一、前言本手冊(cè)旨在指導(dǎo)財(cái)務(wù)人員及系統(tǒng)管理員規(guī)范使用2019版財(cái)務(wù)軟件，覆蓋系統(tǒng)初始化、賬務(wù)處理、報(bào)表管理、固定資產(chǎn)及往來(lái)管理等核心流程，助力提升財(cái)務(wù)工作效率與數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。手冊(cè)適用于采用該版本軟件的企業(yè)，操作描述以“實(shí)用、嚴(yán)謹(jǐn)、可追溯”為原則，兼顧基礎(chǔ)操作與進(jìn)階技巧。二、系統(tǒng)初始化（一）賬套管理1.新建賬套登錄「系統(tǒng)管理」模塊，點(diǎn)擊【賬套】-【新建】，依次設(shè)置賬套名稱(chēng)、會(huì)計(jì)期間（如自然年度1-12月）、記賬本位幣（默認(rèn)人民幣，外幣核算可后續(xù)配置）。確認(rèn)賬套參數(shù)（如是否啟用固定資產(chǎn)、往來(lái)管理子模塊）后，點(diǎn)擊“完成”生成賬套。2.賬套備份與恢復(fù)備份：進(jìn)入「系統(tǒng)管理」-【賬套】-【備份】，指定非系統(tǒng)盤(pán)路徑（建議云端/移動(dòng)硬盤(pán)雙備份），點(diǎn)擊“確認(rèn)”。每月結(jié)賬后需強(qiáng)制備份，避免數(shù)據(jù)丟失。恢復(fù)：關(guān)閉當(dāng)前賬套，點(diǎn)擊【賬套】-【恢復(fù)】，選擇備份文件按提示操作。恢復(fù)后需重新登錄驗(yàn)證數(shù)據(jù)完整性。（二）用戶(hù)與權(quán)限設(shè)置1.新增用戶(hù)進(jìn)入「系統(tǒng)管理」-【用戶(hù)】，點(diǎn)擊“新增”，錄入用戶(hù)名、密碼、所屬部門(mén)、角色（如會(huì)計(jì)、出納、主管）。密碼需含字母+數(shù)字+符號(hào)，首次登錄強(qiáng)制修改。2.權(quán)限分配會(huì)計(jì)：賦予憑證錄入/修改/查詢(xún)、報(bào)表查看權(quán)限；出納：賦予現(xiàn)金/銀行憑證操作、日記賬查詢(xún)權(quán)限；主管：賦予賬套管理、憑證審核、結(jié)賬、權(quán)限分配等全部權(quán)限。操作路徑：【權(quán)限】-【權(quán)限設(shè)置】，勾選對(duì)應(yīng)模塊后“保存”。（三）基礎(chǔ)資料設(shè)置1.會(huì)計(jì)科目管理進(jìn)入「基礎(chǔ)設(shè)置」-【會(huì)計(jì)科目】，可新增/修改/刪除科目（刪除需無(wú)余額、無(wú)憑證引用）。如需輔助核算（客戶(hù)/部門(mén)/項(xiàng)目），點(diǎn)擊科目“修改”，勾選對(duì)應(yīng)核算項(xiàng)（如“應(yīng)收賬款”勾選“客戶(hù)往來(lái)”）。2.往來(lái)與部門(mén)檔案往來(lái)單位：在「基礎(chǔ)設(shè)置」-【往來(lái)單位】中，維護(hù)客戶(hù)/供應(yīng)商名稱(chēng)、稅號(hào)、聯(lián)系方式，便于后續(xù)應(yīng)收應(yīng)付管理。部門(mén)/職員：在「基礎(chǔ)設(shè)置」-【部門(mén)】/【職員】中，錄入組織架構(gòu)及人員信息，支持按部門(mén)核算費(fèi)用。三、賬務(wù)處理模塊（一）憑證處理1.憑證錄入登錄軟件，進(jìn)入「賬務(wù)處理」-【憑證錄入】，填寫(xiě)：摘要：簡(jiǎn)潔描述業(yè)務(wù)（如“支付辦公費(fèi)”“銷(xiāo)售商品收款”）；科目：選擇對(duì)應(yīng)科目（如“管理費(fèi)用-辦公費(fèi)”“銀行存款”），輔助核算需補(bǔ)充客戶(hù)/部門(mén)等信息；金額：確保借貸平衡，點(diǎn)擊“保存”。2.憑證審核切換審核賬號(hào)，進(jìn)入「憑證審核」，勾選待審憑證點(diǎn)擊“審核”。審核要點(diǎn)：摘要清晰、科目正確、金額無(wú)誤、輔助核算完整。有誤則“駁回”并注明原因，退回制單人修改。3.憑證記賬審核通過(guò)后，進(jìn)入「憑證記賬」，選擇范圍（如全部憑證）點(diǎn)擊“記賬”。記賬后憑證不可直接修改，需先【憑證】-【取消記賬】。4.憑證查詢(xún)與修改進(jìn)入「憑證查詢(xún)」，按日期/憑證號(hào)篩選。未記賬憑證可直接修改；已記賬需先取消記賬，修改后重新審核、記賬。（二）期末處理1.期末轉(zhuǎn)賬自定義轉(zhuǎn)賬（如期間損益、成本結(jié)轉(zhuǎn)）：進(jìn)入「轉(zhuǎn)賬定義」設(shè)置模板（如“本年利潤(rùn)”對(duì)應(yīng)損益類(lèi)科目），再「轉(zhuǎn)賬生成」生成憑證，需審核、記賬。注意：先轉(zhuǎn)賬，后結(jié)賬，確保損益類(lèi)科目余額結(jié)轉(zhuǎn)至“本年利潤(rùn)”。2.試算平衡與對(duì)賬進(jìn)入「期末」-【對(duì)賬】，選擇科目范圍點(diǎn)擊“對(duì)賬”。系統(tǒng)自動(dòng)檢查賬證、賬賬平衡，不平衡需回溯憑證/科目設(shè)置。3.結(jié)賬與反結(jié)賬結(jié)賬：完成記賬、轉(zhuǎn)賬、對(duì)賬后，進(jìn)入「期末」-【結(jié)賬】，選擇期間點(diǎn)擊“結(jié)賬”。系統(tǒng)自動(dòng)生成下期期初余額。反結(jié)賬：需調(diào)整上期數(shù)據(jù)時(shí)，按“Ctrl+Shift+F6”（或軟件快捷鍵）取消結(jié)賬，修改后重新結(jié)賬。四、報(bào)表管理模塊（一）預(yù)設(shè)報(bào)表生成1.資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表進(jìn)入「報(bào)表」模塊，選擇模板（如“2013小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”），錄入關(guān)鍵字（年度、月份），點(diǎn)擊“重算”生成報(bào)表。檢查勾稽關(guān)系（如資產(chǎn)總計(jì)=負(fù)債+所有者權(quán)益、凈利潤(rùn)=利潤(rùn)總額-所得稅費(fèi)用）。2.現(xiàn)金流量表先在「基礎(chǔ)設(shè)置」中指定現(xiàn)金流量科目（如“庫(kù)存現(xiàn)金”“銀行存款”），憑證錄入時(shí)分配流量項(xiàng)目（或自動(dòng)分配）。生成報(bào)表時(shí)，選擇模板、錄入關(guān)鍵字重算即可。（二）自定義報(bào)表設(shè)計(jì)1.報(bào)表格式設(shè)置點(diǎn)擊「報(bào)表」-【新建】，設(shè)置行列數(shù)（如10行8列），調(diào)整表頭（如“XX公司費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表”）、表尾（如“制表人：XXX”），設(shè)置字體、對(duì)齊方式。2.公式設(shè)置取數(shù)公式：如`FS(‘6602’,月,‘借’,,年,,)`（取“管理費(fèi)用”本月借方發(fā)生額）、`QC(‘1001’,月,,年,,)`（取“庫(kù)存現(xiàn)金”月初余額）。計(jì)算列公式：如`C3=C1+C2`（第三列=前兩列之和）。設(shè)置后需手工驗(yàn)證公式準(zhǔn)確性。五、固定資產(chǎn)管理模塊（一）基礎(chǔ)設(shè)置1.資產(chǎn)類(lèi)別與增減方式進(jìn)入「固定資產(chǎn)」-【設(shè)置】-【資產(chǎn)類(lèi)別】，新增類(lèi)別（如“電子設(shè)備”“辦公家具”），設(shè)置折舊方式（平均年限法）、使用年限（如5年）、殘值率（如5%）。進(jìn)入「增減方式」，維護(hù)購(gòu)入、報(bào)廢等方式的對(duì)應(yīng)入賬科目（如“購(gòu)入”對(duì)應(yīng)“銀行存款”“固定資產(chǎn)”）。（二）日常管理1.資產(chǎn)新增點(diǎn)擊「固定資產(chǎn)」-【資產(chǎn)卡片】-【新增】，錄入資產(chǎn)名稱(chēng)、原值、購(gòu)置日期、使用部門(mén)、折舊方法等，點(diǎn)擊“保存”。系統(tǒng)次月自動(dòng)計(jì)提折舊。2.資產(chǎn)變動(dòng)與折舊計(jì)提變動(dòng)處理：如原值增加、部門(mén)轉(zhuǎn)移，進(jìn)入「資產(chǎn)變動(dòng)」選擇類(lèi)型（如“原值變動(dòng)”），錄入金額及原因，審核后更新數(shù)據(jù)。折舊計(jì)提：每月結(jié)賬前，點(diǎn)擊「折舊計(jì)提」，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算折舊額，生成清單。如需調(diào)整，可修改折舊方法或資產(chǎn)卡片。3.資產(chǎn)處置報(bào)廢/出售時(shí)，進(jìn)入「資產(chǎn)減少」，選擇卡片，錄入處置方式（如“報(bào)廢”）、收入（若有），審核后減少資產(chǎn)賬面價(jià)值，生成處置憑證（如“固定資產(chǎn)清理”分錄）。六、往來(lái)管理模塊（一）往來(lái)初始化1.期初余額錄入進(jìn)入「應(yīng)收款管理」-【設(shè)置】-【期初余額】，錄入客戶(hù)往來(lái)明細(xì)（如“應(yīng)收賬款-甲公司”期初10萬(wàn)，附發(fā)票號(hào)）；同理，在「應(yīng)付款管理」中錄入供應(yīng)商期初。錄入后與總賬期初核對(duì)。（二）往來(lái)業(yè)務(wù)處理1.應(yīng)收款管理銷(xiāo)售發(fā)票錄入：進(jìn)入「應(yīng)收款管理」-【發(fā)票管理】，錄入客戶(hù)、金額、稅率、收款期限，審核后生成應(yīng)收賬款。收款與核銷(xiāo)：收到款項(xiàng)時(shí)，錄入「收款單」，選擇客戶(hù)及發(fā)票，點(diǎn)擊“核銷(xiāo)”（手工/自動(dòng)匹配），完成結(jié)清。賬齡分析：進(jìn)入「賬齡分析」，查看欠款賬齡（如1-30天、31-60天），輔助催收。2.應(yīng)付款管理類(lèi)似應(yīng)收款流程，錄入采購(gòu)發(fā)票、付款單，核銷(xiāo)應(yīng)付賬款，生成應(yīng)付賬齡分析表，輔助資金安排。七、常見(jiàn)問(wèn)題及解決（一）憑證錄入錯(cuò)誤問(wèn)題：憑證已記賬，科目錯(cuò)誤。解決：先【憑證】-【取消記賬】，再取消審核、修改憑證，重新審核、記賬。（二）報(bào)表數(shù)據(jù)異常問(wèn)題：利潤(rùn)表“凈利潤(rùn)”與資產(chǎn)負(fù)債表“未分配利潤(rùn)”變動(dòng)額不符。解決：檢查期間損益結(jié)轉(zhuǎn)是否完整（所有損益類(lèi)科目是否結(jié)轉(zhuǎn)），或報(bào)表公式是否正確（如“未分配利潤(rùn)”是否包含“本年利潤(rùn)”“利潤(rùn)分配”）。（三）折舊計(jì)提錯(cuò)誤問(wèn)題：固定資產(chǎn)折舊額與預(yù)期不符。解決：檢查資產(chǎn)卡片（原值、年限、殘值率是否正確），或折舊方法是否誤選（如“不計(jì)提折舊”）。八、注意事項(xiàng)1.數(shù)據(jù)安全：每月結(jié)賬后強(qiáng)制備份，重要操作前二次確認(rèn)，避免誤刪數(shù)據(jù)。2.權(quán)限管控：定期檢查用戶(hù)權(quán)限，離職人員及時(shí)注銷(xiāo)賬號(hào)，避免越權(quán)操作。3.操作規(guī)范：憑證摘要清晰、科目使用合規(guī)、輔助