銷售合同審核模板風(fēng)險評估與條款審查版一、適用場景與業(yè)務(wù)背景本工具適用于企業(yè)法務(wù)部門、銷售團(tuán)隊(duì)、采購部門或第三方咨詢機(jī)構(gòu)對銷售合同進(jìn)行系統(tǒng)性審核的場景，具體包括但不限于：新客戶合作前：對首次合作客戶的銷售合同進(jìn)行全面風(fēng)險評估，防范履約不能、資質(zhì)缺失等潛在問題；重大交易審核：針對合同金額較大、交易條款復(fù)雜或合作期限較長的銷售合同，重點(diǎn)審查核心條款的合法性與可執(zhí)行性；合同續(xù)簽或變更：對即將到期續(xù)簽或涉及條款變更的銷售合同，重新評估風(fēng)險變化及條款一致性；合規(guī)性排查：結(jié)合行業(yè)監(jiān)管要求（如數(shù)據(jù)安全、產(chǎn)品合規(guī)等），審查合同是否符合相關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部制度。二、審核流程與操作步驟（一）審核準(zhǔn)備階段資料收集：獲取銷售合同文本（含附件、補(bǔ)充協(xié)議）、雙方營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人證件號碼明、授權(quán)委托書（如簽約非法定代表人）、交易背景說明（如產(chǎn)品規(guī)格、訂單來源、歷史合作記錄等）；確認(rèn)交易類型（如標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品銷售、定制化服務(wù)、跨境銷售等），明確行業(yè)特殊監(jiān)管要求（如醫(yī)療器械、食品行業(yè)需提供資質(zhì)證明）。審核團(tuán)隊(duì)組建：根據(jù)合同復(fù)雜程度確定審核人員，至少包括法務(wù)專員（負(fù)責(zé)合法性審查）、銷售負(fù)責(zé)人（負(fù)責(zé)商業(yè)條款可行性）、財務(wù)專員（負(fù)責(zé)付款及稅務(wù)條款），重大合同可邀請外部律師參與。風(fēng)險預(yù)判：基于交易背景，初步識別潛在風(fēng)險點(diǎn)，例如：新客戶可能存在主體信用風(fēng)險，跨境交易可能涉及外匯管制風(fēng)險，定制化產(chǎn)品可能存在驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)模糊風(fēng)險。（二）風(fēng)險評估階段圍繞“主體-交易-法律”三個維度，通過量化與定性結(jié)合方式評估風(fēng)險等級（高/中/低），具體操作1.交易主體風(fēng)險評估主體資格核實(shí)：檢查賣方（銷售方）是否為合法注冊企業(yè)，營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍是否涵蓋本次交易產(chǎn)品/服務(wù)；核對買方（采購方）名稱、統(tǒng)一社會信用代碼是否與簽約主體一致，避免“假章”“假公司”風(fēng)險；若涉及特殊行業(yè)（如建筑、醫(yī)藥），核實(shí)對方是否具備相應(yīng)資質(zhì)（如施工許可證、藥品經(jīng)營許可證）。信用狀況評估：通過“信用中國”“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”等公開渠道查詢買方涉訴、失信被執(zhí)行人、行政處罰等記錄；要求買方提供近期財務(wù)報表（如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表），分析其償付能力（重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率等指標(biāo)）。履約能力評估：對于長期合作客戶，調(diào)取歷史履約記錄（如付款及時性、質(zhì)量投訴率）；對于項(xiàng)目制交易，評估買方是否具備項(xiàng)目實(shí)施條件（如場地、資金、技術(shù)團(tuán)隊(duì)）。2.交易內(nèi)容風(fēng)險評估產(chǎn)品/服務(wù)合規(guī)性：確認(rèn)產(chǎn)品是否符合國家質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)規(guī)范（如3C認(rèn)證、環(huán)保標(biāo)識），是否涉及專利、商標(biāo)等知識產(chǎn)權(quán)（需核實(shí)賣方是否為權(quán)利人或已獲得授權(quán)）；若為跨境銷售，確認(rèn)產(chǎn)品是否符合進(jìn)口國法律法規(guī)（如歐盟CE認(rèn)證、美國FDA認(rèn)證）。價格與成本合理性：對比市場同類產(chǎn)品價格，判斷定價是否異常（遠(yuǎn)高于或遠(yuǎn)低于市場均價）；審核價格條款是否包含稅費(fèi)、運(yùn)輸、保險等附加費(fèi)用，避免后期爭議。交付與驗(yàn)收風(fēng)險：交付時間是否明確（具體日期或“收到預(yù)付款后X日內(nèi)”），是否考慮生產(chǎn)周期、物流時效；驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)是否具體可量化（如“產(chǎn)品合格率≥99%”“服務(wù)響應(yīng)時間≤2小時”），避免“合格”“滿意”等模糊表述。3.法律環(huán)境風(fēng)險評估合同合法性：審查合同內(nèi)容是否違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定（如“霸王條款”、非法壟斷協(xié)議）；合同形式是否符合要求（如不動產(chǎn)銷售需書面合同，跨境合同是否需公證認(rèn)證）。爭議解決可執(zhí)行性：審核爭議解決方式（訴訟/仲裁）是否明確，管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)是否約定清晰（如“賣方所在地人民法院”）；仲裁條款需明確仲裁機(jī)構(gòu)全稱（如“中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會”），避免“某地仲裁機(jī)構(gòu)”等模糊表述。（三）條款審查階段按“核心條款-輔助條款-其他條款”優(yōu)先級逐條審查，保證條款無歧義、權(quán)責(zé)清晰、風(fēng)險可控。1.核心條款審查條款類型審查要點(diǎn)風(fēng)險提示合同主體買賣方名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、法定代表人/授權(quán)代表信息是否與營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書一致主體信息錯誤可能導(dǎo)致合同無效標(biāo)的物產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否明確（如“國標(biāo)GB/T19001-2016”）標(biāo)的物描述模糊易引發(fā)交付爭議價格與支付單價、總價、幣種是否明確；支付方式（預(yù)付款/進(jìn)度款/尾款）比例及時間節(jié)點(diǎn)是否合理；賬戶信息是否準(zhǔn)確付款條件不明確可能導(dǎo)致資金回收困難交付與運(yùn)輸交付地點(diǎn)（如“買方指定倉庫”）、交付方式（自提/送貨）、運(yùn)費(fèi)承擔(dān)方是否約定；毀損風(fēng)險轉(zhuǎn)移時間（如“交付后風(fēng)險轉(zhuǎn)移”）運(yùn)輸風(fēng)險未約定可能導(dǎo)致?lián)p失承擔(dān)爭議驗(yàn)收驗(yàn)收期限（如“收貨后10日內(nèi)”）、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)（書面標(biāo)準(zhǔn)/封樣樣品）、驗(yàn)收異議期（如“逾期未視為合格”）驗(yàn)收條款缺失可能導(dǎo)致質(zhì)量爭議無法主張所有權(quán)保留是否約定“買方未付清全款前，標(biāo)的物所有權(quán)歸賣方所有”（適用于高價值產(chǎn)品）未約定所有權(quán)保留，買方破產(chǎn)時賣方可能無法追回貨物2.輔助條款審查條款類型審查要點(diǎn)風(fēng)險提示違約責(zé)任是否明確違約情形（如逾期付款、逾期交付、質(zhì)量不合格）及違約金計(jì)算方式（如“按日萬分之五”）；是否約定違約金上限（如“不超過合同總額的20%”）違約責(zé)任過輕可能導(dǎo)致違約成本不足，過重可能被法院認(rèn)定顯失公平保密條款保密范圍（技術(shù)信息、經(jīng)營信息等）、保密期限（如“合同終止后3年”）、違約責(zé)任是否明確未約定保密條款可能導(dǎo)致商業(yè)秘密泄露知識產(chǎn)權(quán)賣方需保證產(chǎn)品/服務(wù)不侵犯第三方知識產(chǎn)權(quán)；若發(fā)生侵權(quán)，賣方需承擔(dān)全部責(zé)任（包括買方損失）知識產(chǎn)權(quán)瑕疵可能導(dǎo)致買方面臨侵權(quán)訴訟不可抗力不可抗力范圍（自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭等）、通知義務(wù)（不可抗力發(fā)生后X日內(nèi)書面通知）、證明文件（如部門出具的證明）不可抗力條款缺失可能導(dǎo)致無法免責(zé)3.其他條款審查合同生效：生效條件（如“雙方法定代表人簽字并蓋章后生效”）、生效時間是否明確；合同變更與解除：變更需書面確認(rèn)；解除條件（如“一方嚴(yán)重違約，守約方有權(quán)解除合同”）及程序（如“發(fā)出書面解除通知后生效”）是否合理；通知與送達(dá)：雙方確認(rèn)的聯(lián)系方式（地址、電話、郵箱）、通知送達(dá)時間（如“郵寄后3日視為送達(dá)”）是否約定；附件效力：附件清單（如技術(shù)參數(shù)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)）是否在中明確引用，附件與是否沖突。（四）報告輸出與反饋編制審核報告：內(nèi)容包括：合同基本信息、風(fēng)險評估結(jié)論（高/中/低風(fēng)險）、條款審查問題清單（含條款原文、問題描述、修改建議）、風(fēng)險應(yīng)對措施（如“要求買方提供擔(dān)?！薄把a(bǔ)充知識產(chǎn)權(quán)保證條款”）。反饋與修訂：將審核報告提交銷售團(tuán)隊(duì)及對方客戶（如需），就問題點(diǎn)進(jìn)行溝通協(xié)商，推動合同條款修訂；修訂完成后，重新審核確認(rèn)，直至風(fēng)險可控。三、核心工具表格設(shè)計(jì)（一）銷售合同基本信息表項(xiàng)目內(nèi)容備注合同編號如“XYHT2024-XXX”簽約主體買方：_________；賣方：_________需與營業(yè)執(zhí)照一致簽約地點(diǎn)如“北京市朝陽區(qū)”簽約日期年/月/日交易背景如“買方采購賣方XX型號產(chǎn)品用于XX項(xiàng)目”合同類型如“標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品銷售合同”“定制化服務(wù)合同”附件清單1.技術(shù)參數(shù)表；2.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)；3.授權(quán)委托書（復(fù)印件）（二）風(fēng)險評估表風(fēng)險維度風(fēng)險點(diǎn)風(fēng)險等級（高/中/低）依據(jù)說明應(yīng)對建議主體風(fēng)險買方為失信被執(zhí)行人高信用中國查詢結(jié)果要求買方提供擔(dān)?；蚋鼡Q合作方主體風(fēng)險賣方超范圍經(jīng)營中營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍無“XX產(chǎn)品”要求賣方辦理經(jīng)營范圍變更或補(bǔ)充協(xié)議交易風(fēng)險價格低于市場均價30%中行業(yè)調(diào)研數(shù)據(jù)要求賣方說明低價原因，核實(shí)成本構(gòu)成法律風(fēng)險爭議解決約定“某地仲裁機(jī)構(gòu)”高仲裁機(jī)構(gòu)名稱模糊修改為具體仲裁機(jī)構(gòu)全稱，如“XX仲裁委員會”（三）條款審查表?xiàng)l款名稱條款原文審查問題修改建議付款方式“買方在合同簽訂后30日內(nèi)支付全款”未約定預(yù)付款/進(jìn)度款，賣方前期資金壓力大修改為“買方在合同簽訂后7日內(nèi)支付30%預(yù)付款，交付合格后支付60%尾款，驗(yàn)收合格后支付10%質(zhì)保金”驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)“產(chǎn)品應(yīng)符合質(zhì)量要求”標(biāo)準(zhǔn)模糊，無具體依據(jù)補(bǔ)充“產(chǎn)品需符合GB/T19001-2016標(biāo)準(zhǔn)，以雙方簽字確認(rèn)的樣品為準(zhǔn)”違約責(zé)任“逾期付款按日千分之三支付違約金”違約金過高（可能超過LPR四倍）修改為“逾期付款按日萬分之五支付違約金，但不超過應(yīng)付未付金額的30%”四、關(guān)鍵審核要點(diǎn)與風(fēng)險提示主體資質(zhì)“三查”：查營業(yè)執(zhí)照（有效期、經(jīng)營范圍）、查授權(quán)（簽約人是否有權(quán)限）、查信用（涉訴、失信記錄），避免“假主體”“無資質(zhì)”風(fēng)險。條款表述“三明確”：金額明確（含稅/不含稅）、時間明確（具體日期/期限）、責(zé)任明確（誰承擔(dān)、