采購(gòu)合同審核要點(diǎn)與模板工具指南一、適用場(chǎng)景與業(yè)務(wù)背景本工具適用于企業(yè)各類采購(gòu)業(yè)務(wù)中的合同審核環(huán)節(jié)，涵蓋原材料采購(gòu)、設(shè)備采購(gòu)、服務(wù)外包、辦公用品采購(gòu)等場(chǎng)景。無(wú)論是新簽合同、續(xù)簽合同還是合同變更，均需通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化審核流程，保證合同條款合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰、風(fēng)險(xiǎn)可控，避免因條款疏漏導(dǎo)致的法律糾紛或經(jīng)濟(jì)損失。同時(shí)本工具可為采購(gòu)部門、法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門及相關(guān)業(yè)務(wù)部門提供統(tǒng)一的審核依據(jù)，提升合同管理效率。二、合同審核全流程操作指引（一）前置準(zhǔn)備：明確審核基礎(chǔ)信息獲取合同文本：從采購(gòu)經(jīng)辦人處獲取完整的合同草案，包括合同、附件（如技術(shù)參數(shù)表、供貨清單、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等），保證無(wú)遺漏條款。關(guān)聯(lián)背景資料：收集采購(gòu)申請(qǐng)單、招投標(biāo)文件（若有）、供應(yīng)商報(bào)價(jià)單、技術(shù)協(xié)議等前期文件，核對(duì)合同內(nèi)容與采購(gòu)需求的一致性。確定審核角色：根據(jù)合同類型明確審核分工——采購(gòu)部門負(fù)責(zé)商務(wù)條款（價(jià)格、交付、服務(wù)），法務(wù)部門負(fù)責(zé)法律條款（主體、違約、爭(zhēng)議解決），財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)支付條款（稅費(fèi)、發(fā)票、資金安排）。（二）第一步：合同主體資格審核審核目標(biāo)：確認(rèn)簽約雙方具備合法的民事行為能力，避免因主體不適格導(dǎo)致合同無(wú)效。審核要點(diǎn)：供應(yīng)商資質(zhì)：核查營(yíng)業(yè)執(zhí)照（是否在有效期內(nèi)、經(jīng)營(yíng)范圍是否包含采購(gòu)標(biāo)的）、相關(guān)行業(yè)許可證（如食品經(jīng)營(yíng)許可證、醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)許可證等，根據(jù)采購(gòu)標(biāo)的類型確定）、法定代表人證件號(hào)碼明（若為法定代表人簽約）或授權(quán)委托書(shū)（若為授權(quán)代表簽約，需核對(duì)委托權(quán)限是否明確）。采購(gòu)方主體：確認(rèn)采購(gòu)方為企業(yè)法人或其他組織時(shí)，需核對(duì)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公章名稱與簽約主體是否一致；為個(gè)人時(shí)，需核實(shí)身份信息。關(guān)聯(lián)關(guān)系排查：若供應(yīng)商為采購(gòu)方關(guān)聯(lián)方，需核查是否履行了內(nèi)部審批程序（如關(guān)聯(lián)交易審批單），并保證交易價(jià)格公允。（三）第二步：合同標(biāo)的與數(shù)量條款審核審核目標(biāo)：明確采購(gòu)內(nèi)容，避免標(biāo)的物描述模糊導(dǎo)致履約爭(zhēng)議。審核要點(diǎn)：標(biāo)的物描述：需清晰寫(xiě)明產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號(hào)、品牌（若有約定）、技術(shù)參數(shù)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（如國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方約定的技術(shù)協(xié)議），避免使用“同類產(chǎn)品”“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”等模糊表述。數(shù)量與單位：明確采購(gòu)數(shù)量、計(jì)量單位（如“噸”“件”“套”），并注明是否含合理?yè)p耗及損耗計(jì)算方式。交付范圍：若涉及安裝、調(diào)試、培訓(xùn)等服務(wù)，需在合同中明確服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)期限及服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。（四）第三步：價(jià)格與支付條款審核審核目標(biāo)：保證價(jià)格構(gòu)成合理、支付方式合規(guī)，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)：價(jià)格構(gòu)成：明確單價(jià)、總價(jià)（是否含稅）、價(jià)格有效期（如“本價(jià)格有效期為30天”），以及是否包含運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝費(fèi)等附加費(fèi)用。支付方式：約定支付節(jié)點(diǎn)（如“預(yù)付款30%到發(fā)貨，到貨款60%到驗(yàn)收合格，質(zhì)保金10%滿1年無(wú)質(zhì)量問(wèn)題退還”）、支付賬戶（需與供應(yīng)商營(yíng)業(yè)執(zhí)照開(kāi)戶信息一致，避免個(gè)人賬戶）。票據(jù)要求：明確發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票）、開(kāi)具時(shí)間（如“發(fā)貨前3個(gè)工作日提供”）、發(fā)票內(nèi)容（需與合同標(biāo)的物名稱一致），避免因票據(jù)問(wèn)題影響稅務(wù)處理。（五）第四步：交付與驗(yàn)收條款審核審核目標(biāo)：明確交付責(zé)任與驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，保證標(biāo)的物按時(shí)按質(zhì)交付。審核要點(diǎn)：交付時(shí)間與地點(diǎn)：約定具體交付日期（如“2024年X月X日前”）或交付期限（如“合同簽訂后45個(gè)工作日內(nèi)”），明確交付地點(diǎn)（如采購(gòu)方指定倉(cāng)庫(kù)、供應(yīng)商工廠）及交付方式（如運(yùn)輸方式、運(yùn)費(fèi)承擔(dān)方）。驗(yàn)收流程：分階段驗(yàn)收（如出廠驗(yàn)收、到貨驗(yàn)收、最終驗(yàn)收）或一次性驗(yàn)收，明確驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)（依據(jù)技術(shù)協(xié)議、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)或雙方確認(rèn)的樣品）、驗(yàn)收期限（如“到貨后5個(gè)工作日內(nèi)完成驗(yàn)收”）及驗(yàn)收結(jié)果處理方式（如驗(yàn)收不合格的，供應(yīng)商需在X日內(nèi)更換或整改）。交付延遲責(zé)任：明確供應(yīng)商逾期交付的違約責(zé)任（如“每逾期1日，按合同總金額的0.05%支付違約金，累計(jì)不超過(guò)總金額的10%”）。（六）第五步：質(zhì)量保證與售后服務(wù)條款審核審核目標(biāo)：保障采購(gòu)標(biāo)的物質(zhì)量，明確售后責(zé)任。審核要點(diǎn)：質(zhì)保期：明確質(zhì)保期起始時(shí)間（如“驗(yàn)收合格之日起”“交付之日起”）和期限（如“12個(gè)月”“24個(gè)月”），質(zhì)保期內(nèi)非人為損壞的免費(fèi)維修或更換責(zé)任。售后響應(yīng)：約定售后服務(wù)響應(yīng)時(shí)間（如“接到故障通知后2小時(shí)內(nèi)響應(yīng)，24小時(shí)內(nèi)到達(dá)現(xiàn)場(chǎng)”）、維修備件供應(yīng)方式及費(fèi)用承擔(dān)（如“免費(fèi)提供備件，往返交通費(fèi)用由供應(yīng)商承擔(dān)”）。質(zhì)量爭(zhēng)議處理：約定質(zhì)量異議的提出期限（如“驗(yàn)收合格后15日內(nèi)或質(zhì)保期內(nèi)發(fā)覺(jué)質(zhì)量問(wèn)題的，需書(shū)面通知供應(yīng)商”）、供應(yīng)商處理時(shí)限及未及時(shí)處理的違約責(zé)任。（七）第六步：違約責(zé)任與爭(zhēng)議解決條款審核審核目標(biāo)：明確違約情形及處理方式，約定高效爭(zhēng)議解決途徑。審核要點(diǎn)：違約責(zé)任：列舉主要違約情形（如逾期交付、質(zhì)量不合格、未按約定支付款項(xiàng)等），明確違約金計(jì)算方式或賠償范圍，避免“承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任”等模糊表述。注意違約金過(guò)高可能被法院調(diào)整，建議合理設(shè)定（如不超過(guò)實(shí)際損失的30%）。不可抗力：明確不可抗力的定義（如“地震、洪水、戰(zhàn)爭(zhēng)等不能預(yù)見(jiàn)、不能避免且不能克服的客觀情況”）、通知義務(wù)（不可抗力發(fā)生后X日內(nèi)書(shū)面通知對(duì)方）及免責(zé)范圍（因不可抗力導(dǎo)致無(wú)法履約的，可部分或全部免除責(zé)任）。爭(zhēng)議解決：約定爭(zhēng)議解決方式（訴訟或仲裁），明確管轄法院（如“采購(gòu)方所在地人民法院”）或仲裁機(jī)構(gòu)（如“XX市仲裁委員會(huì)”），避免同時(shí)約定訴訟和仲裁。（八）第七步：其他條款與附件完整性審核審核目標(biāo)：保證合同條款完整，附件與一致。審核要點(diǎn)：合同生效條件：明確生效時(shí)間（如“雙方簽字蓋章之日起生效”“需經(jīng)雙方審批后生效”）。合同變更與解除：約定變更需書(shū)面協(xié)商一致，解除條件（如“一方嚴(yán)重違約導(dǎo)致合同無(wú)法履行”）、解除后的處理方式（如已履約部分的結(jié)算、未履約部分的責(zé)任承擔(dān)）。附件完整性：檢查合同中提及的所有附件（如技術(shù)附件、報(bào)價(jià)單、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)）是否完整，附件內(nèi)容是否與一致，附件需雙方簽字蓋章確認(rèn)。（九）第八步：審核結(jié)論與反饋匯總審核意見(jiàn)：各審核部門（采購(gòu)、法務(wù)、財(cái)務(wù)）分別填寫(xiě)審核意見(jiàn)，對(duì)不通過(guò)的條款需明確修改建議及法律依據(jù)。組織溝通協(xié)調(diào)：由采購(gòu)部門牽頭，組織法務(wù)、財(cái)務(wù)及供應(yīng)商對(duì)審核意見(jiàn)進(jìn)行溝通，達(dá)成一致修改方案。形成審核結(jié)論：審核通過(guò)后，由法務(wù)部門出具《合同審核意見(jiàn)書(shū)》，明確“同意簽署”“修改后簽署”或“不同意簽署”；修改后簽署的，需確認(rèn)所有修改條款已落實(shí)。三、采購(gòu)合同審核表模板審核項(xiàng)目審核要點(diǎn)審核結(jié)果（通過(guò)/不通過(guò)/需修改）問(wèn)題描述與修改建議審核人審核日期合同主體資格供應(yīng)商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、許可證是否有效；簽約代表授權(quán)是否充分；雙方主體信息與公章一致。*2024-XX-XX合同標(biāo)的與數(shù)量標(biāo)的物名稱、規(guī)格、技術(shù)參數(shù)描述清晰；數(shù)量、單位明確；交付范圍界定清楚。*2024-XX-XX價(jià)格與支付單價(jià)、總價(jià)含稅明確；支付節(jié)點(diǎn)合理；賬戶信息與開(kāi)戶證明一致；發(fā)票類型及開(kāi)具時(shí)間約定清晰。*2024-XX-XX交付與驗(yàn)收交付時(shí)間、地點(diǎn)明確；驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、流程、期限具體；逾期交付違約責(zé)任量化。*2024-XX-XX質(zhì)量與售后質(zhì)保期起始時(shí)間、期限明確；售后響應(yīng)時(shí)間、維修責(zé)任具體；質(zhì)量異議處理流程清晰。*2024-XX-XX違約與爭(zhēng)議違約情形、違約金計(jì)算方式明確；不可抗力定義及通知義務(wù)約定；爭(zhēng)議解決方式唯一（訴訟/仲裁）。*2024-XX-XX其他條款與附件合同生效條件、變更解除流程約定清晰；所有附件完整且與一致；簽字蓋章頁(yè)要素齊全。*2024-XX-XX綜合審核意見(jiàn)□通過(guò)□修改后通過(guò)□不通過(guò)修改后需重點(diǎn)確認(rèn)：_______________________________________________________________________*2024-XX-XX四、審核關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)提示與注意事項(xiàng)主體資質(zhì)“三查”：一查營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期，二查經(jīng)營(yíng)范圍與采購(gòu)標(biāo)的匹配度，三查授權(quán)委托書(shū)（若非法定代表人簽約），避免“超范圍經(jīng)營(yíng)”“無(wú)權(quán)代理”風(fēng)險(xiǎn)。條款表述“四避免”：避免模糊表述（如“大概”“左右”），避免責(zé)任轉(zhuǎn)嫁（如“按相關(guān)法律規(guī)定處理”），避免矛盾條款（如交付時(shí)間與驗(yàn)收期限沖突），避免“霸王條款”（如“供應(yīng)商承擔(dān)所有違約責(zé)任”）。法律合規(guī)“兩核對(duì)”：核對(duì)