎn)品質(zhì)量符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)；3.具備良好的商業(yè)信譽(yù)及過往履約記錄；4.具備完善的售后服務(wù)體系及跨境物流配合能力；5.報(bào)價(jià)合理，符合采購(gòu)預(yù)算要求；6.符合目標(biāo)市場(chǎng)屬地化合規(guī)要求；（三）篩選小組通過市場(chǎng)調(diào)研、行業(yè)推薦、過往合作記錄等方式收集潛在供應(yīng)商信息，形成《潛在供應(yīng)商名錄》，并對(duì)名錄內(nèi)供應(yīng)商開展實(shí)地考察或遠(yuǎn)程核驗(yàn)（重點(diǎn)核查資質(zhì)文件、生產(chǎn)場(chǎng)地、產(chǎn)品樣品、過往案例等）；（四）根據(jù)核驗(yàn)結(jié)果，篩選出3家及以上合格供應(yīng)商，形成《合格供應(yīng)商名錄》，并進(jìn)行分級(jí)評(píng)估；重大采購(gòu)項(xiàng)目需通過招標(biāo)方式確定供應(yīng)商；（五）采購(gòu)部建立供應(yīng)商檔案，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、履約情況、售后服務(wù)等信息進(jìn)行動(dòng)態(tài)更新管理。第十七條采購(gòu)計(jì)劃制定與審批流程：（一）采購(gòu)部基于審核通過的采購(gòu)需求及合格供應(yīng)商名錄，制定《進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)計(jì)劃》，明確采購(gòu)物料明細(xì)、供應(yīng)商候選名單、采購(gòu)價(jià)格、付款方式、交付計(jì)劃、物流方案、預(yù)算明細(xì)及風(fēng)險(xiǎn)防控措施等；（二）采購(gòu)計(jì)劃需按以下權(quán)限審批：1.單次采購(gòu)金額5萬元及以下的，由采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審批；2.單次采購(gòu)金額5萬元-50萬元的，由分管副總經(jīng)理審批；3.單次采購(gòu)金額50萬元及以上的，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審批；（三）審批通過后的采購(gòu)計(jì)劃作為后續(xù)采購(gòu)執(zhí)行的核心依據(jù)，不得擅自變更；確需變更的，需按原審批流程報(bào)批。第十八條合同簽訂流程：（一）采購(gòu)部根據(jù)審批通過的采購(gòu)計(jì)劃，與選定的供應(yīng)商協(xié)商擬定采購(gòu)合同；合同內(nèi)容需明確物料明細(xì)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、價(jià)格、付款方式、交付時(shí)限及地點(diǎn)、物流責(zé)任、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式、知識(shí)產(chǎn)權(quán)約定及跨境相關(guān)的特殊條款（如海關(guān)編碼、報(bào)關(guān)責(zé)任、關(guān)稅承擔(dān)等）；（二）采購(gòu)合同需經(jīng)法務(wù)部審核、財(cái)務(wù)部（涉及費(fèi)用條款）審核后，按采購(gòu)計(jì)劃審批權(quán)限上報(bào)審批；（三）合同審批通過后，由采購(gòu)部負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂正式合同，確保合同條款準(zhǔn)確無誤；合同簽訂后，同步至相關(guān)部門備案。第十九條訂單執(zhí)行與物流跟蹤流程：（一）采購(gòu)合同簽訂后，采購(gòu)部向供應(yīng)商下達(dá)正式采購(gòu)訂單，明確訂單執(zhí)行要求及進(jìn)度節(jié)點(diǎn)；（二）采購(gòu)部建立訂單執(zhí)行跟蹤機(jī)制，定期與供應(yīng)商溝通物料生產(chǎn)或備貨進(jìn)度，及時(shí)掌握生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的問題并協(xié)調(diào)解決；（三）采購(gòu)部聯(lián)合海關(guān)事務(wù)專員、跨境營(yíng)銷事業(yè)部（如需）制定國(guó)際物流方案，明確物流方式（海運(yùn)、空運(yùn)、快遞等）、物流商選擇、報(bào)關(guān)主體及責(zé)任分工；（四）物流過程中，采購(gòu)部需實(shí)時(shí)跟蹤物流進(jìn)度，及時(shí)獲取物流單據(jù)（提單、運(yùn)單等），協(xié)調(diào)處理物流延誤、貨物損毀等異常情況；跨境營(yíng)銷事業(yè)部協(xié)助處理目標(biāo)市場(chǎng)內(nèi)陸運(yùn)輸及交付跟蹤工作。第二十條通關(guān)流程：（一）采購(gòu)部提前整理通關(guān)所需資料，包括采購(gòu)合同、發(fā)票、裝箱單、提單、原產(chǎn)地證書、報(bào)關(guān)單、物料說明、進(jìn)出口權(quán)證明等，提交海關(guān)事務(wù)專員審核；（二）海關(guān)事務(wù)專員負(fù)責(zé)向海關(guān)申報(bào)，辦理通關(guān)手續(xù)；涉及檢驗(yàn)檢疫的物料，需提前辦理檢驗(yàn)檢疫審批手續(xù)，配合完成檢驗(yàn)檢疫流程；（三）通關(guān)過程中如遇海關(guān)查驗(yàn)、補(bǔ)稅等情況，海關(guān)事務(wù)專員需及時(shí)與海關(guān)溝通協(xié)調(diào)，采購(gòu)部及相關(guān)部門配合提供補(bǔ)充資料；（四）通關(guān)完成后，海關(guān)事務(wù)專員整理留存完整的通關(guān)資料，提交采購(gòu)部及財(cái)務(wù)部歸檔。第二十一條驗(yàn)收與入庫(kù)流程：（一）進(jìn)口物料到達(dá)指定交付地點(diǎn)后，采購(gòu)部牽頭組織驗(yàn)收小組（成員包括營(yíng)銷策劃部、倉(cāng)儲(chǔ)物流部、跨境營(yíng)銷事業(yè)部（如需））開展驗(yàn)收工作；（二）驗(yàn)收內(nèi)容包括：1.數(shù)量核查：核對(duì)實(shí)際到貨數(shù)量與訂單、裝箱單是否一致；2.包裝核查：檢查物料包裝是否完整，有無破損、受潮等情況；3.質(zhì)量核查：對(duì)照采購(gòu)需求及合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，核查物料的規(guī)格、材質(zhì)、性能等是否達(dá)標(biāo)，必要時(shí)委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢測(cè)；4.合規(guī)核查：核查物料是否符合境內(nèi)外相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)及目標(biāo)市場(chǎng)使用要求；（三）驗(yàn)收合格的，驗(yàn)收小組填寫《進(jìn)口營(yíng)銷物料驗(yàn)收合格單》，由各成員簽字確認(rèn)后，移交倉(cāng)儲(chǔ)物流部辦理入庫(kù)手續(xù)，倉(cāng)儲(chǔ)物流部建立入庫(kù)臺(tái)賬；（四）驗(yàn)收不合格的，驗(yàn)收小組填寫《進(jìn)口營(yíng)銷物料驗(yàn)收不合格單》，詳細(xì)列明不合格情況，由采購(gòu)部牽頭與供應(yīng)商協(xié)商處理，采取退換貨、補(bǔ)貨、索賠等措施；同時(shí)跟蹤處理進(jìn)度，確保問題妥善解決。第二十二條款項(xiàng)支付流程：（一）采購(gòu)部根據(jù)采購(gòu)合同約定的付款條件，整理付款所需資料（合同、驗(yàn)收合格單、發(fā)票、物流單據(jù)、通關(guān)資料等），填寫《付款申請(qǐng)單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后提交財(cái)務(wù)部；（二）財(cái)務(wù)部審核付款資料的完整性、合規(guī)性及準(zhǔn)確性，審核通過后按合同約定的付款方式及時(shí)限辦理付款手續(xù)；涉及跨境付款的，需提前做好外匯結(jié)算相關(guān)工作；（三）付款完成后，財(cái)務(wù)部及時(shí)將付款憑證反饋至采購(gòu)部，采購(gòu)部更新采購(gòu)臺(tái)賬。第四章合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管控第二十三條合規(guī)管控要求：（一）采購(gòu)部聯(lián)合海關(guān)事務(wù)專員、法務(wù)部建立境內(nèi)外進(jìn)口政策動(dòng)態(tài)跟蹤機(jī)制，及時(shí)掌握海關(guān)監(jiān)管、檢驗(yàn)檢疫、關(guān)稅政策等變動(dòng)信息，確保采購(gòu)業(yè)務(wù)合規(guī)適配；（二）所有進(jìn)口營(yíng)銷物料必須符合目標(biāo)市場(chǎng)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、安全標(biāo)準(zhǔn)及使用規(guī)范，嚴(yán)禁采購(gòu)不符合相關(guān)規(guī)定或存在安全隱患的物料；（三）采購(gòu)過程中需嚴(yán)格遵守知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)禁采購(gòu)侵犯第三方知識(shí)產(chǎn)權(quán)的物料；合同中需明確供應(yīng)商的知識(shí)產(chǎn)權(quán)擔(dān)保責(zé)任；（四）嚴(yán)格遵守反商業(yè)賄賂、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)禁在采購(gòu)過程中存在違規(guī)操作、利益輸送等行為。第二十四條風(fēng)險(xiǎn)防控措施：（一）供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)防控：建立供應(yīng)商準(zhǔn)入、評(píng)估、退出機(jī)制，對(duì)供應(yīng)商資質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格審核，定期開展供應(yīng)商履約評(píng)估；重大采購(gòu)項(xiàng)目可要求供應(yīng)商提供履約保證金或擔(dān)保；（二）通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防控：提前審核通關(guān)資料的完整性與準(zhǔn)確性，選擇資質(zhì)齊全、經(jīng)驗(yàn)豐富的報(bào)關(guān)行及物流商；對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)物料提前做好通關(guān)預(yù)案，避免通關(guān)延誤；（三）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)防控：明確物料質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及驗(yàn)收要求，加強(qiáng)訂單執(zhí)行過程中的質(zhì)量跟蹤；對(duì)關(guān)鍵物料可采取抽樣檢測(cè)或駐廠監(jiān)造等方式，確保質(zhì)量達(dá)標(biāo)；（四）物流風(fēng)險(xiǎn)防控：選擇信譽(yù)良好的國(guó)際物流商，簽訂規(guī)范的物流合同，明確物流責(zé)任及理賠條款；對(duì)貴重或易碎物料采取特殊包裝及保險(xiǎn)措施；（五）政策與匯率風(fēng)險(xiǎn)防控：密切關(guān)注境內(nèi)外政策變動(dòng)及匯率波動(dòng)，對(duì)重大采購(gòu)項(xiàng)目可通過合理選擇結(jié)算貨幣、簽訂匯率鎖定協(xié)議等方式對(duì)沖匯率風(fēng)險(xiǎn)；（六）應(yīng)急處置：建立進(jìn)口采購(gòu)異常應(yīng)急機(jī)制，對(duì)供應(yīng)商違約、通關(guān)受阻、物流延誤、質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等異常情況，提前制定應(yīng)急處置方案，確保及時(shí)響應(yīng)、快速處置。第五章監(jiān)督考核第二十五條監(jiān)督檢查：審計(jì)部每季度開展一次進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)業(yè)務(wù)專項(xiàng)監(jiān)督檢查，采購(gòu)部每月開展一次流程自查，重點(diǎn)核查以下內(nèi)容：（一）本制度的落實(shí)情況，各部門及人員是否嚴(yán)格遵守采購(gòu)流程及要求；（二）采購(gòu)需求提報(bào)、供應(yīng)商篩選、合同簽訂、通關(guān)驗(yàn)收等環(huán)節(jié)的規(guī)范性；（三）采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行的合規(guī)性與合理性，成本控制是否有效；（四）采購(gòu)臺(tái)賬及相關(guān)資料的完整性、準(zhǔn)確性，歸檔是否及時(shí)；（五）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控措施的落實(shí)情況，是否存在違規(guī)操作或風(fēng)險(xiǎn)隱患。第二十六條考核評(píng)價(jià)：公司將進(jìn)口營(yíng)銷物料采購(gòu)業(yè)務(wù)開展成效納入各相關(guān)部門及人員的績(jī)效考核體系，核心考核指標(biāo)包括：（一）采購(gòu)計(jì)劃完成率：按計(jì)劃完成采購(gòu)并交付的物料數(shù)量占總采購(gòu)數(shù)量的比例；（二）物料質(zhì)量達(dá)標(biāo)率：驗(yàn)收合格的物料數(shù)量占總到貨數(shù)量的比例；（三）合規(guī)通關(guān)率：順利完成通關(guān)的采購(gòu)批次占總采購(gòu)批次的比例；（四）成本控制達(dá)標(biāo)率：實(shí)際采購(gòu)成本控制在預(yù)算范圍內(nèi)的采購(gòu)項(xiàng)目占總項(xiàng)目的比例；（五）供應(yīng)商履約率：供應(yīng)商按合同約定完成履約的批次占總采購(gòu)批次的比例；（六）異常處置及時(shí)率：采購(gòu)過程中出現(xiàn)的異常情況在規(guī)定時(shí)限內(nèi)得到妥善處置的比例?？己私Y(jié)果與部門績(jī)效獎(jiǎng)金、員