2026年生物科技服務(wù)公司財(cái)務(wù)印章管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司財(cái)務(wù)印章的管理，保障財(cái)務(wù)印章使用的安全、合規(guī)、高效，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司資金安全和合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)及公司財(cái)務(wù)管理制度、印章管理總則，結(jié)合生物科技服務(wù)公司研發(fā)資金管控、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)結(jié)算、?；凡少?gòu)付款等實(shí)際業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定本制度。第二條本制度所稱財(cái)務(wù)印章，是指公司在財(cái)務(wù)活動(dòng)中使用的各類專用印章，主要包括但不限于：財(cái)務(wù)專用章（含各分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)專用章）、法定代表人印章（財(cái)務(wù)用途）、發(fā)票專用章、結(jié)算專用章、現(xiàn)金收訖章、現(xiàn)金付訖章、銀行收訖章、銀行付訖章等。第三條本制度適用于公司及各分支機(jī)構(gòu)所有財(cái)務(wù)印章的刻制、啟用、備案、保管、使用、交接、停用、銷毀等全流程管理工作，涉及財(cái)務(wù)、行政、業(yè)務(wù)等所有需使用財(cái)務(wù)印章的部門及相關(guān)人員。第四條公司財(cái)務(wù)印章管理遵循“統(tǒng)一管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、規(guī)范使用、安全保密、全程追溯”的核心原則，建立“誰(shuí)保管、誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)使用、誰(shuí)擔(dān)責(zé)”的責(zé)任機(jī)制，確保財(cái)務(wù)印章管理各環(huán)節(jié)權(quán)責(zé)明晰、管控到位。第五條公司財(cái)務(wù)部門為財(cái)務(wù)印章管理的牽頭部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌財(cái)務(wù)印章的全流程管理工作；行政部門協(xié)助做好財(cái)務(wù)印章的刻制、備案等相關(guān)行政手續(xù)辦理；法務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)印章使用的合規(guī)性、合法性進(jìn)行審核把關(guān)。第二章職責(zé)分工第六條公司主要負(fù)責(zé)人職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司印章管理規(guī)定，審定財(cái)務(wù)印章管理制度及重大財(cái)務(wù)印章使用事項(xiàng)；（二）審批財(cái)務(wù)印章的刻制、啟用、停用、銷毀等重大事項(xiàng)；（三）監(jiān)督財(cái)務(wù)印章管理責(zé)任的落實(shí)，對(duì)財(cái)務(wù)印章管理中的重大違規(guī)行為進(jìn)行追責(zé)。第七條分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)：（一）協(xié)助主要負(fù)責(zé)人落實(shí)財(cái)務(wù)印章管理工作，具體組織實(shí)施財(cái)務(wù)印章管理制度；（二）審核財(cái)務(wù)印章刻制、啟用、停用、銷毀等申請(qǐng)事項(xiàng)，報(bào)主要負(fù)責(zé)人審批；（三）監(jiān)督財(cái)務(wù)印章的保管、使用、交接等環(huán)節(jié)的管理工作，協(xié)調(diào)解決財(cái)務(wù)印章管理中的突出問(wèn)題；（四）審批重大財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的印章使用申請(qǐng)，如大額資金支付、重大融資業(yè)務(wù)、重大合同財(cái)務(wù)簽章等。第八條財(cái)務(wù)部門職責(zé)：（一）牽頭制定、修訂公司財(cái)務(wù)印章管理制度及相關(guān)實(shí)施細(xì)則，明確財(cái)務(wù)印章的管理流程、使用規(guī)范、責(zé)任劃分等；（二）負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)印章刻制、啟用、備案、保管、使用、交接、停用、銷毀的組織實(shí)施和日常管理工作；（三）建立健全財(cái)務(wù)印章管理臺(tái)賬，詳細(xì)記錄財(cái)務(wù)印章的名稱、規(guī)格、刻制時(shí)間、啟用日期、保管人、使用記錄、交接記錄、停用原因、銷毀時(shí)間等信息，確保全程可追溯；（四）負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)印章使用人員進(jìn)行培訓(xùn)，提升其規(guī)范使用和風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)；（五）定期開(kāi)展財(cái)務(wù)印章管理專項(xiàng)檢查，排查管理風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)整改存在的問(wèn)題；（六）負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)印章使用的審核把關(guān)，確保印章使用符合制度規(guī)定和業(yè)務(wù)實(shí)際需求。第九條財(cái)務(wù)印章保管人職責(zé)：（一）嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)印章保管規(guī)定，實(shí)行專人專管、專柜保管，嚴(yán)禁委托他人代管（經(jīng)批準(zhǔn)的特殊情況除外）；（二）妥善保管財(cái)務(wù)印章及保管設(shè)備（如保險(xiǎn)柜）的鑰匙、密碼，嚴(yán)禁泄露密碼或轉(zhuǎn)借鑰匙；（三）嚴(yán)格按照審批權(quán)限和使用規(guī)范，審核用印申請(qǐng)資料的完整性、合規(guī)性，對(duì)符合要求的方可辦理用印手續(xù)，并及時(shí)登記使用臺(tái)賬；（四）每日下班前檢查財(cái)務(wù)印章的保管狀態(tài)，確保印章安全存放；定期對(duì)所保管的印章進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)異常情況立即向財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告；（五）配合財(cái)務(wù)印章的交接、檢查、銷毀等工作，辦理相關(guān)手續(xù)。第十條財(cái)務(wù)印章使用人職責(zé)：（一）嚴(yán)格按照制度規(guī)定和業(yè)務(wù)需求，如實(shí)提交用印申請(qǐng)，提供完整、真實(shí)、合規(guī)的用印資料；（二）在用印過(guò)程中遵守操作規(guī)范，確保印章使用清晰、準(zhǔn)確，不得擅自涂改、偽造用印憑證；（三）對(duì)用印后的資料妥善保管，及時(shí)歸檔，防止資料遺失或泄露；（四）發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)印章使用過(guò)程中存在異常情況或違規(guī)行為，立即向財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人報(bào)告。第十一條行政部門職責(zé)：（一）協(xié)助財(cái)務(wù)部門辦理財(cái)務(wù)印章的刻制、備案、注銷等行政手續(xù)，選擇具備合法資質(zhì)的刻制機(jī)構(gòu)；（二）配合財(cái)務(wù)部門做好財(cái)務(wù)印章管理的監(jiān)督檢查工作，提供必要的行政支持。第十二條法務(wù)部門職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)印章管理制度及相關(guān)實(shí)施細(xì)則進(jìn)行法律審核，確保符合國(guó)家法律法規(guī)要求；（二）對(duì)涉及重大合同、融資業(yè)務(wù)等重大財(cái)務(wù)印章使用事項(xiàng)的法律文件進(jìn)行審核，防范法律風(fēng)險(xiǎn)；（三）協(xié)助處理因財(cái)務(wù)印章使用不當(dāng)引發(fā)的法律糾紛。第十三條各業(yè)務(wù)部門職責(zé)：（一）配合財(cái)務(wù)部門做好財(cái)務(wù)印章使用的審核工作，提供業(yè)務(wù)相關(guān)的證明資料；（二）加強(qiáng)本部門員工對(duì)財(cái)務(wù)印章使用規(guī)范的學(xué)習(xí)，確保在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中遵守公司財(cái)務(wù)印章管理規(guī)定；（三）對(duì)本部門業(yè)務(wù)涉及的財(cái)務(wù)用印資料妥善保管，及時(shí)歸檔。第三章財(cái)務(wù)印章的刻制、啟用與備案第十四條財(cái)務(wù)印章刻制實(shí)行審批制，嚴(yán)禁任何部門或個(gè)人擅自刻制財(cái)務(wù)印章。確需刻制財(cái)務(wù)印章的，按以下流程辦理：（一）申請(qǐng)：財(cái)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章刻制申請(qǐng)表》，注明印章名稱、規(guī)格、用途、使用范圍等信息，附相關(guān)業(yè)務(wù)需求說(shuō)明，經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核；（二）審批：分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核通過(guò)后，報(bào)公司主要負(fù)責(zé)人審批；涉及分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)印章刻制的，還需經(jīng)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核后再上報(bào)；（三）刻制：審批通過(guò)后，由行政部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門選擇具備合法資質(zhì)的刻制機(jī)構(gòu)進(jìn)行刻制，刻制過(guò)程需全程跟蹤監(jiān)督，確保印章規(guī)格、樣式符合規(guī)定；（四）驗(yàn)收：印章刻制完成后，財(cái)務(wù)部門組織相關(guān)人員對(duì)印章進(jìn)行驗(yàn)收，檢查印章的清晰度、完整性、合規(guī)性，驗(yàn)收合格后方可辦理后續(xù)手續(xù)。第十五條財(cái)務(wù)印章啟用前必須辦理備案手續(xù)，具體要求如下：（一）財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)建立財(cái)務(wù)印章備案臺(tái)賬，詳細(xì)記錄印章名稱、規(guī)格、刻制機(jī)構(gòu)、刻制時(shí)間、啟用日期、保管人、使用范圍、備案材料等信息；（二）行政部門協(xié)助財(cái)務(wù)部門向相關(guān)主管部門（如公安機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)等）辦理財(cái)務(wù)印章備案手續(xù)，獲取備案證明文件，備案證明文件由財(cái)務(wù)部門歸檔保管；（三）財(cái)務(wù)部門組織召開(kāi)財(cái)務(wù)印章啟用通知會(huì)議，向相關(guān)部門及人員明確印章啟用時(shí)間、使用規(guī)范、保管責(zé)任等事項(xiàng)，確保各環(huán)節(jié)知曉并遵守。第十六條嚴(yán)禁在財(cái)務(wù)印章啟用前使用印章，未經(jīng)備案的財(cái)務(wù)印章不得用于任何財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)。第四章財(cái)務(wù)印章的保管第十七條財(cái)務(wù)印章實(shí)行專人專管、專柜保管制度，確保印章安全可控：（一）財(cái)務(wù)專用章、法定代表人印章（財(cái)務(wù)用途）實(shí)行分開(kāi)保管制度，由兩名不同的財(cái)務(wù)人員分別保管，嚴(yán)禁一人同時(shí)保管這兩類印章；（二）發(fā)票專用章由負(fù)責(zé)發(fā)票管理的財(cái)務(wù)人員專人保管；結(jié)算專用章、收訖付訖章等其他財(cái)務(wù)印章根據(jù)業(yè)務(wù)分工由指定財(cái)務(wù)人員專人保管；（三）所有財(cái)務(wù)印章均需存放于專用保險(xiǎn)柜內(nèi)，保險(xiǎn)柜需設(shè)置復(fù)雜密碼，鑰匙和密碼由保管人專人保管，密碼定期更換（每季度至少更換一次），更換記錄留存歸檔；（四）財(cái)務(wù)印章保管場(chǎng)所需具備防火、防盜、防潮、防磁等安全條件，嚴(yán)禁將印章存放于無(wú)安全防護(hù)措施的桌面、抽屜等位置，嚴(yán)禁攜帶印章離開(kāi)公司辦公區(qū)域（經(jīng)批準(zhǔn)的特殊情況除外）。第十八條財(cái)務(wù)印章保管人因出差、休假等原因無(wú)法履行保管職責(zé)的，需提前辦理印章交接手續(xù)：（一）保管人填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章交接申請(qǐng)表》，注明交接原因、交接期限、交接印章名稱等信息，經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)；（二）在財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人的監(jiān)交下，交接雙方核對(duì)印章信息，確認(rèn)無(wú)誤后填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章交接清單》，詳細(xì)記錄印章名稱、規(guī)格、數(shù)量、保管狀態(tài)、交接時(shí)間、交接雙方及監(jiān)交人簽字等信息；（三）交接完成后，《財(cái)務(wù)印章交接清單》由財(cái)務(wù)部門歸檔保管，期間由接任人履行保管職責(zé)；保管人返回崗位后，按相同流程辦理交接歸還手續(xù)。第十九條財(cái)務(wù)印章保管人崗位變動(dòng)時(shí)，必須辦理完整的印章交接手續(xù)，未辦理交接手續(xù)的，不得離崗。第二十條財(cái)務(wù)部門每月組織一次財(cái)務(wù)印章保管情況檢查，核對(duì)印章數(shù)量、保管狀態(tài)與備案臺(tái)賬是否一致，檢查保管場(chǎng)所的安全條件，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改并上報(bào)；每季度開(kāi)展一次全面的財(cái)務(wù)印章保管專項(xiàng)檢查，形成檢查報(bào)告，報(bào)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核。第五章財(cái)務(wù)印章的使用第二十一條財(cái)務(wù)印章使用實(shí)行申請(qǐng)審批制，嚴(yán)格按照“申請(qǐng)-審核-審批-用印-登記”的流程辦理，確保用印合規(guī)、可追溯：（一）申請(qǐng)：用印人填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章使用申請(qǐng)表》，注明用印事由、印章名稱、用印份數(shù)、使用范圍、相關(guān)業(yè)務(wù)憑證編號(hào)等信息，附相關(guān)業(yè)務(wù)資料（如合同、發(fā)票、付款申請(qǐng)單、銀行結(jié)算憑證等），經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交財(cái)務(wù)部門；（二）審核：財(cái)務(wù)部門經(jīng)辦人對(duì)用印申請(qǐng)資料的完整性、真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行審核，重點(diǎn)核查業(yè)務(wù)的真實(shí)性、相關(guān)審批手續(xù)的完整性、用印資料的規(guī)范性等，審核通過(guò)后簽字確認(rèn)，報(bào)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核；（三）審批：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)用印申請(qǐng)進(jìn)行進(jìn)一步審核，根據(jù)用印業(yè)務(wù)的重要程度和金額大小履行相應(yīng)的審批權(quán)限；重大用印事項(xiàng)（如單筆支付金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5%的付款、重大融資合同簽章、對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)簽章等）需經(jīng)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)及公司主要負(fù)責(zé)人審批；（四）用?。簩徟ㄟ^(guò)后，用印人將《財(cái)務(wù)印章使用申請(qǐng)表》及相關(guān)資料提交印章保管人，保管人再次核對(duì)審批手續(xù)的完整性和資料的合規(guī)性，確認(rèn)無(wú)誤后，在指定位置規(guī)范用印，確保印章清晰、端正、完整，不得壓蓋關(guān)鍵信息；（五）登記：印章保管人在用印完成后，及時(shí)在《財(cái)務(wù)印章使用臺(tái)賬》中登記，詳細(xì)記錄用印日期、用印事由、印章名稱、用印份數(shù)、用印人、審批人、保管人等信息，用印人簽字確認(rèn)。第二十二條財(cái)務(wù)印章使用需嚴(yán)格遵守以下規(guī)范：（一）嚴(yán)禁在空白憑證、空白合同、空白介紹信等空白文件上加蓋財(cái)務(wù)印章；確因特殊業(yè)務(wù)需要（如銀行結(jié)算業(yè)務(wù)）在空白憑證上加蓋印章的，需經(jīng)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)及公司主要負(fù)責(zé)人審批，明確使用范圍和限額，并由專人跟蹤管理，使用完畢后及時(shí)核銷剩余空白憑證；（二）財(cái)務(wù)印章使用必須與業(yè)務(wù)實(shí)際相符，嚴(yán)禁為無(wú)關(guān)業(yè)務(wù)或虛假業(yè)務(wù)加蓋印章；（三）同一業(yè)務(wù)涉及多枚財(cái)務(wù)印章的，需分別履行審批和用印流程，逐一登記；（四）用印過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)印章模糊、損壞等情況，應(yīng)立即停止使用，及時(shí)向財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人報(bào)告，申請(qǐng)重新刻制或修復(fù)，不得擅自使用損壞的印章；（五）嚴(yán)禁轉(zhuǎn)借、挪用財(cái)務(wù)印章，嚴(yán)禁擅自將財(cái)務(wù)印章帶出公司辦公區(qū)域使用；確需帶出使用的，需填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章外帶使用申請(qǐng)表》，經(jīng)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)及公司主要負(fù)責(zé)人審批，由兩名以上財(cái)務(wù)人員陪同，確保印章安全可控，使用完畢后立即歸還并登記。第二十三條不同類型財(cái)務(wù)印章的使用范圍明確如下：（一）財(cái)務(wù)專用章：主要用于銀行結(jié)算業(yè)務(wù)（如銀行匯票、支票、電匯憑證等）、財(cái)務(wù)報(bào)表簽章、納稅申報(bào)資料簽章、財(cái)務(wù)憑證審核簽章等；（二）法定代表人印章（財(cái)務(wù)用途）：主要配合財(cái)務(wù)專用章使用于銀行結(jié)算業(yè)務(wù)、重大財(cái)務(wù)合同簽章、融資業(yè)務(wù)簽章等；（三）發(fā)票專用章：僅用于公司開(kāi)具發(fā)票、增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)等發(fā)票相關(guān)業(yè)務(wù)的簽章；（四）結(jié)算專用章：主要用于內(nèi)部資金結(jié)算、往來(lái)款項(xiàng)核對(duì)等內(nèi)部財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的簽章；（五）現(xiàn)金收訖章、現(xiàn)金付訖章：分別用于現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)和現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)的簽章，確認(rèn)款項(xiàng)已收訖或付訖；（六）銀行收訖章、銀行付訖章：分別用于銀行收款業(yè)務(wù)和銀行付款業(yè)務(wù)的簽章，確認(rèn)款項(xiàng)已通過(guò)銀行收訖或付訖。第二十四條用印后的相關(guān)資料由用印部門及時(shí)整理歸檔，財(cái)務(wù)部門對(duì)用印資料的歸檔情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保資料完整留存。第六章財(cái)務(wù)印章的交接第二十五條財(cái)務(wù)印章交接包括保管人崗位變動(dòng)交接、臨時(shí)交接、分支機(jī)構(gòu)間交接等情形，所有交接均需遵循“監(jiān)交、核對(duì)、登記”的原則，確保責(zé)任明確、信息準(zhǔn)確。第二十六條財(cái)務(wù)印章交接流程如下：（一）交接申請(qǐng)：交接人提前3個(gè)工作日填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章交接申請(qǐng)表》，注明交接原因、交接印章名稱、交接時(shí)間、交接雙方信息等，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)；（二）監(jiān)交安排：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人指定監(jiān)交人（一般為財(cái)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)或主管人員），監(jiān)交人負(fù)責(zé)全程監(jiān)督交接過(guò)程；（三）核對(duì)盤(pán)點(diǎn)：交接雙方在監(jiān)交人的監(jiān)督下，對(duì)交接的財(cái)務(wù)印章進(jìn)行逐一核對(duì)，檢查印章的完整性、保管狀態(tài)，核對(duì)印章備案臺(tái)賬與實(shí)際印章是否一致，確認(rèn)無(wú)誤后形成《財(cái)務(wù)印章交接清單》；（四）簽字確認(rèn)：交接雙方及監(jiān)交人在《財(cái)務(wù)印章交接清單》上簽字確認(rèn)，明確交接責(zé)任；（五）資料歸檔：《財(cái)務(wù)印章交接申請(qǐng)表》《財(cái)務(wù)印章交接清單》及相關(guān)印章備案資料由財(cái)務(wù)部門歸檔保管，同時(shí)更新財(cái)務(wù)印章管理臺(tái)賬中的保管人信息。第二十七條交接過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)印章缺失、損壞、與臺(tái)賬不符等異常情況，交接雙方及監(jiān)交人需立即查明原因，形成書(shū)面報(bào)告，報(bào)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)處理，未處理完畢前不得完成交接。第二十八條分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)印章交接除遵循上述流程外，還需報(bào)公司財(cái)務(wù)部門備案，交接完成后將《財(cái)務(wù)印章交接清單》復(fù)印件報(bào)送公司財(cái)務(wù)部門歸檔。第七章財(cái)務(wù)印章的停用與銷毀第二十九條出現(xiàn)以下情形之一的，財(cái)務(wù)印章需停止使用：（一）公司名稱變更、法定代表人變更的；（二）財(cái)務(wù)印章?lián)p壞、磨損嚴(yán)重?zé)o法正常使用的；（三）業(yè)務(wù)調(diào)整導(dǎo)致印章使用范圍消失的；（四）分支機(jī)構(gòu)撤銷、合并的；（五）其他需要停用的情形。第三十條財(cái)務(wù)印章停用流程如下：（一）申請(qǐng)：財(cái)務(wù)部門填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章停用申請(qǐng)表》，注明印章名稱、停用原因、停用時(shí)間、保管人等信息，附相關(guān)證明材料（如名稱變更證明、印章?lián)p壞照片等），經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核；（二）審批：分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核通過(guò)后，報(bào)公司主要負(fù)責(zé)人審批；（三）公示：審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門在公司內(nèi)部發(fā)布財(cái)務(wù)印章停用通知，明確停用印章的名稱、停用時(shí)間及后續(xù)業(yè)務(wù)用印要求，確保相關(guān)部門知曉；（四）封存保管：停用后的財(cái)務(wù)印章由財(cái)務(wù)部門指定專人封存保管，存放于專用保險(xiǎn)柜內(nèi)，貼上封存標(biāo)簽，注明封存日期、封存人等信息，嚴(yán)禁再次使用；（五）臺(tái)賬更新：財(cái)務(wù)部門及時(shí)更新財(cái)務(wù)印章管理臺(tái)賬，記錄印章停用狀態(tài)、封存時(shí)間、封存人等信息。第三十一條停用后的財(cái)務(wù)印章需按規(guī)定及時(shí)銷毀，銷毀流程如下：（一）申請(qǐng)：財(cái)務(wù)部門填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章銷毀申請(qǐng)表》，注明印章名稱、數(shù)量、停用時(shí)間、銷毀原因等信息，附《財(cái)務(wù)印章停用申請(qǐng)表》及相關(guān)證明材料，經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)及公司主要負(fù)責(zé)人審批；（二）組織銷毀：審批通過(guò)后，由財(cái)務(wù)部門牽頭，行政部門協(xié)助，組織兩名以上專人負(fù)責(zé)銷毀工作，選擇合法合規(guī)的銷毀方式（如粉碎、熔鑄等），確保印章徹底銷毀無(wú)法恢復(fù)使用；（三）監(jiān)銷記錄：銷毀過(guò)程需有監(jiān)交人（一般為財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或法務(wù)部門人員）全程監(jiān)督，銷毀完成后，銷毀人、監(jiān)交人在《財(cái)務(wù)印章銷毀記錄表》上簽字確認(rèn)，詳細(xì)記錄銷毀時(shí)間、地點(diǎn)、方式、印章名稱、數(shù)量等信息；（四）資料歸檔：《財(cái)務(wù)印章銷毀申請(qǐng)表》《財(cái)務(wù)印章銷毀記錄表》及相關(guān)印章停用、備案資料由財(cái)務(wù)部門歸檔保管，同時(shí)更新財(cái)務(wù)印章管理臺(tái)賬，注明印章已銷毀。第三十二條涉及公安機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)等主管部門備案的財(cái)務(wù)印章，銷毀前需向相關(guān)部門辦理注銷備案手續(xù)，獲取注銷備案證明文件，注銷備案證明文件由財(cái)務(wù)部門歸檔保管。第三十三條嚴(yán)禁任何部門或個(gè)人擅自銷毀財(cái)務(wù)印章，未按規(guī)定流程銷毀的，將追究相關(guān)人員責(zé)任。第八章財(cái)務(wù)印章的監(jiān)督檢查第三十四條公司建立健全財(cái)務(wù)印章監(jiān)督檢查機(jī)制，確保管理制度的有效執(zhí)行，監(jiān)督檢查包括日常監(jiān)督、專項(xiàng)檢查和外部監(jiān)督：（一）日常監(jiān)督：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)務(wù)印章的保管、使用、交接等環(huán)節(jié)進(jìn)行日常監(jiān)督，定期抽查財(cái)務(wù)印章使用臺(tái)賬和相關(guān)資料，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正存在的問(wèn)題；（二）專項(xiàng)檢查：公司每季度組織一次財(cái)務(wù)印章管理專項(xiàng)檢查，由財(cái)務(wù)部門牽頭，行政、法務(wù)等部門配合，重點(diǎn)檢查財(cái)務(wù)印章管理制度執(zhí)行情況、印章保管安全情況、用印審批合規(guī)情況、臺(tái)賬記錄完整情況等，形成專項(xiàng)檢查報(bào)告，報(bào)公司主要負(fù)責(zé)人和分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題制定整改方案，明確整改責(zé)任人及整改期限，跟蹤整改落實(shí)情況；（三）外部監(jiān)督：接受稅務(wù)機(jī)關(guān)、審計(jì)機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)等外部單位的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料，及時(shí)落實(shí)整改要求。第三十五條財(cái)務(wù)部門建立財(cái)務(wù)印章管理問(wèn)題整改臺(tái)賬，對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題逐一登記，跟蹤整改進(jìn)度，確保問(wèn)題整改到位，整改完成后及時(shí)銷號(hào)。第三十六條鼓勵(lì)員工對(duì)財(cái)務(wù)印章管理中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)，公司對(duì)舉報(bào)人員信息嚴(yán)格保密，對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。第九章責(zé)任追究第三十七條對(duì)在財(cái)務(wù)印章管理和使用過(guò)程中，違反本制度規(guī)定的部門及人員，公司將根據(jù)情節(jié)輕重、造成損失或影響的大小，采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施。第三十八條有下列情形之一的，給予相關(guān)責(zé)任人批評(píng)教育、通報(bào)批評(píng)，并處以相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，扣減相應(yīng)績(jī)效分值：（一）未按規(guī)定辦理財(cái)務(wù)印章刻制、啟用、備案手續(xù)的；（二）未按規(guī)定保管財(cái)務(wù)印章，如未存放于專用保險(xiǎn)柜、泄露保管密碼、轉(zhuǎn)借鑰匙的；（三）用印前未嚴(yán)格審核資料，導(dǎo)致用印資料不完整、不合規(guī)的；（四）未按規(guī)定登記財(cái)務(wù)印章使用臺(tái)賬、交接臺(tái)賬的；（五）未按規(guī)定辦理財(cái)務(wù)印章交接手續(xù)的；（六）停用印章未按規(guī)定封存保管的；（七）拒絕配合財(cái)務(wù)印章監(jiān)督檢查工作的。第三十九條有下列情形之一的，給予相關(guān)責(zé)任人崗位調(diào)整、降職處理，并處以較重的經(jīng)濟(jì)處罰；造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，依法追究賠償責(zé)任：（一）擅自刻制、啟用、