克緹獎(jiǎng)金制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)行業(yè)準(zhǔn)則制定，同時(shí)遵循集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)防控與合規(guī)經(jīng)營(yíng)的管理要求，旨在規(guī)范克緹獎(jiǎng)金的發(fā)放流程，防控專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，提升資源配置效率，促進(jìn)公司整體業(yè)績(jī)目標(biāo)的達(dá)成。結(jié)合企業(yè)內(nèi)部管理需求，針對(duì)獎(jiǎng)金制度的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)防控、業(yè)務(wù)流程優(yōu)化及合規(guī)性要求，特制定本制度。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋克緹獎(jiǎng)金的申請(qǐng)、審批、發(fā)放、考核、審計(jì)等全流程管理，具體場(chǎng)景包括但不限于年度績(jī)效考核獎(jiǎng)金、專項(xiàng)項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)、創(chuàng)新成果激勵(lì)等。第三條本制度中下列術(shù)語(yǔ)的定義如下：（一）克緹獎(jiǎng)金專項(xiàng)管理：指公司為確保獎(jiǎng)金制度合規(guī)、高效運(yùn)行，通過制度設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、流程管控、監(jiān)督考核等手段開展的系統(tǒng)性管理活動(dòng)。（二）專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)：指在克緹獎(jiǎng)金管理過程中可能出現(xiàn)的違規(guī)操作、資金濫用、分配不公、流程僵化等風(fēng)險(xiǎn)。（三）合規(guī)：指獎(jiǎng)金制度的執(zhí)行須符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司內(nèi)部管理規(guī)定，確保程序的合法性、操作的合理性、結(jié)果的公平性。第四條克緹獎(jiǎng)金專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保所有獎(jiǎng)金發(fā)放場(chǎng)景納入制度管控范圍，不留管理空白。（二）責(zé)任到人：明確各層級(jí)、各部門在獎(jiǎng)金管理中的職責(zé)，實(shí)現(xiàn)責(zé)任閉環(huán)。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：聚焦重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，實(shí)施差異化管控措施。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評(píng)估制度有效性，優(yōu)化管理流程與標(biāo)準(zhǔn)。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)克緹獎(jiǎng)金專項(xiàng)管理承擔(dān)第一責(zé)任，負(fù)責(zé)制度頂層設(shè)計(jì)與重大風(fēng)險(xiǎn)決策；分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)直接責(zé)任，負(fù)責(zé)組織落實(shí)、監(jiān)督考核及跨部門協(xié)調(diào)。第六條設(shè)立克緹獎(jiǎng)金專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，財(cái)務(wù)部、人力資源部、審計(jì)部等部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌獎(jiǎng)金制度的整體規(guī)劃、重大事項(xiàng)決策、跨部門協(xié)調(diào)及監(jiān)督評(píng)價(jià)。第七條各部門職責(zé)劃分如下：（一）牽頭部門（人力資源部）：負(fù)責(zé)克緹獎(jiǎng)金制度的制定與修訂，組織專項(xiàng)培訓(xùn)與宣貫，監(jiān)督考核執(zhí)行情況，推動(dòng)制度優(yōu)化。（二）專責(zé)部門（財(cái)務(wù)部、審計(jì)部）：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)獎(jiǎng)金發(fā)放的核算與資金監(jiān)管，審計(jì)部負(fù)責(zé)獨(dú)立監(jiān)督制度執(zhí)行情況，出具專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：負(fù)責(zé)本領(lǐng)域獎(jiǎng)金的初步審核與落實(shí)，開展日常風(fēng)險(xiǎn)防控，定期上報(bào)管理情況。第八條基層執(zhí)行崗（如項(xiàng)目經(jīng)理、部門主管）須履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）嚴(yán)格按制度流程執(zhí)行獎(jiǎng)金申請(qǐng)與發(fā)放，禁止越權(quán)操作。（二）對(duì)業(yè)務(wù)場(chǎng)景中的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，及時(shí)上報(bào)專責(zé)部門。（三）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個(gè)人在獎(jiǎng)金管理中的行為邊界。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條獎(jiǎng)金分配標(biāo)準(zhǔn)的合規(guī)性管理。獎(jiǎng)金分配應(yīng)基于公司戰(zhàn)略目標(biāo)、部門績(jī)效及個(gè)人貢獻(xiàn)，采用定量與定性相結(jié)合的評(píng)估方法，確保分配的客觀性與透明度。禁止以非績(jī)效因素（如關(guān)聯(lián)交易、利益輸送）影響分配結(jié)果。第十條獎(jiǎng)金申請(qǐng)與審批流程的規(guī)范化管理。申請(qǐng)人須提交完整的績(jī)效數(shù)據(jù)、考核結(jié)果及相關(guān)佐證材料，審批流程應(yīng)明確各層級(jí)審批權(quán)限與時(shí)限，重大獎(jiǎng)金項(xiàng)目需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議。禁止無據(jù)申請(qǐng)、越級(jí)審批等行為。第十一條獎(jiǎng)金發(fā)放的時(shí)效性與準(zhǔn)確性管理。財(cái)務(wù)部須在審批通過后X日內(nèi)完成獎(jiǎng)金發(fā)放，確保金額、稅率等數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。對(duì)特殊場(chǎng)景（如跨境獎(jiǎng)金）需額外遵循當(dāng)?shù)囟悇?wù)與外匯管理規(guī)定。第十二條獎(jiǎng)金審計(jì)與監(jiān)督的常態(tài)化管理。審計(jì)部每年開展至少X次專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)核查分配合理性、資金流向及合規(guī)性，審計(jì)結(jié)果納入部門績(jī)效考核。第十三條風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)環(huán)節(jié)管理。針對(duì)獎(jiǎng)金分配中的“數(shù)據(jù)造假”“分配不公”等風(fēng)險(xiǎn)，建立數(shù)據(jù)交叉驗(yàn)證機(jī)制，引入第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行抽查。第十四條專項(xiàng)獎(jiǎng)金的調(diào)整與復(fù)核管理。獎(jiǎng)金方案調(diào)整需經(jīng)管理層審議，重大調(diào)整需進(jìn)行社會(huì)穩(wěn)定性評(píng)估，確保調(diào)整的合理性與可接受度。第十五條獎(jiǎng)金使用的監(jiān)督機(jī)制。對(duì)專項(xiàng)獎(jiǎng)金（如創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)）的使用效果進(jìn)行跟蹤評(píng)估，評(píng)估結(jié)果作為后續(xù)獎(jiǎng)金分配的重要參考。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十六條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制。每年X月，牽頭部門匯總法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整及執(zhí)行反饋，修訂制度內(nèi)容，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批后發(fā)布。第十七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制。每季度開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景（如獎(jiǎng)金濫用）發(fā)布預(yù)警通知，要求相關(guān)部門制定應(yīng)對(duì)方案。第十八條合規(guī)審查機(jī)制。將獎(jiǎng)金分配嵌入業(yè)務(wù)決策流程，未經(jīng)財(cái)務(wù)部、人力資源部審查的獎(jiǎng)金項(xiàng)目不得實(shí)施，確?！笆虑皩彶椤⑹潞笞匪荨?。第十九條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。對(duì)一般風(fēng)險(xiǎn)（如流程疏漏）由業(yè)務(wù)部門自行整改，重大風(fēng)險(xiǎn)（如系統(tǒng)性分配不公）由領(lǐng)導(dǎo)小組組織專項(xiàng)調(diào)查，明確責(zé)任部門及整改時(shí)限。第二十條責(zé)任追究機(jī)制。對(duì)違規(guī)行為界定處罰標(biāo)準(zhǔn)：輕微違規(guī)（如材料不完整）予以警告，嚴(yán)重違規(guī)（如利益輸送）取消獎(jiǎng)金資格并紀(jì)律處分，處罰結(jié)果與績(jī)效考核聯(lián)動(dòng)。第二十一條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制。每年X月，牽頭部門組織對(duì)制度執(zhí)行效果的評(píng)估，通過問卷調(diào)查、訪談等方式收集反饋，優(yōu)化流程漏洞，形成閉環(huán)管理。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十二條組織保障。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)須在季度會(huì)議上匯報(bào)獎(jiǎng)金管理情況，確保制度執(zhí)行壓力傳導(dǎo)。設(shè)立專項(xiàng)管理辦公室（人力資源部?jī)?nèi)設(shè)），負(fù)責(zé)日常事務(wù)協(xié)調(diào)。第二十三條考核激勵(lì)機(jī)制。將獎(jiǎng)金管理合規(guī)情況納入部門年度考核，優(yōu)秀案例予以通報(bào)表?yè)P(yáng)，違規(guī)行為在評(píng)優(yōu)中予以否決。第二十四條培訓(xùn)宣傳機(jī)制。每半年開展一次全員培訓(xùn)，管理層重點(diǎn)學(xué)習(xí)合規(guī)履職要求，一線員工重點(diǎn)學(xué)習(xí)操作規(guī)范，培訓(xùn)結(jié)果納入個(gè)人檔案。第二十五條信息化支撐。通過ERP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)獎(jiǎng)金申請(qǐng)、審批、發(fā)放的自動(dòng)化管理，建立風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控平臺(tái)，對(duì)異常數(shù)據(jù)自動(dòng)預(yù)警。第二十六條文化建設(shè)。編制克緹獎(jiǎng)金合規(guī)手冊(cè)，要求全員簽署承諾書，定期評(píng)選“獎(jiǎng)金管理示范部門”，營(yíng)造全員參與的氛圍。第二十七條報(bào)告制度。每月X日，各部門向牽頭部門提交管理報(bào)告，內(nèi)容包括但不限于獎(jiǎng)金發(fā)放明細(xì)、風(fēng)險(xiǎn)事件、改進(jìn)措施；每年X月，牽頭部門匯總形成年度報(bào)告