PAGE培訓用品管理制度一、總則（一）目的為加強公司培訓用品的管理，規(guī)范培訓用品的采購、使用、保管等流程，確保培訓工作的順利開展，提高培訓資源的利用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各類培訓活動所涉及的培訓用品，包括但不限于教材、講義、文具、設備、耗材等。（三）基本原則1.合理配置原則：根據(jù)培訓需求和實際情況，合理配置培訓用品，避免浪費。2.歸口管理原則：明確培訓用品的歸口管理部門，負責統(tǒng)一規(guī)劃、采購、調(diào)配和監(jiān)督。3.成本控制原則：在保證培訓質(zhì)量的前提下，嚴格控制培訓用品的采購成本和使用成本。4.規(guī)范使用原則：培訓用品的使用應遵循相關(guān)規(guī)定和操作流程，確保安全、有效。二、管理職責（一）培訓管理部門1.根據(jù)培訓計劃和需求，提出培訓用品的采購申請。2.負責培訓用品的驗收、入庫、發(fā)放和回收等工作。3.定期對培訓用品的使用情況進行統(tǒng)計和分析，提出優(yōu)化建議。（二）采購部門1.根據(jù)培訓管理部門提交的采購申請，負責培訓用品的采購工作。2.選擇合格的供應商，簽訂采購合同，確保采購的培訓用品符合質(zhì)量要求。3.負責采購資金的結(jié)算和支付等工作。（三）使用部門1.按照培訓管理部門的安排，合理使用培訓用品。2.負責培訓用品的日常保管和維護，確保其完好無損。3.在培訓結(jié)束后，及時將培訓用品歸還培訓管理部門。（四）財務部門1.負責審核培訓用品采購預算和費用報銷等工作。2.對培訓用品的成本進行核算和分析，提供財務數(shù)據(jù)支持。三、采購管理（一）采購計劃1.培訓管理部門應根據(jù)年度培訓計劃和各部門的培訓需求，提前制定培訓用品采購計劃。采購計劃應明確培訓用品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預算等信息。2.采購計劃應經(jīng)相關(guān)部門審核和領導審批后實施。如遇特殊情況需要調(diào)整采購計劃，應及時辦理相關(guān)手續(xù)。（二）供應商選擇1.采購部門應建立合格供應商名錄，選擇具有良好信譽、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價格合理的供應商。2.對于新的供應商，采購部門應進行資質(zhì)審核和實地考察，確保其具備供應能力和服務水平。3.采購部門應與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務，包括產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期、售后服務等條款。（三）采購實施1.采購部門應按照采購合同的要求，及時組織培訓用品的采購工作。在采購過程中，應嚴格控制采購成本，確保采購的培訓用品符合質(zhì)量要求。2.對于批量采購的培訓用品，采購部門應進行招標或詢價，選擇最優(yōu)的供應商和采購方案。3.采購部門應及時跟蹤采購進度，確保培訓用品按時、按質(zhì)、按量到貨。如遇采購問題，應及時與供應商溝通協(xié)調(diào)，采取有效措施解決。（四）驗收與入庫1.培訓用品到貨后，采購部門應通知培訓管理部門進行驗收。驗收人員應按照采購合同和相關(guān)標準，對培訓用品的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進行檢查。2.驗收合格的培訓用品應及時辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單。入庫單應包括培訓用品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應商等信息。3.對于驗收不合格的培訓用品，采購部門應及時與供應商聯(lián)系，要求其更換或退貨。如因特殊原因無法更換或退貨，應經(jīng)相關(guān)部門批準后，采取相應的處理措施。四、使用管理（一）領用1.使用部門應根據(jù)培訓需求，填寫培訓用品領用申請表，經(jīng)部門負責人審批后，到培訓管理部門領取培訓用品。2.培訓管理部門應按照領用申請表的內(nèi)容，發(fā)放培訓用品，并做好發(fā)放記錄。發(fā)放記錄應包括領用日期、領用部門、領用人員、培訓用品名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息。（二）使用1.使用人員應按照培訓管理部門的要求和培訓用品的使用說明，正確使用培訓用品。在使用過程中，應注意節(jié)約，避免浪費。2.對于貴重或易損的培訓用品，使用人員應妥善保管，嚴格按照操作規(guī)程使用。如因使用不當造成培訓用品損壞或丟失，應照價賠償。3.在培訓過程中，使用人員應及時反饋培訓用品的使用情況和存在的問題，以便培訓管理部門及時進行調(diào)整和改進。（三）歸還1.培訓結(jié)束后，使用人員應及時將培訓用品歸還培訓管理部門。歸還的培訓用品應保持完好無損，如有損壞或丟失，應說明原因并照價賠償。2.培訓管理部門應認真核對歸還的培訓用品，辦理歸還手續(xù)，并做好歸還記錄。歸還記錄應包括歸還日期、歸還部門、歸還人員、培訓用品名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息。五、保管管理（一）倉庫管理1.培訓管理部門應設立專門的培訓用品倉庫，負責培訓用品的保管工作。倉庫應保持整潔、干燥、通風良好，確保培訓用品的安全存放。2.倉庫管理人員應定期對培訓用品進行盤點和清查，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因并進行處理。3.倉庫管理人員應按照培訓用品的類別、規(guī)格、型號等進行分類存放，便于查找和管理。同時，應做好標識和防護措施，防止培訓用品損壞、變質(zhì)或丟失。（二）庫存盤點1.培訓管理部門應定期組織庫存盤點工作，盤點周期一般為季度或年度。盤點工作應制定詳細的盤點計劃，明確盤點人員、范圍、方法和時間等。2.盤點人員應認真核對培訓用品的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等信息，如實填寫盤點表。盤點表應包括培訓用品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、實際庫存、賬存差異等內(nèi)容。3.盤點結(jié)束后，盤點人員應編制盤點報告，對盤點結(jié)果進行分析和總結(jié)。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因并提出處理建議，報相關(guān)部門審批后進行處理。六、成本控制（一）預算管理1.財務部門應根據(jù)公司年度培訓計劃和培訓用品采購計劃,編制培訓用品采購預算。采購預算應明確培訓用品的采購金額、資金來源等信息。2.培訓用品采購預算應經(jīng)相關(guān)部門審核和領導審批后實施。在預算執(zhí)行過程中，如遇特殊情況需要調(diào)整預算，應及時辦理相關(guān)手續(xù)。（二）費用核算1.財務部門應按照相關(guān)會計準則和制度，對培訓用品的采購成本和使用成本進行核算。采購成本應包括采購價格、運輸費用、稅費等；使用成本應包括培訓用品的折舊、損耗、維修等費用。2.培訓管理部門應定期統(tǒng)計培訓用品的使用情況，為財務部門提供費用核算的基礎數(shù)據(jù)。財務部門應根據(jù)培訓用品的使用情況和成本核算結(jié)果，編制培訓用品成本報表，為公司決策提供參考依據(jù)。（三）成本分析與控制1.財務部門應定期對培訓用品的成本進行分析，找出成本控制的關(guān)鍵點和存在的問題。如發(fā)現(xiàn)成本過高或不合理，應及時提出改進措施和建議，報相關(guān)部門審批后實施。2.培訓管理部門應加強對培訓用品使用過程的管理，嚴格控制培訓用品的浪費和損耗。同時，應積極探索優(yōu)化培訓用品配置和使用的方法，提高培訓資源的利用效率，降低培訓成本。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門應定期對培訓用品管理制度的執(zhí)行情況進行審計，檢查培訓用品的采購、使用、保管等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定和流程。2.審計人員應查閱相關(guān)文件、記錄和報表，實地查看培訓用品的存放和使用情況，與相關(guān)人員進行訪談，收集審計證據(jù)。3.審計結(jié)束后，審計部門應編制審計報告，對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，報公司領導審批后，督促相關(guān)部門進行整改。（二）日常檢查1.培訓管理部門應定期對培訓用品的使用情況進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。檢查內(nèi)容包括培訓用品的領用、歸還、保管、使用等情況。2.檢查人員應填寫檢查記錄，對發(fā)現(xiàn)的問題進行詳細記錄，并提出整改要求和期限。被檢查部門和人員應積極配合檢查工作，認真落實整改措施。（三）違規(guī)處理1.對于違反培訓用品管理制度的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰。處罰方式包括批評教育、警告、罰款、賠償損失等。2.對于因違規(guī)行為給公