2026年金融從業(yè)資格考試模擬題精講一、單選題（共5題，每題1分）1.某商業(yè)銀行在2025年第四季度財(cái)報(bào)中顯示，其不良貸款率從上季度的1.5%上升至1.8%。若該行資產(chǎn)總額為1000億元，則其新增不良貸款額約為多少？A.3億元B.5億元C.8億元D.10億元2.假設(shè)某投資者購買了一只指數(shù)基金，該基金跟蹤滬深300指數(shù)，基金費(fèi)率（申購費(fèi)+管理費(fèi)）為0.5%。若投資者在2025年6月1日以5元/份額的價(jià)格申購100萬份，持有至2025年12月31日，基金凈值從5元上漲至6元，則其全年實(shí)際收益率為多少（不考慮分紅）？A.20%B.21.5%C.22.8%D.23.2%3.某企業(yè)發(fā)行5年期債券，面值為100元，票面利率為4%，到期一次性還本付息。若市場(chǎng)利率為5%，則該債券的發(fā)行價(jià)格約為多少？A.90元B.92元C.95元D.98元4.根據(jù)《商業(yè)銀行法》，若某商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率低于4.5%，則監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)采取何種措施？A.限制資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張B.要求補(bǔ)充資本C.停業(yè)整頓D.以上均可能5.假設(shè)某理財(cái)產(chǎn)品期限為3個(gè)月，預(yù)期年化收益率為3%。若投資者在2025年9月1日投資10萬元，則到期時(shí)實(shí)際收益約為多少（按復(fù)利計(jì)算）？A.750元B.780元C.810元D.850元二、多選題（共4題，每題2分）1.以下哪些屬于商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來源？A.市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致存款流失B.突發(fā)信貸需求增加C.同業(yè)拆借市場(chǎng)凍結(jié)D.本外幣匯率大幅波動(dòng)2.某保險(xiǎn)公司在2025年推出一款分紅型保險(xiǎn)產(chǎn)品，其收益來源可能包括哪些？A.死亡保險(xiǎn)金B(yǎng).投資收益分配C.保障費(fèi)用D.保險(xiǎn)保障金3.根據(jù)《證券法》，以下哪些行為屬于內(nèi)幕交易？A.掌握公司財(cái)務(wù)造假信息的人員買賣該公司股票B.利用未公開信息為本人或他人謀利C.通過內(nèi)幕信息泄露誘使他人交易D.公司高管基于合理分析做出投資決策4.某信托公司發(fā)行一款房地產(chǎn)信托產(chǎn)品，其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)可能包括哪些？A.房地產(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)B.項(xiàng)目開發(fā)方信用風(fēng)險(xiǎn)C.資金挪用D.監(jiān)管政策變化三、判斷題（共5題，每題1分）1.假設(shè)某銀行理財(cái)產(chǎn)品宣傳“保本保息”，則該產(chǎn)品一定不受市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)影響。（×）2.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，金融機(jī)構(gòu)的董事、高管不得兼任其他金融機(jī)構(gòu)的同類職務(wù)。（√）3.假設(shè)某基金規(guī)模為100億元，其中80%投資于股票，20%投資于債券，則該基金屬于混合型基金。（×）4.若某公司債券的信用評(píng)級(jí)為AAA，則其違約風(fēng)險(xiǎn)極低。（√）5.假設(shè)某投資者在2025年以10元/股的價(jià)格買入某股票，2026年獲得分紅1元/股，年底以12元/股賣出，則其投資收益率為20%。（×）四、計(jì)算題（共2題，每題5分）1.某商業(yè)銀行2025年存款總額為800億元，貸款總額為600億元，其中流動(dòng)性資產(chǎn)占比30%，流動(dòng)性負(fù)債占比25%。若監(jiān)管要求流動(dòng)性覆蓋率不得低于100%，則該行當(dāng)前的流動(dòng)性覆蓋率是多少？（提示：流動(dòng)性覆蓋率=流動(dòng)性資產(chǎn)/流動(dòng)性負(fù)債）2.某投資者在2025年1月1日以100元/股的價(jià)格買入某股票，持有期間獲得每股分紅2元，2025年12月31日以110元/股賣出。若該股票同時(shí)派發(fā)10%的股票股利（即送1股），則投資者的實(shí)際投資收益率為多少？五、簡(jiǎn)答題（共2題，每題6分）1.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)及應(yīng)對(duì)措施。（6分）2.簡(jiǎn)述我國(guó)金融監(jiān)管的基本原則及其在實(shí)踐中的體現(xiàn)。（6分）六、論述題（1題，10分）結(jié)合2025年我國(guó)金融市場(chǎng)的新變化，論述金融機(jī)構(gòu)如何平衡創(chuàng)新與發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)。（10分）答案與解析一、單選題答案與解析1.A解析：不良貸款新增額＝（1.8%－1.5%）×1000億元＝3億元。2.B解析：實(shí)際收益率＝（（6－5）－0.5×5）/（5＋0.5×5）×100%＝21.5%。3.A解析：債券發(fā)行價(jià)格＝100×4%×（P/A,5%,5）＋100×（P/F,5%,5）≈90元。4.A解析：根據(jù)《商業(yè)銀行法》，核心一級(jí)資本充足率低于4.5%需限制業(yè)務(wù)擴(kuò)張。5.B解析：實(shí)際收益＝100000×3%×（1＋3%/4）^3－100000≈780元。二、多選題答案與解析1.A、B、C解析：匯率波動(dòng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來源。2.B、D解析：分紅型保險(xiǎn)收益主要來自投資收益和保障金。3.A、B、C解析：合理分析不屬于內(nèi)幕交易。4.A、B、C、D解析：均可能導(dǎo)致信托產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)。三、判斷題答案與解析1.×解析：“保本保息”僅限特定期限，仍受利率等風(fēng)險(xiǎn)影響。2.√解析：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》禁止同類職務(wù)兼任。3.×解析：該基金屬于股票型基金（80%股票）。4.√解析：AAA級(jí)信用評(píng)級(jí)違約風(fēng)險(xiǎn)極低。5.×解析：實(shí)際收益率＝（（12－10）＋1）/10×100%＝30%。四、計(jì)算題答案與解析1.流動(dòng)性覆蓋率＝（800×30%）/（600×25%）×100%＝80%解析：流動(dòng)性資產(chǎn)為240億元，流動(dòng)性負(fù)債為150億元。2.實(shí)際收益率＝（（110×1.1－100×1.1）＋2×1.1）/（100×1.1）×100%＝33%解析：股利后持股成本為110元/股，分紅和送股均需考慮。五、簡(jiǎn)答題答案與解析1.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：存款流失、信貸集中、市場(chǎng)凍結(jié)；應(yīng)對(duì)措施：增加高流動(dòng)性資產(chǎn)、優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)、建立應(yīng)急預(yù)案。2.基本原則：公開透明、協(xié)同監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)為本；體現(xiàn)：金融穩(wěn)定