企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查與法律審查手冊(cè)一、適用范圍與應(yīng)用場(chǎng)景本手冊(cè)適用于各類企業(yè)（含有限責(zé)任公司、股份有限公司、合伙企業(yè)等）在經(jīng)營(yíng)管理中的法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作，具體應(yīng)用場(chǎng)景包括但不限于：常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排查：企業(yè)每季度/半年度/年度開展全面法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查，識(shí)別日常運(yùn)營(yíng)中的潛在法律風(fēng)險(xiǎn)；專項(xiàng)領(lǐng)域?qū)彶椋横槍?duì)勞動(dòng)用工、合同管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、稅務(wù)合規(guī)、數(shù)據(jù)安全等特定領(lǐng)域開展專項(xiàng)法律審查；重大決策支持：企業(yè)進(jìn)行投資并購(gòu)、資產(chǎn)重組、重大合同簽訂、新產(chǎn)品上市等重大決策前，進(jìn)行專項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；合規(guī)整改落實(shí)：監(jiān)管部門提示風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部審計(jì)發(fā)覺或外部投訴引發(fā)的合規(guī)問題整改，需通過自查明確問題根源并制定整改方案；新業(yè)務(wù)/新模式啟動(dòng)：企業(yè)拓展新業(yè)務(wù)領(lǐng)域（如跨境電商、數(shù)字化轉(zhuǎn)型）或采用新的商業(yè)模式前，評(píng)估法律合規(guī)性。二、自查與審查標(biāo)準(zhǔn)化操作流程（一）準(zhǔn)備階段成立專項(xiàng)工作組由企業(yè)法務(wù)負(fù)責(zé)人（或分管法務(wù)的高管*）擔(dān)任組長(zhǎng)，成員包括業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、合規(guī)專員、財(cái)務(wù)人員、人力資源專員等，明確各成員職責(zé)（如業(yè)務(wù)部門提供運(yùn)營(yíng)資料、法務(wù)部門主導(dǎo)審查、財(cái)務(wù)部門配合資金相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)核查）。若涉及跨部門或復(fù)雜領(lǐng)域（如并購(gòu)、數(shù)據(jù)合規(guī)），可外聘律師等專業(yè)機(jī)構(gòu)參與，并簽訂保密協(xié)議。制定工作計(jì)劃明確自查/審查的范圍（如全公司范圍、特定子公司、特定業(yè)務(wù)線）、時(shí)間節(jié)點(diǎn)（啟動(dòng)時(shí)間、階段性完成時(shí)間、最終報(bào)告提交時(shí)間）、目標(biāo)（如識(shí)別多少類風(fēng)險(xiǎn)、輸出幾份整改方案）。示例：某制造業(yè)企業(yè)計(jì)劃開展2024年Q3季度勞動(dòng)用工專項(xiàng)審查，范圍涵蓋全國(guó)5家生產(chǎn)基地，時(shí)間節(jié)點(diǎn)為9月1日啟動(dòng)，9月20日完成現(xiàn)場(chǎng)核查，9月30日提交報(bào)告。收集基礎(chǔ)資料根據(jù)審查范圍收集相關(guān)文件，包括：制度類：公司章程、內(nèi)部管理制度（如《勞動(dòng)合同管理辦法》《合同審批流程》）、業(yè)務(wù)操作規(guī)范；合同類：正在履行的合同、已簽訂未履行的合同、歷史合同樣本（近2年）；證照類：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、行業(yè)許可證、資質(zhì)證書、知識(shí)產(chǎn)權(quán)證書（商標(biāo)、專利、著作權(quán)）；記錄類：?jiǎn)T工花名冊(cè)、社保/公積金繳納記錄、工資發(fā)放記錄、會(huì)議紀(jì)要、內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、監(jiān)管部門檢查記錄/整改通知。（二）實(shí)施階段風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與梳理方法：采用“文件審查+人員訪談+流程穿行”相結(jié)合的方式：文件審查：逐項(xiàng)核對(duì)收集的文件，重點(diǎn)檢查合法性（是否符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定）、合規(guī)性（是否符合內(nèi)部制度）、完整性（是否存在關(guān)鍵條款缺失）、一致性（不同文件間是否存在沖突）；人員訪談：與業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位員工（如采購(gòu)經(jīng)理、人力資源專員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）進(jìn)行半結(jié)構(gòu)化訪談，知曉實(shí)際操作中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如“合同審批是否存在越權(quán)情況？”“員工加班是否足額支付加班費(fèi)？”）；流程穿行：選取1-2筆典型業(yè)務(wù)（如采購(gòu)合同簽訂流程、員工入職流程），跟蹤全流程操作，驗(yàn)證制度執(zhí)行與實(shí)際操作是否一致。風(fēng)險(xiǎn)分類：識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)按領(lǐng)域分為以下類別，并記錄《企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查總表》（見模板一）：公司治理類（如股東會(huì)/董事會(huì)決議程序不規(guī)范）；合同管理類（如合同條款不明確、違約責(zé)任缺失）；勞動(dòng)用工類（如勞動(dòng)合同未及時(shí)續(xù)簽、社保繳納基數(shù)不合規(guī)）；知識(shí)產(chǎn)權(quán)類（如商標(biāo)未續(xù)展、專利侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)）；合規(guī)經(jīng)營(yíng)類（如未取得相關(guān)經(jīng)營(yíng)許可、數(shù)據(jù)未脫敏處理）；其他類（如稅務(wù)申報(bào)異常、反商業(yè)賄賂制度缺失）。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估對(duì)識(shí)別出的每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從“發(fā)生可能性”和“影響程度”兩個(gè)維度進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）：高風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)生可能性高（如“未與員工簽訂書面勞動(dòng)合同”），且影響程度大（如可能引發(fā)群體性勞動(dòng)仲裁、行政處罰）；中風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)生可能性中等或影響程度中等（如“合同中爭(zhēng)議解決約定不明確”），可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失或聲譽(yù)影響；低風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)生可能性低或影響程度小（如“內(nèi)部制度格式不規(guī)范”），可通過簡(jiǎn)單整改規(guī)避。評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)可參考下表：發(fā)生可能性影響程度（大）影響程度（中）影響程度（?。└吒唢L(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)中風(fēng)險(xiǎn)中高風(fēng)險(xiǎn)中風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)低中風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)問題記錄與初步分析對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，詳細(xì)記錄“問題描述”“涉及部門/人員”“產(chǎn)生原因”（如制度缺失、執(zhí)行不到位、人員意識(shí)不足），并附相關(guān)證據(jù)材料（如合同復(fù)印件、郵件截圖、訪談?dòng)涗洠?。（三）結(jié)果處理階段制定整改方案針對(duì)中高風(fēng)險(xiǎn)問題，由法務(wù)部門牽頭，會(huì)同責(zé)任部門制定整改方案，明確“整改措施”“責(zé)任部門”“責(zé)任人”“完成時(shí)限”，并記錄《合規(guī)問題整改跟蹤表》（見模板三）。示例：針對(duì)“未為部分員工繳納社?！钡母唢L(fēng)險(xiǎn)問題，整改措施為“人力資源部在10月15日前完成全員社保繳納情況核查，補(bǔ)繳欠費(fèi)，并修訂《社保公積金管理辦法》”；責(zé)任部門為人力資源部，責(zé)任人為人力資源經(jīng)理*，完成時(shí)限為10月31日。整改跟蹤與驗(yàn)證法務(wù)部門定期跟蹤整改進(jìn)度（如每周召開整改推進(jìn)會(huì)），對(duì)未按期完成整改的部門進(jìn)行督辦；整改期限屆滿后，法務(wù)部門聯(lián)合責(zé)任部門對(duì)整改結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)證（如檢查社保補(bǔ)繳憑證、核對(duì)修訂后的制度文件），保證整改到位?？偨Y(jié)與歸檔編制《法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查與審查報(bào)告》，內(nèi)容包括：自查背景、范圍、方法、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)匯總（含風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)）、整改方案、整改結(jié)果、下一步工作計(jì)劃；將自查過程中的所有資料（包括收集的文件、訪談?dòng)涗?、評(píng)估表格、整改方案、報(bào)告等）整理歸檔，保存期限不少于5年。三、核心模板表格模板一：企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查總表序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述涉及部門/人員風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）產(chǎn)生原因證據(jù)材料1勞動(dòng)用工未與部分員工簽訂書面勞動(dòng)合同人力資源部、員工A高人員流動(dòng)頻繁，未及時(shí)續(xù)簽員工花名冊(cè)復(fù)印件、訪談?dòng)涗?合同管理采購(gòu)合同中未約定質(zhì)量異議期采購(gòu)部、供應(yīng)商B中合同模板未更新合同復(fù)印件、審批記錄3知識(shí)產(chǎn)權(quán)公司商標(biāo)注冊(cè)有效期屆滿未續(xù)展市場(chǎng)部高未建立商標(biāo)到期提醒機(jī)制商標(biāo)注冊(cè)證復(fù)印件、續(xù)展提醒記錄4合規(guī)經(jīng)營(yíng)分公司未辦理《食品經(jīng)營(yíng)許可證》分公司運(yùn)營(yíng)部高新設(shè)分公司未及時(shí)申請(qǐng)無(wú)證經(jīng)營(yíng)照片、監(jiān)管通知模板二：合同法律審查表合同基本信息名稱：《XX產(chǎn)品采購(gòu)合同》編號(hào)：CG202409001簽訂日期：2024年9月1日甲方：XX公司乙方：YY科技有限公司審查模塊審查要點(diǎn)主體資格審查乙方營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)？經(jīng)營(yíng)范圍是否包含本次采購(gòu)標(biāo)的？是否存在經(jīng)營(yíng)異?；蛑卮笤V訟？合同條款審查1.標(biāo)的物名稱、規(guī)格、數(shù)量是否明確？2.價(jià)款及支付方式（含是否約定違約金）？3.質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及驗(yàn)收期限？4.爭(zhēng)議解決方式？合規(guī)性審查合同內(nèi)容是否符合《民法典》《產(chǎn)品質(zhì)量法》等法律法規(guī)？是否存在無(wú)效或可撤銷情形？審查結(jié)論□通過□修改后通過□不通過（需說(shuō)明理由：如標(biāo)的物違法，存在重大欺詐風(fēng)險(xiǎn)）審查人法務(wù)專員*模板三：合規(guī)問題整改跟蹤表問題描述風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)整改措施責(zé)任部門責(zé)任人計(jì)劃完成時(shí)限整改狀態(tài)（未啟動(dòng)/進(jìn)行中/已完成）完成情況描述（附證據(jù)）驗(yàn)證結(jié)果（通過/不通過）未為員工A繳納社保高1.人力資源部9月20日前核查員工A社保繳納情況；2.9月25日前完成補(bǔ)繳；3.10月1日前修訂《社保公積金管理辦法》，增加“新員工入職30日內(nèi)辦理社?！睏l款。人力資源部人力資源經(jīng)理*2024年10月10日進(jìn)行中已完成社保補(bǔ)繳，銀行轉(zhuǎn)賬憑證已獲取待驗(yàn)證四、關(guān)鍵注意事項(xiàng)與風(fēng)險(xiǎn)提示避免形式化自查：自查需深入業(yè)務(wù)一線，不能僅停留在文件審查層面，需通過訪談、流程穿行等方式核實(shí)實(shí)際操作中存在的問題，避免“紙上談兵”。保證審查獨(dú)立性：法務(wù)部門在審查過程中應(yīng)保持獨(dú)立，不受業(yè)務(wù)部門或管理層的不當(dāng)干預(yù)，對(duì)發(fā)覺的問題客觀記錄、如實(shí)報(bào)告。動(dòng)態(tài)更新風(fēng)險(xiǎn)清單：法律法規(guī)、監(jiān)管政策及企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式發(fā)生變化時(shí)（如《民法典》實(shí)施、新業(yè)務(wù)上線），需及時(shí)更新法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)清單，調(diào)整審查重點(diǎn)。整改閉環(huán)管理：對(duì)發(fā)覺的問題需明確整改責(zé)任和時(shí)限，跟蹤整改進(jìn)度，驗(yàn)證整改結(jié)果，保證“問題不解決不放過”，避免“重自查、輕整改”。強(qiáng)化全員合規(guī)意識(shí)：定期開展法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)（如合同簽訂