合同評審及風(fēng)險控制流程標(biāo)準(zhǔn)化工具一、適用場景與價值定位本工具適用于企業(yè)內(nèi)部各類合同（采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、合作協(xié)議等）的全流程管理場景，覆蓋從合同發(fā)起、評審、風(fēng)險識別到最終簽署的各環(huán)節(jié)。無論是常規(guī)業(yè)務(wù)合同還是重大合作項目合同，均可通過標(biāo)準(zhǔn)化流程實現(xiàn)風(fēng)險前置管控、責(zé)任明確劃分及審批效率提升，幫助企業(yè)避免因合同條款疏漏、主體資質(zhì)缺陷或法律合規(guī)問題導(dǎo)致的潛在糾紛，保障企業(yè)合法權(quán)益。二、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程詳解（一）合同發(fā)起與初步審查流程節(jié)點：合同發(fā)起→前置形式審查責(zé)任主體：合同經(jīng)辦人（業(yè)務(wù)部門）、合同管理員操作要點：合同發(fā)起：業(yè)務(wù)部門根據(jù)合作需求，起草合同文本，明確合同主體（對方企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、法定代表人等）、合作內(nèi)容、權(quán)利義務(wù)、金額、履行期限、違約責(zé)任等核心要素，填寫《合同評審申請單》（見模板1），附上對方主體資質(zhì)文件（營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)許可證等復(fù)印件）。前置形式審查：合同管理員接收材料后，重點審查：合同文本是否完整（包含必備條款如雙方信息、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款、履行期限、違約責(zé)任、爭議解決方式等）；附件材料是否齊全（如對方資質(zhì)證明、技術(shù)協(xié)議、價格確認(rèn)單等）；合同類型是否與業(yè)務(wù)實質(zhì)匹配（如區(qū)分買賣合同與服務(wù)合同，避免類型錯誤導(dǎo)致法律適用風(fēng)險）。輸出成果：《合同評審申請單》及附件材料清單，審查通過后進(jìn)入下一環(huán)節(jié)；不通過則退回經(jīng)辦人補充完善。（二）多部門協(xié)同評審流程節(jié)點：業(yè)務(wù)部門評審→法務(wù)部門評審→財務(wù)部門評審→其他專項評審（如技術(shù)、合規(guī)等）責(zé)任主體：業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、法務(wù)專員、財務(wù)經(jīng)理、技術(shù)專家（如需）操作要點：業(yè)務(wù)部門評審：業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人*重點審核合作內(nèi)容的真實性、可行性，雙方權(quán)利義務(wù)對等性，履行期限與業(yè)務(wù)計劃的匹配性，以及違約責(zé)任是否符合行業(yè)慣例。例如：采購合同需核對物料規(guī)格、交付時間是否與訂單一致；服務(wù)合同需明確服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、驗收流程。法務(wù)部門評審：法務(wù)專員*重點審核合同主體合法性（對方是否具備履約資質(zhì)、是否存在經(jīng)營異?；蚴庞涗洠l款合規(guī)性（是否符合法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求）、法律風(fēng)險點（如管轄約定、爭議解決方式、知識產(chǎn)權(quán)歸屬、免責(zé)條款等）。例如：審查合同中“爭議解決方式”是否約定明確管轄法院，避免仲裁與法院管轄沖突；檢查“違約責(zé)任”是否顯失公平，是否存在“霸王條款”。財務(wù)部門評審：財務(wù)經(jīng)理*重點審核合同金額的準(zhǔn)確性、付款條件與資金計劃的匹配性、稅費承擔(dān)約定、發(fā)票開具要求、履約保證金及違約金條款的財務(wù)影響。例如：審查付款節(jié)點是否與項目里程碑掛鉤，避免提前付款導(dǎo)致資金風(fēng)險；核查“含稅價/不含稅價”約定是否清晰，避免稅務(wù)爭議。專項評審（如需）：涉及技術(shù)、安全、環(huán)保等特殊領(lǐng)域的合同，需對應(yīng)部門專家*審核相關(guān)條款的可行性，如技術(shù)合同需審核技術(shù)指標(biāo)、保密條款；安全生產(chǎn)合同需審核安全責(zé)任劃分。輸出成果：各部門《合同評審意見表》（見模板2），明確“同意”“修改后同意”“不同意”及具體修改意見，匯總至合同管理員。（三）風(fēng)險匯總與整改閉環(huán)流程節(jié)點：風(fēng)險匯總→整改溝通→最終確認(rèn)責(zé)任主體：合同管理員、經(jīng)辦人、各部門評審人操作要點：風(fēng)險匯總：合同管理員收集各部門評審意見，梳理形成《合同風(fēng)險清單》（見模板3），標(biāo)注風(fēng)險等級（高/中/低），明確風(fēng)險點、責(zé)任部門及整改要求。例如：高風(fēng)險（如對方主體無資質(zhì)、核心條款缺失）、中風(fēng)險（如違約責(zé)任不對等、付款條件模糊）、低風(fēng)險（如表述歧義、格式不規(guī)范）。整改溝通：合同管理員組織經(jīng)辦人與各部門評審人對接，針對風(fēng)險點逐項溝通整改方案，保證修改意見被準(zhǔn)確理解和落實。例如：法務(wù)提出的“爭議解決方式需明確”需由經(jīng)辦人與對方協(xié)商修改合同條款；財務(wù)提出的“付款節(jié)點需增加驗收證明附件”需在合同中補充約定。最終確認(rèn)：經(jīng)辦人根據(jù)整改意見完成合同文本修改，反饋至各部門評審人復(fù)核確認(rèn)，所有部門確認(rèn)無異議后，形成《合同評審最終確認(rèn)表》（見模板4）。輸出成果：修改后的最終合同文本、《合同風(fēng)險清單》《合同評審最終確認(rèn)表》。（四）審批與簽署歸檔流程節(jié)點：權(quán)限審批→合同簽署→資料歸檔責(zé)任主體：審批人（根據(jù)合同金額及重要性確定，如分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理）、簽約代表、檔案管理員操作要點：權(quán)限審批：根據(jù)企業(yè)《合同管理辦法》規(guī)定的審批權(quán)限，逐級報批。例如：10萬元以下合同由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及法務(wù)專員審批；10萬-50萬元合同需分管領(lǐng)導(dǎo)審批；50萬元以上合同需總經(jīng)理審批。審批人重點審核合同是否完成全部評審流程、風(fēng)險是否已有效控制。合同簽署：審批通過后，由授權(quán)簽約代表（需提供授權(quán)委托書）與對方簽署合同。簽署時需核對雙方身份信息，保證簽字/蓋章真實有效（如企業(yè)蓋章需核對公章與名稱一致，自然人簽字需核對證件號碼件）。資料歸檔：合同簽署后3個工作日內(nèi)，合同管理員收集《合同評審申請單》《各部門評審意見表》《合同風(fēng)險清單》《合同評審最終確認(rèn)表》、最終合同文本、對方資質(zhì)文件、授權(quán)委托書等材料，整理歸檔，建立合同臺賬，保證資料完整、可追溯。輸出成果：簽署完成的合同正本、合同臺賬、歸檔資料袋。三、核心工具表格模板模板1：合同評審申請單合同編號合同名稱合同類型（采購/銷售/服務(wù)等）對方主體名稱統(tǒng)一社會信用代碼法定代表人合同金額（元）履行期限簽訂地點業(yè)務(wù)背景簡述附件清單（請勾選）□營業(yè)執(zhí)照□資質(zhì)證明□技術(shù)協(xié)議□價格確認(rèn)單□其他：______經(jīng)辦人部門聯(lián)系方式申請日期模板2：合同評審意見表合同編號合同名稱評審部門評審環(huán)節(jié)□業(yè)務(wù)□法務(wù)□財務(wù)□專項（技術(shù)/合規(guī)等）評審人日期評審意見（可附頁）：||評審結(jié)論□同意□修改后同意□不同意（請注明具體原因）|||模板3：合同風(fēng)險清單合同編號風(fēng)險點描述風(fēng)險等級（高/中/低）責(zé)任部門整改要求完成時限示例：對方主體未提供最新年檢營業(yè)執(zhí)照高業(yè)務(wù)部門要求對方補充有效營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件–模板4：合同評審最終確認(rèn)表合同編號合同名稱發(fā)起部門經(jīng)辦人評審部門及意見匯總：業(yè)務(wù)部門：__________________________法務(wù)部門：__________________________財務(wù)部門：__________________________（如有其他部門，請補充）|||最終風(fēng)險等級□高□中□低|主要風(fēng)險控制措施：||審批人（簽字）：__________日期：__________|||四、關(guān)鍵風(fēng)險提示與操作規(guī)范（一）主體資格審查風(fēng)險風(fēng)險表現(xiàn)：與無資質(zhì)、超范圍經(jīng)營或失信主體簽約，導(dǎo)致合同無效或履約風(fēng)險。規(guī)避措施：簽約前必須核實對方營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)許可證（如食品經(jīng)營許可證、安全生產(chǎn)許可證等）原件，通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢經(jīng)營狀態(tài)及失信記錄，保證對方主體合法有效。（二）條款完整性風(fēng)險風(fēng)險表現(xiàn)：合同缺少核心條款（如質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任、爭議解決方式），導(dǎo)致權(quán)利義務(wù)不明，爭議時無法可依。規(guī)避措施：嚴(yán)格按照《民法典》合同編要求，保證合同包含當(dāng)事人信息、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或報酬、履行期限地點方式、違約責(zé)任、爭議解決方式等必備條款，特殊合同（如技術(shù)合同）需補充知識產(chǎn)權(quán)、保密等專項條款。（三）法律合規(guī)風(fēng)險風(fēng)險表現(xiàn)：條款違反法律法規(guī)（如格式條款排除消費者權(quán)利、約定管轄違反級別管轄規(guī)定），導(dǎo)致條款無效或行政處罰。規(guī)避措施：法務(wù)部門需重點審核條款合法性，避免“霸王條款”；爭議解決方式優(yōu)先約定“被告住所地或合同履行地人民法院”，避免約定不明；涉及行政許可的項目（如工程建設(shè)），需保證合同內(nèi)容符合審批要求。（四）財務(wù)條款風(fēng)險風(fēng)險表現(xiàn)：付款條件模糊（如“驗收合格后付款”未明確驗收時限）、稅費承擔(dān)約定不清，導(dǎo)致資金占用或稅務(wù)糾紛。規(guī)避措施：財務(wù)部門需明確付款節(jié)點（如“預(yù)付款30%，到貨驗收合格后支付60%，質(zhì)保期滿后支付10%”），約定發(fā)票類型（如“增值稅專用發(fā)票”）及開具時限；稅費承擔(dān)需明確“含稅價”或“不含稅價”，避免歧義。（五）流程時限風(fēng)險風(fēng)險表現(xiàn)：評審流程超時，影響業(yè)務(wù)進(jìn)度；緊急合同未啟動加急流程，導(dǎo)致錯失合作機會。規(guī)避措施：明確各環(huán)節(jié)時限（如初步審查1個工作日，部門評審2個工作日，整改溝通1個工作日），