貿(mào)易類風(fēng)控管理的制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《集團公司全面風(fēng)險管理指引》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)準(zhǔn)則制定，結(jié)合公司貿(mào)易業(yè)務(wù)發(fā)展實際與內(nèi)部風(fēng)險防控需求，旨在規(guī)范貿(mào)易業(yè)務(wù)全流程風(fēng)險管理行為，明確各層級管理職責(zé)，防范經(jīng)營風(fēng)險，保障公司資產(chǎn)安全與可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司總部各部門、下屬全資及控股單位、全體員工及所有貿(mào)易類業(yè)務(wù)場景，包括但不限于商品采購、銷售、物流、倉儲、結(jié)算等環(huán)節(jié)。第三條本制度核心術(shù)語定義如下：（一）“貿(mào)易類專項管理”是指公司圍繞貿(mào)易業(yè)務(wù)開展的系統(tǒng)性風(fēng)險識別、評估、預(yù)警、處置及持續(xù)改進活動，涵蓋業(yè)務(wù)合規(guī)、財務(wù)安全、法律合規(guī)等維度。（二）“貿(mào)易類風(fēng)險”是指公司在貿(mào)易業(yè)務(wù)活動中可能面臨的各類潛在危害，包括但不限于信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險及合規(guī)風(fēng)險。（三）“貿(mào)易類合規(guī)”是指公司貿(mào)易業(yè)務(wù)活動嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及內(nèi)部管理制度，確保業(yè)務(wù)行為的合法性、合理性及正當(dāng)性。第四條貿(mào)易類專項管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則，確保所有貿(mào)易業(yè)務(wù)場景及環(huán)節(jié)納入風(fēng)險管控范圍；（二）責(zé)任到人原則，明確各層級、各部門風(fēng)險防控職責(zé)，形成責(zé)任閉環(huán)；（三）風(fēng)險導(dǎo)向原則，以風(fēng)險等級為依據(jù)配置管控資源，優(yōu)先防范重大風(fēng)險；（四）持續(xù)改進原則，通過動態(tài)評估與優(yōu)化完善風(fēng)險管理體系。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負責(zé)人對公司貿(mào)易類風(fēng)險管理工作負總責(zé)，統(tǒng)籌決策重大風(fēng)險防控策略；分管領(lǐng)導(dǎo)對專項管理工作負直接責(zé)任，組織落實制度執(zhí)行與監(jiān)督考核。第六條設(shè)立公司貿(mào)易類專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括財務(wù)部、法務(wù)部、審計部、業(yè)務(wù)發(fā)展部及各主要貿(mào)易業(yè)務(wù)單元負責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)專項管理工作，制定重大風(fēng)險應(yīng)對策略，審批年度管理計劃及預(yù)算，并開展全周期監(jiān)督評價。第七條各部門、下屬單位職責(zé)劃分如下：（一）牽頭部門職責(zé)：1.負責(zé)貿(mào)易類專項管理制度建設(shè)與修訂，統(tǒng)籌風(fēng)險識別與評估工作；2.組織開展貿(mào)易業(yè)務(wù)合規(guī)培訓(xùn)與宣貫，提升全員風(fēng)險意識；3.監(jiān)督考核各部門專項管理落實情況，定期通報管理成效；4.建立風(fēng)險信息共享機制，協(xié)調(diào)跨部門風(fēng)險處置工作。（二）專責(zé)部門職責(zé)：1.財務(wù)部：負責(zé)貿(mào)易業(yè)務(wù)資金審批、稅務(wù)合規(guī)審核及財務(wù)風(fēng)險監(jiān)控；2.法務(wù)部：負責(zé)貿(mào)易合同法律審核、知識產(chǎn)權(quán)保護及法律糾紛處置；3.審計部：負責(zé)專項管理內(nèi)部審計，評估制度有效性并提出改進建議；4.業(yè)務(wù)發(fā)展部：負責(zé)貿(mào)易業(yè)務(wù)流程優(yōu)化，推動合規(guī)管理嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責(zé)：1.負責(zé)本領(lǐng)域貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險防控的日常落實，包括但不限于供應(yīng)商管理、客戶信用評估、合同執(zhí)行監(jiān)控；2.建立業(yè)務(wù)層級的風(fēng)險預(yù)警機制，及時上報異常情況；3.配合牽頭部門開展風(fēng)險排查與評估工作，落實整改要求。第八條基層執(zhí)行崗位員工必須履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）嚴格遵守貿(mào)易業(yè)務(wù)操作規(guī)程，不得擅自變更業(yè)務(wù)流程；（二）簽署崗位合規(guī)承諾書，承諾未發(fā)生違法違規(guī)行為；（三）發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患或違規(guī)行為時，立即上報至直接主管或牽頭部門；（四）參加定期合規(guī)培訓(xùn)，掌握最新的風(fēng)險防控要求。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第九條供應(yīng)商管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立供應(yīng)商“黑名單”制度，禁止與列入名單的供應(yīng)商開展交易；實施供應(yīng)商分級分類管理，對核心供應(yīng)商開展定期盡職調(diào)查；所有供應(yīng)商合同必須經(jīng)過法務(wù)部審核，確保條款合法合規(guī)。（二）禁止行為：嚴禁向供應(yīng)商支付超出合同約定的款項；禁止利用關(guān)聯(lián)關(guān)系進行利益輸送；禁止泄露供應(yīng)商商業(yè)秘密。（三）重點防控點：供應(yīng)商信用風(fēng)險（如付款能力不足）、資質(zhì)合規(guī)風(fēng)險（如營業(yè)執(zhí)照過期）、商業(yè)賄賂風(fēng)險。第十條招標(biāo)采購：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：公開招標(biāo)項目必須通過電子招標(biāo)平臺發(fā)布，確保招標(biāo)過程透明；設(shè)定評標(biāo)基準(zhǔn)價，防止低價惡性競爭；所有招標(biāo)文件需經(jīng)法務(wù)部審核，明確合規(guī)要求。（二）禁止行為：嚴禁圍標(biāo)串標(biāo)；禁止泄露招標(biāo)信息；禁止指定特定供應(yīng)商。（三）重點防控點：招標(biāo)流程違規(guī)（如評審專家不獨立）、合同簽訂瑕疵（如條款模糊）。第十一條貿(mào)易合同管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：所有貿(mào)易合同必須采用公司標(biāo)準(zhǔn)模板，關(guān)鍵條款經(jīng)法務(wù)部審核；合同簽訂前需確認客戶信用等級，禁止向信用風(fēng)險高的客戶交易；定期開展合同履約檢查，確保條款執(zhí)行到位。（二）禁止行為：簽訂無效合同（如主體不合法）；合同內(nèi)容與實際交易不符；未經(jīng)授權(quán)變更合同條款。（三）重點防控點：合同法律風(fēng)險（如違約責(zé)任不明確）、履約風(fēng)險（如客戶拖欠貨款）、知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)風(fēng)險。第十二條客戶信用管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立客戶信用評級體系，對高信用風(fēng)險客戶設(shè)定交易限額；定期更新客戶信用報告，動態(tài)調(diào)整交易策略；客戶投訴或糾紛需在48小時內(nèi)響應(yīng)處理。（二）禁止行為：向信用不良客戶超額供貨；隱瞞客戶風(fēng)險信息；未解決糾紛強行交易。（三）重點防控點：客戶欺詐風(fēng)險（如偽造付款憑證）、應(yīng)收賬款風(fēng)險（如客戶破產(chǎn)）、供應(yīng)鏈中斷風(fēng)險。第十三條資金結(jié)算管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：所有貿(mào)易結(jié)算必須通過銀行承兌匯票或信用證，禁止現(xiàn)金交易；大額結(jié)算需經(jīng)財務(wù)部復(fù)核，確保收款賬戶合法；定期核對銀行流水，防止資金錯付。（二）禁止行為：虛構(gòu)交易套取資金；違規(guī)使用對公賬戶；向非指定賬戶支付款項。（三）重點防控點：資金挪用風(fēng)險（如出票人偽造簽章）、匯率波動風(fēng)險（如遠期結(jié)匯）、第三方擔(dān)保風(fēng)險（如保函欺詐）。第十四條貿(mào)易合規(guī)審查：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：新業(yè)務(wù)模式需經(jīng)合規(guī)部門預(yù)審，確保符合法律法規(guī)；跨境貿(mào)易需同步評估目標(biāo)國家合規(guī)要求；重大交易需組織跨部門合規(guī)論證。（二）禁止行為：規(guī)避監(jiān)管進行虛假貿(mào)易；向禁運國家出口受限商品；偽造貿(mào)易單據(jù)。（三）重點防控點：出口管制風(fēng)險（如違反國際制裁規(guī)定）、數(shù)據(jù)合規(guī)風(fēng)險（如客戶信息泄露）、反商業(yè)賄賂風(fēng)險。第十五條物流倉儲管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：第三方物流必須具備相應(yīng)資質(zhì)，簽訂保密協(xié)議；貨物存放需符合安全標(biāo)準(zhǔn)，定期開展庫存盤點；高風(fēng)險貨物需采取特殊保管措施。（二）禁止行為：使用無資質(zhì)物流商；貨物存放環(huán)境不符合要求；虛報庫存數(shù)量。（三）重點防控點：貨物丟失風(fēng)險（如運輸途中國際貨損）、貨物變質(zhì)風(fēng)險（如倉儲條件不當(dāng)）、倉儲設(shè)施安全隱患。第四章專項管理運行機制第十六條制度動態(tài)更新機制：（一）牽頭部門每年6月前組織評估法規(guī)政策變化及業(yè)務(wù)調(diào)整需求，修訂制度條款；（二）重大貿(mào)易事件（如貿(mào)易爭端）發(fā)生后，立即啟動專項復(fù)盤，完善制度漏洞；（三）制度修訂需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)小組審批，并組織全員培訓(xùn)宣貫。第十七條風(fēng)險識別預(yù)警機制：（一）各業(yè)務(wù)單元每月開展風(fēng)險自查，填寫《貿(mào)易風(fēng)險排查表》，提交牽頭部門匯總；（二）牽頭部門每季度組織跨部門風(fēng)險會商，對重大風(fēng)險進行分級評估，發(fā)布預(yù)警通知；（三）風(fēng)險預(yù)警信息需同步至公司領(lǐng)導(dǎo)小組及相關(guān)部門，明確處置時限與責(zé)任人。第十八條合規(guī)審查機制：（一）將合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵節(jié)點，包括但不限于：供應(yīng)商準(zhǔn)入、合同簽訂、大額支付、跨境交易；（二）未經(jīng)合規(guī)審查的業(yè)務(wù)操作一律不得實施，并記錄在案；（三）合規(guī)審查不合格的，必須整改后重新提交，整改過程需經(jīng)專責(zé)部門監(jiān)督。第十九條風(fēng)險應(yīng)對機制：（一）一般風(fēng)險由業(yè)務(wù)單元自行處置，每月提交處置報告；（二）重大風(fēng)險需啟動應(yīng)急預(yù)案，由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌處置，明確責(zé)任部門、處置時限及上報要求；（三）風(fēng)險處置過程中需協(xié)調(diào)財務(wù)、法務(wù)、審計等部門協(xié)同配合，確保風(fēng)險可控。第二十條責(zé)任追究機制：（一）違規(guī)情形包括但不限于：違反采購標(biāo)準(zhǔn)、泄露商業(yè)秘密、簽訂違法合同、資金結(jié)算違規(guī)；（二）處罰標(biāo)準(zhǔn)：一般違規(guī)通報批評，重大違規(guī)取消評優(yōu)資格，情節(jié)嚴重者依法解除勞動合同；（三）責(zé)任追究需聯(lián)動績效考核，處罰結(jié)果計入年度評價體系。第二十一條評估改進機制：（一）每年12月牽頭部門組織專項管理成效評估，采用KRI指標(biāo)體系衡量有效性；（二）評估結(jié)果需提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議，明確改進措施及責(zé)任部門；（三）優(yōu)化方案需納入次年管理計劃，確保制度持續(xù)完善。第五章專項管理保障措施第二十二條組織保障：（一）公司主要負責(zé)人每年至少召開2次專題會議，部署專項管理工作；（二）各部門負責(zé)人對本領(lǐng)域風(fēng)險防控負首要責(zé)任，每月提交管理報告；（三）下屬單位需配備專職合規(guī)員，負責(zé)日常監(jiān)督與檢查。第二十三條考核激勵機制：（一）將專項合規(guī)情況納入部門年度考核，占權(quán)重不低于15%；（二）全員簽訂合規(guī)承諾書，考核結(jié)果與績效獎金掛鉤；（三）設(shè)立專項管理獎勵基金，對發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險的員工給予獎勵。第二十四條培訓(xùn)宣傳機制：（一）管理層每年參加1次合規(guī)履職培訓(xùn)，重點學(xué)習(xí)貿(mào)易法規(guī)及內(nèi)部制度；（二）一線員工每月接受1次操作規(guī)范培訓(xùn)，確保掌握業(yè)務(wù)合規(guī)要點；（三）通過內(nèi)刊、宣傳欄等渠道發(fā)布合規(guī)案例，強化全員風(fēng)險意識。第二十五條信息化支撐：（一）建設(shè)貿(mào)易風(fēng)險管理系統(tǒng)，實現(xiàn)供應(yīng)商管理、合同監(jiān)控、資金結(jié)算的自動化預(yù)警；（二）開發(fā)數(shù)據(jù)看板，實時展示風(fēng)險指標(biāo)，如逾期賬款率、違規(guī)操作頻次；（三）利用區(qū)塊鏈技術(shù)加強跨境貿(mào)易單據(jù)管理，確保交易可追溯。第二十六條文化建設(shè)：（一）發(fā)布《貿(mào)易合規(guī)手冊》，明確業(yè)務(wù)操作紅線及違規(guī)后果；（二）組織全員簽訂合規(guī)承諾書，增強責(zé)任意識；（三）設(shè)立合規(guī)舉報箱，鼓勵員工主動監(jiān)督違規(guī)行為。第二十七條報告制度：（一）風(fēng)險事件報告：重大風(fēng)險需在2小時內(nèi)上報牽頭部門，24小時內(nèi)提交處置方案；