企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理辦法一、總則1.目的為加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，防范和化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)實(shí)際情況，制定本辦法。2.適用范圍本辦法適用于企業(yè)及所屬各單位（以下統(tǒng)稱“企業(yè)”）。3.合規(guī)經(jīng)營(yíng)定義本辦法所稱合規(guī)經(jīng)營(yíng)，是指企業(yè)及其員工的經(jīng)營(yíng)管理行為符合法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則、企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度以及商業(yè)道德的要求。二、合規(guī)管理組織架構(gòu)與職責(zé)1.合規(guī)管理委員會(huì)企業(yè)設(shè)立合規(guī)管理委員會(huì)，作為企業(yè)合規(guī)管理的最高決策機(jī)構(gòu)。合規(guī)管理委員會(huì)主任由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任，成員包括企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員及各部門負(fù)責(zé)人。其主要職責(zé)包括：審議批準(zhǔn)企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度和年度報(bào)告；研究決定企業(yè)合規(guī)管理重大事項(xiàng)，協(xié)調(diào)解決合規(guī)管理工作中的重大問題；對(duì)企業(yè)及所屬各單位合規(guī)管理工作進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)和考核。2.合規(guī)管理負(fù)責(zé)人企業(yè)設(shè)立合規(guī)管理負(fù)責(zé)人，由企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)合規(guī)管理工作。其主要職責(zé)包括：組織制定和實(shí)施企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度和年度計(jì)劃；協(xié)調(diào)企業(yè)各部門開展合規(guī)管理工作，指導(dǎo)所屬各單位建立健全合規(guī)管理體系；定期向合規(guī)管理委員會(huì)報(bào)告企業(yè)合規(guī)管理工作情況，及時(shí)報(bào)告重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件。3.合規(guī)管理部門企業(yè)設(shè)立合規(guī)管理部門，作為企業(yè)合規(guī)管理的日常工作機(jī)構(gòu)。其主要職責(zé)包括：起草企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度和年度計(jì)劃，并組織實(shí)施；組織開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和預(yù)警，制定并實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施；對(duì)企業(yè)規(guī)章制度、重大決策、經(jīng)濟(jì)合同等進(jìn)行合規(guī)審查；組織開展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳教育活動(dòng)，提高企業(yè)員工的合規(guī)意識(shí)；監(jiān)督檢查企業(yè)及所屬各單位合規(guī)管理工作情況，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理。4.業(yè)務(wù)部門企業(yè)各業(yè)務(wù)部門是本部門合規(guī)管理的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)管理工作。其主要職責(zé)包括：執(zhí)行企業(yè)合規(guī)管理各項(xiàng)制度和要求，將合規(guī)管理納入本部門業(yè)務(wù)工作流程；對(duì)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制；配合合規(guī)管理部門開展合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、培訓(xùn)宣傳等工作；及時(shí)報(bào)告本部門發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件。三、合規(guī)管理制度建設(shè)1.制定合規(guī)管理基本制度企業(yè)應(yīng)制定合規(guī)管理基本制度，明確合規(guī)管理的目標(biāo)、原則、組織架構(gòu)、職責(zé)分工、運(yùn)行機(jī)制等內(nèi)容，為企業(yè)合規(guī)管理提供基本遵循。2.完善專項(xiàng)合規(guī)管理制度企業(yè)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定完善市場(chǎng)交易、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)用工、財(cái)務(wù)稅收、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等專項(xiàng)合規(guī)管理制度，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)操作流程。3.修訂企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度企業(yè)應(yīng)定期對(duì)內(nèi)部規(guī)章制度進(jìn)行梳理和修訂，確保各項(xiàng)制度符合法律法規(guī)和合規(guī)管理要求。對(duì)新出臺(tái)的規(guī)章制度，應(yīng)進(jìn)行合規(guī)審查，防止出現(xiàn)制度性合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。四、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別企業(yè)應(yīng)定期組織開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，全面梳理企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋企業(yè)的各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、管理環(huán)節(jié)和工作崗位，重點(diǎn)關(guān)注重大決策、重要合同、重大項(xiàng)目等方面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估企業(yè)應(yīng)對(duì)識(shí)別出的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)采用科學(xué)合理的方法和標(biāo)準(zhǔn)，確保評(píng)估結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。3.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告企業(yè)應(yīng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，各部門應(yīng)及時(shí)向合規(guī)管理部門報(bào)告本部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件。合規(guī)管理部門應(yīng)定期向合規(guī)管理委員會(huì)報(bào)告企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。五、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施企業(yè)應(yīng)根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)接受等。對(duì)于重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)制定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，明確責(zé)任部門和責(zé)任人，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。2.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制企業(yè)應(yīng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和分析，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，提醒相關(guān)部門采取防范措施。3.應(yīng)急處置企業(yè)應(yīng)制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，明確應(yīng)急處置的組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)分工、處置流程和保障措施。一旦發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，企業(yè)應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施控制事態(tài)發(fā)展，減少損失，并及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)告。六、合規(guī)審查1.審查范圍企業(yè)應(yīng)將合規(guī)審查作為重大決策、重要合同、重大項(xiàng)目等事項(xiàng)的必經(jīng)程序，確保各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)符合法律法規(guī)和合規(guī)管理要求。合規(guī)審查范圍包括但不限于企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、改制重組、投資并購(gòu)、市場(chǎng)交易、勞動(dòng)用工、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等方面。2.審查流程合規(guī)審查應(yīng)遵循規(guī)范的流程，一般包括申請(qǐng)、受理、審查、反饋和歸檔等環(huán)節(jié)。業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定的程序提交合規(guī)審查申請(qǐng)，合規(guī)管理部門應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成審查，并出具審查意見。對(duì)于復(fù)雜或重大的事項(xiàng)，可組織相關(guān)部門進(jìn)行聯(lián)合審查。3.審查標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)審查應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則、企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度以及商業(yè)道德等標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，確保審查結(jié)果的合法性、合理性和公正性。在審查過程中，應(yīng)充分考慮業(yè)務(wù)的實(shí)際情況和風(fēng)險(xiǎn)因素，提出切實(shí)可行的審查意見和建議。七、合規(guī)培訓(xùn)與宣傳教育1.培訓(xùn)計(jì)劃企業(yè)應(yīng)制定年度合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)對(duì)象、培訓(xùn)方式和培訓(xùn)時(shí)間等。合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)覆蓋企業(yè)全體員工，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)管理人員、關(guān)鍵崗位人員和新入職員工的培訓(xùn)。2.培訓(xùn)內(nèi)容合規(guī)培訓(xùn)內(nèi)容包括法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則、企業(yè)合規(guī)管理制度、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控等方面。培訓(xùn)應(yīng)注重結(jié)合實(shí)際案例，提高員工的合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。3.宣傳教育企業(yè)應(yīng)通過內(nèi)部刊物、網(wǎng)站、宣傳欄等多種渠道，廣泛開展合規(guī)宣傳教育活動(dòng)，營(yíng)造良好的合規(guī)文化氛圍。宣傳教育內(nèi)容應(yīng)包括合規(guī)理念、合規(guī)知識(shí)、合規(guī)案例等，引導(dǎo)員工自覺遵守法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度。八、合規(guī)監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查企業(yè)應(yīng)建立健全合規(guī)監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)企業(yè)及所屬各單位合規(guī)管理工作情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括合規(guī)管理制度執(zhí)行情況、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)情況、合規(guī)審查工作開展情況等。對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，督促相關(guān)部門和單位限期整改。2.考核評(píng)價(jià)企業(yè)應(yīng)建立合規(guī)管理考核評(píng)價(jià)制度，將合規(guī)管理工作納入企業(yè)績(jī)效考核體系?？己嗽u(píng)價(jià)內(nèi)容包括合規(guī)管理目標(biāo)完成情況、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控效果、合規(guī)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況等。對(duì)合規(guī)管理工作成績(jī)突出的部門和個(gè)人，應(yīng)給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)違反合規(guī)管理制度的行為，應(yīng)嚴(yán)肅追究責(zé)任。3.內(nèi)部審計(jì)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)將合規(guī)管理納入審計(jì)范圍，定期對(duì)企業(yè)合規(guī)管理情況進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)結(jié)果應(yīng)作為企業(yè)評(píng)價(jià)合規(guī)管理工作成效和改進(jìn)合規(guī)管理工作的重要依據(jù)。九、合規(guī)文化建設(shè)1.培育合規(guī)文化理念企業(yè)應(yīng)培育和弘揚(yáng)合規(guī)文化理念，倡導(dǎo)誠(chéng)實(shí)守信、依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作的價(jià)值觀念。將合規(guī)文化融入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，使合規(guī)成為企業(yè)員工的自覺行為和行為準(zhǔn)則。2.加強(qiáng)員工行為管理企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)員工行為的管理，建立員工合規(guī)行為準(zhǔn)則，規(guī)范員工的職業(yè)行為。對(duì)員工的違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查和處理，維