合同審核與風(fēng)險評估標準流程工具說明一、適用場景與目標本工具適用于企業(yè)對外簽訂各類業(yè)務(wù)合同（如采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、合作協(xié)議等）時的標準化審核與風(fēng)險評估場景。旨在通過規(guī)范操作流程，全面識別合同潛在風(fēng)險，保證條款合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰，有效降低合同履約糾紛，保障企業(yè)合法權(quán)益。二、合同審核與風(fēng)險評估操作步驟第一步：合同接收與初步登記操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)部門或行政部收到合同文本后，統(tǒng)一填寫《合同接收登記表》，記錄合同名稱、相對方名稱、合同金額、簽訂日期、接收人等基本信息；按合同類型（如采購、銷售、服務(wù)等）進行分類，分配唯一合同編號，并將合同文本及附件移交至法務(wù)部門。責(zé)任主體：行政部/業(yè)務(wù)部門（接收）、法務(wù)部（編號分配）第二步：主體資格審查操作內(nèi)容：法務(wù)專員*審查合同相對方的主體資格，重點核查：營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件加蓋公章）是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍是否涵蓋合同業(yè)務(wù)內(nèi)容；特殊行業(yè)資質(zhì)（如建筑、食品、醫(yī)療等）是否齊全有效；授權(quán)委托書（如簽約人為非法定代表人）是否明確授權(quán)范圍及權(quán)限，授權(quán)期限是否有效。業(yè)務(wù)部門配合提供相對方背景信息（如過往履約記錄、信用評價等）。輸出成果：《主體資格審查表》（含審查結(jié)論：通過/不通過/補充材料）第三步：合同條款逐項審核操作內(nèi)容：法務(wù)專員*對照法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部制度，對合同條款逐項審核，重點關(guān)注：標的條款：明確標的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等，避免模糊描述；質(zhì)量標準：約定質(zhì)量驗收標準、檢驗方法及責(zé)任劃分；價款與支付：明確金額、幣種、支付方式、賬戶信息、開票類型（如適用）及時間節(jié)點；履行期限與地點：約定具體起止時間、交付/服務(wù)地點，明確逾期責(zé)任；權(quán)利義務(wù)條款：雙方權(quán)利義務(wù)是否對等，避免單方義務(wù)過重或責(zé)任豁免；違約責(zé)任：明確違約情形、違約金計算方式及損失賠償范圍，避免“違約責(zé)任不明”或“責(zé)任不對等”；爭議解決：優(yōu)先約定企業(yè)所在地法院或仲裁機構(gòu)管轄，明確爭議解決程序；生效條件與附件：明確合同生效條件（如簽字蓋章后生效），核對附件是否齊全且與一致。輸出成果：《合同條款審核意見表》（標注問題條款及修改建議）第四步：風(fēng)險評估與分級操作內(nèi)容：法務(wù)專員*結(jié)合條款審核結(jié)果及業(yè)務(wù)背景，從“法律合規(guī)風(fēng)險”“商業(yè)履約風(fēng)險”“財務(wù)資金風(fēng)險”三個維度進行風(fēng)險評估；采用“低風(fēng)險”“中風(fēng)險”“高風(fēng)險”三級分類標準：低風(fēng)險：條款合法合規(guī)，權(quán)責(zé)清晰，無重大履約障礙；中風(fēng)險：存在部分條款歧義或履約不確定性，需修訂或補充約定；高風(fēng)險：存在違法條款、重大權(quán)責(zé)失衡或履約能力存疑，需重新談判或終止合作。業(yè)務(wù)負責(zé)人*對風(fēng)險等級進行確認，共同制定風(fēng)險應(yīng)對措施（如補充擔(dān)保、增加違約金等）。輸出成果：《合同風(fēng)險評估報告》（含風(fēng)險等級、應(yīng)對建議）第五步：意見反饋與修訂操作內(nèi)容：法務(wù)部將《合同條款審核意見表》《合同風(fēng)險評估報告》反饋至業(yè)務(wù)部門，由業(yè)務(wù)部門與合同相對方溝通修訂；對重大修訂條款，法務(wù)專員*需二次審核，直至風(fēng)險降至可控范圍；修訂后的合同文本需經(jīng)雙方確認（如涉及蓋章頁更新，需重新核對頁碼及完整性）。第六步：最終審批與簽署操作內(nèi)容：修訂后的合同按審批權(quán)限逐級報批：一般合同：業(yè)務(wù)負責(zé)人→法務(wù)專員→財務(wù)經(jīng)理→分管領(lǐng)導(dǎo)；重大合同（如金額超XX萬元、戰(zhàn)略合作類）：增加總經(jīng)理*審批。審批通過后，由法定代表人或授權(quán)代表人簽字，并加蓋合同專用章（禁止使用公章或財務(wù)章替代）；簽署時保證合同文本與最終修訂版本一致，避免“簽章頁與內(nèi)容不符”。第七步：合同歸檔與管理操作內(nèi)容：行政部在合同簽署后3個工作日內(nèi)收回原件，與《合同審批表》《風(fēng)險評估報告》等資料一并歸檔；建立電子臺賬，記錄合同編號、名稱、相對方、金額、履行期限、歸檔日期等信息，便于后續(xù)查詢；法務(wù)部定期對已履行完畢或即將到期的合同進行復(fù)盤，總結(jié)風(fēng)險點并更新審核標準。三、合同審核與風(fēng)險評估記錄表模板合同基本信息合同編號合同名稱合同相對方合同金額（元）合同簽訂日期履行期限自_年_月_日至_年__月__日審核階段審核內(nèi)容審核人審核日期審核意見/結(jié)論風(fēng)險等級處理措施初步登記合同接收、編號分配行政*..__已登記，編號：______—移交法務(wù)部主體資格審查營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)、授權(quán)委托書法務(wù)*..__資質(zhì)有效，授權(quán)范圍明確低通過核心條款審核標的、價款、違約責(zé)任等法務(wù)*..__第__條“支付方式”需明確“轉(zhuǎn)賬至指定賬戶”，補充賬戶信息中業(yè)務(wù)部門溝通修訂風(fēng)險評估法律、商業(yè)、財務(wù)風(fēng)險綜合法務(wù)、業(yè)務(wù)..__存在履約延遲風(fēng)險，建議增加“逾期每日按合同金額0.05%支付違約金”條款中修訂后二次審核最終審批按權(quán)限逐級審批分管領(lǐng)導(dǎo)*..__同意簽署—轉(zhuǎn)交簽署歸檔記錄原件、審批表、報告等行政*..__已歸檔，檔案編號：______—建立電子臺賬四、操作過程中的關(guān)鍵注意事項主體資格“雙重核實”：不僅審查營業(yè)執(zhí)照，還需核查特殊行業(yè)資質(zhì)（如ISO認證、生產(chǎn)許可證等），避免“超范圍經(jīng)營”或“無證經(jīng)營”風(fēng)險；涉及分公司簽約的，需提供總公司授權(quán)書，并明確責(zé)任承擔(dān)主體。條款表述“避免歧義”：金額、數(shù)量、時間等關(guān)鍵信息需使用阿拉伯數(shù)字+大寫雙重標注（如“100000元（人民幣拾萬元整）”）；避免“盡快”“合理期限內(nèi)”等模糊表述，明確具體時間節(jié)點（如“收到貨物后5個工作日內(nèi)”）。風(fēng)險識別“動態(tài)跟蹤”：對已簽署的重大合同，需建立履約跟蹤表，定期監(jiān)控對方履約進度，發(fā)覺異常及時啟動應(yīng)對措施（如發(fā)函催告、暫停履行等）；外部政策變化（如稅收調(diào)整、行業(yè)監(jiān)管）可能影響合同效力的，需及時組織重新評估。審核記錄“完整留存”：所有審核意見、修訂記錄、審批流程需書面或電子化留存，禁止“口頭審核