2026年基金從業(yè)資格筆試科目一模擬題一、單項選擇題（共20題，每題1分，共20分）1.下列關(guān)于基金管理人職責(zé)的說法，錯誤的是？A.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險管理制度B.基金管理人應(yīng)當(dāng)確?；鹭敭a(chǎn)獨立運作C.基金管理人可以挪用基金財產(chǎn)D.基金管理人應(yīng)當(dāng)定期披露基金運作情況2.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)遵循的核心原則是？A.高收益優(yōu)先B.客戶利益優(yōu)先C.批量銷售為主D.傭金最大化3.下列不屬于基金募集階段的主要風(fēng)險的是？A.募集資金不足風(fēng)險B.基金管理人合規(guī)風(fēng)險C.市場波動風(fēng)險D.基金產(chǎn)品設(shè)計風(fēng)險4.基金份額持有人大會的表決機(jī)制中，普通決議通常需要？A.代表基金份額50%以上的持有人通過B.代表基金份額1/3以上的持有人通過C.代表基金份額2/3以上的持有人通過D.代表基金份額90%以上的持有人通過5.下列關(guān)于基金估值方法的說法，錯誤的是？A.交易所交易的基金通常采用市場法估值B.非交易所交易的基金通常采用攤余成本法估值C.估值方法應(yīng)當(dāng)保持一致性D.估值方法可以隨意變更以迎合市場預(yù)期6.基金信息披露的“及時性”原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)在？A.基金合同生效后立即披露B.事件發(fā)生后2個工作日內(nèi)披露C.事件發(fā)生后1個工作日內(nèi)披露D.事件發(fā)生后3個工作日內(nèi)披露7.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說法，錯誤的是？A.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人牟取不正當(dāng)利益B.基金管理人可以違反基金合同約定，將基金財產(chǎn)用于非流動性資產(chǎn)投資C.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易D.基金管理人不得挪用基金財產(chǎn)8.基金合同的主要內(nèi)容不包括？A.基金運作方式B.基金份額的發(fā)售、交易、申購和贖回C.基金財產(chǎn)的保管D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)9.下列關(guān)于基金費用的說法，錯誤的是？A.基金管理費通常按照基金資產(chǎn)規(guī)模的一定比例計提B.基金銷售服務(wù)費通常在基金申購時一次性收取C.基金托管費通常按照基金資產(chǎn)規(guī)模的一定比例計提D.基金交易費用由基金管理人承擔(dān)10.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管職責(zé)不包括？A.確?；鹭敭a(chǎn)獨立于托管人自有財產(chǎn)B.對基金財產(chǎn)進(jìn)行投資運作C.監(jiān)督基金管理人的投資行為D.定期核對基金財產(chǎn)賬目11.下列關(guān)于QDII基金的說法，錯誤的是？A.QDII基金可以投資境外證券市場B.QDII基金的投資范圍不受國內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制C.QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會審批D.QDII基金的投資需要遵守境外當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)12.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)？A.完整且無遺漏B.客觀且無偏見C.易于理解且無誤導(dǎo)D.以上都是13.下列關(guān)于基金合同生效條件的說法，錯誤的是？A.基金募集的資金總額不低于法定最低募集金額B.基金份額持有人人數(shù)達(dá)到法定最低要求C.基金管理人取得基金托管人的書面承諾D.基金管理人取得中國證監(jiān)會的批準(zhǔn)14.基金投資組合比例限制的主要目的是？A.提高基金收益B.分散投資風(fēng)險C.降低基金費用D.增加基金流動性15.下列關(guān)于基金份額贖回的說法，錯誤的是？A.基金份額持有人可以隨時申請贖回基金份額B.基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到贖回申請后7個工作日內(nèi)支付贖回款項C.基金份額持有人贖回基金份額時可能需要繳納贖回費D.基金份額持有人贖回基金份額時不需要繳納任何費用16.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后的？A.10個工作日內(nèi)編制并披露基金季報B.15個工作日內(nèi)編制并披露基金季報C.20個工作日內(nèi)編制并披露基金季報D.25個工作日內(nèi)編制并披露基金季報17.下列關(guān)于基金信息披露禁止行為的說法，錯誤的是？A.不得虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏B.不得對基金業(yè)績進(jìn)行不切實際的承諾C.不得違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失D.可以通過非公開渠道披露基金信息18.基金份額持有人大會的召集主體通常是？A.基金管理人B.基金托管人C.基金行業(yè)協(xié)會D.中國證監(jiān)會19.下列關(guān)于基金管理人信息披露責(zé)任的說法，錯誤的是？A.基金管理人應(yīng)當(dāng)確保基金信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整、及時B.基金管理人應(yīng)當(dāng)對基金信息披露承擔(dān)最終責(zé)任C.基金管理人可以委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露D.基金管理人無需對基金信息披露的合規(guī)性負(fù)責(zé)20.基金投資禁止行為的目的是？A.保護(hù)基金份額持有人利益B.提高基金收益C.降低基金費用D.增加基金流動性二、多項選擇題（共10題，每題2分，共20分）1.基金管理人的主要職責(zé)包括？A.基金資產(chǎn)的投資管理B.基金份額的發(fā)售和贖回C.基金信息披露D.基金財產(chǎn)的保管2.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括？A.客戶利益優(yōu)先B.誠實守信C.專業(yè)審慎D.公平公正3.基金募集階段的主要風(fēng)險包括？A.募集資金不足風(fēng)險B.基金管理人合規(guī)風(fēng)險C.市場波動風(fēng)險D.基金產(chǎn)品設(shè)計風(fēng)險4.基金份額持有人大會的表決機(jī)制包括？A.普通決議B.特別決議C.簡單多數(shù)通過D.以上都是5.基金估值的方法包括？A.市場法B.攤余成本法C.成本法D.以上都是6.基金信息披露的“完整性”原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)？A.全面反映基金運作情況B.無重大遺漏C.清晰易懂D.以上都是7.基金投資禁止行為包括？A.違反基金合同約定使用基金財產(chǎn)B.從事內(nèi)幕交易C.挪用基金財產(chǎn)D.利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人牟取不正當(dāng)利益8.基金合同的主要內(nèi)容包括？A.基金運作方式B.基金份額的發(fā)售、交易、申購和贖回C.基金財產(chǎn)的保管D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)9.基金費用的類型包括？A.基金管理費B.基金托管費C.基金銷售服務(wù)費D.基金交易費10.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管職責(zé)包括？A.確?；鹭敭a(chǎn)獨立于托管人自有財產(chǎn)B.對基金財產(chǎn)進(jìn)行投資運作C.監(jiān)督基金管理人的投資行為D.定期核對基金財產(chǎn)賬目三、判斷題（共10題，每題1分，共10分）1.基金管理人可以未經(jīng)基金份額持有人大會同意，修改基金合同。2.基金份額持有人可以隨時申請贖回基金份額，但需要繳納贖回費。3.基金信息披露的“及時性”原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生后1個工作日內(nèi)披露。4.基金管理人可以違反基金合同約定，將基金財產(chǎn)用于非流動性資產(chǎn)投資。5.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管職責(zé)包括對基金財產(chǎn)進(jìn)行投資運作。6.QDII基金的投資范圍不受國內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制。7.基金份額持有人大會的表決機(jī)制中，普通決議通常需要代表基金份額50%以上的持有人通過。8.基金管理人應(yīng)當(dāng)對基金信息披露承擔(dān)最終責(zé)任。9.基金投資禁止行為的目的是保護(hù)基金份額持有人利益。10.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)遵循的核心原則是高收益優(yōu)先。四、簡答題（共4題，每題5分，共20分）1.簡述基金管理人的主要職責(zé)。2.簡述基金信息披露的“完整性”原則的主要內(nèi)容。3.簡述基金投資禁止行為的主要類型。4.簡述QDII基金的主要特點。五、論述題（共1題，10分）試述基金信息披露的意義及其對投資者的影響。答案與解析一、單項選擇題1.C解析：基金管理人不得挪用基金財產(chǎn)，這是基金監(jiān)管的基本要求。2.B解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先的原則。3.B解析：基金管理人合規(guī)風(fēng)險屬于基金管理人的內(nèi)部風(fēng)險，不屬于募集階段的主要風(fēng)險。4.A解析：普通決議通常需要代表基金份額50%以上的持有人通過。5.D解析：估值方法不可以隨意變更，需要保持一致性。6.C解析：基金信息披露的“及時性”原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生后1個工作日內(nèi)披露。7.B解析：基金管理人不得違反基金合同約定，將基金財產(chǎn)用于非流動性資產(chǎn)投資。8.D解析：基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)屬于基金管理人的內(nèi)部管理事項，不屬于基金合同的主要內(nèi)容。9.B解析：基金銷售服務(wù)費通常在基金申購時一次性收取，而不是持續(xù)計提。10.B解析：基金托管人對基金財產(chǎn)的保管職責(zé)不包括對基金財產(chǎn)進(jìn)行投資運作。11.B解析：QDII基金的投資范圍雖然不受國內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制，但仍需遵守境外當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)。12.D解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)完整、客觀、易于理解且無誤導(dǎo)。13.C解析：基金管理人取得基金托管人的書面承諾不是基金合同生效的條件。14.B解析：基金投資組合比例限制的主要目的是分散投資風(fēng)險。15.B解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到贖回申請后7個工作日內(nèi)支付贖回款項。16.A解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后的10個工作日內(nèi)編制并披露基金季報。17.D解析：不得通過非公開渠道披露基金信息，這是基金信息披露的禁止行為之一。18.A解析：基金份額持有人大會的召集主體通常是基金管理人。19.D解析：基金管理人需要對基金信息披露的合規(guī)性負(fù)責(zé)。20.A解析：基金投資禁止行為的目的是保護(hù)基金份額持有人利益。二、多項選擇題1.A,B,C解析：基金管理人的主要職責(zé)包括基金資產(chǎn)的投資管理、基金份額的發(fā)售和贖回、基金信息披露等，但不包括基金財產(chǎn)的保管。2.A,B,C,D解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先、誠實守信、專業(yè)審慎、公平公正等原則。3.A,B,C,D解析：基金募集階段的主要風(fēng)險包括募集資金不足風(fēng)險、基金管理人合規(guī)風(fēng)險、市場波動風(fēng)險、基金產(chǎn)品設(shè)計風(fēng)險等。4.A,B,D解析：基金份額持有人大會的表決機(jī)制包括普通決議、特別決議，且需要簡單多數(shù)通過。5.A,B,D解析：基金估值的方法包括市場法、攤余成本法等，不包括成本法。6.A,B,D解析：基金信息披露的“完整性”原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)全面反映基金運作情況、無重大遺漏、清晰易懂。7.A,B,C,D解析：基金投資禁止行為包括違反基金合同約定使用基金財產(chǎn)、從事內(nèi)幕交易、挪用基金財產(chǎn)、利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人牟取不正當(dāng)利益等。8.A,B,C解析：基金合同的主要內(nèi)容包括基金運作方式、基金份額的發(fā)售、交易、申購和贖回、基金財產(chǎn)的保管等，但不包括基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)。9.A,B,C,D解析：基金費用的類型包括基金管理費、基金托管費、基金銷售服務(wù)費、基金交易費等。10.A,C,D解析：基金托管人對基金財產(chǎn)的保管職責(zé)包括確?；鹭敭a(chǎn)獨立于托管人自有財產(chǎn)、監(jiān)督基金管理人的投資行為、定期核對基金財產(chǎn)賬目，但不包括對基金財產(chǎn)進(jìn)行投資運作。三、判斷題1.×解析：基金管理人不得未經(jīng)基金份額持有人大會同意，修改基金合同。2.√解析：基金份額持有人可以隨時申請贖回基金份額，但需要繳納贖回費。3.√解析：基金信息披露的“及時性”原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生后1個工作日內(nèi)披露。4.×解析：基金管理人不得違反基金合同約定，將基金財產(chǎn)用于非流動性資產(chǎn)投資。5.×解析：基金托管人對基金財產(chǎn)的保管職責(zé)不包括對基金財產(chǎn)進(jìn)行投資運作。6.×解析：QDII基金的投資范圍雖然不受國內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制，但仍需遵守境外當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)。7.√解析：基金份額持有人大會的表決機(jī)制中，普通決議通常需要代表基金份額50%以上的持有人通過。8.√解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)對基金信息披露承擔(dān)最終責(zé)任。9.√解析：基金投資禁止行為的目的是保護(hù)基金份額持有人利益。10.×解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)遵循的核心原則是客戶利益優(yōu)先，而不是高收益優(yōu)先。四、簡答題1.簡述基金管理人的主要職責(zé)?；鸸芾砣说闹饕氊?zé)包括：-基金資產(chǎn)的投資管理；-基金份額的發(fā)售和贖回；-基金信息披露；-基金風(fēng)險控制；-基金持有人服務(wù)。2.簡述基金信息披露的“完整性”原則的主要內(nèi)容。基金信息披露的“完整性”原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)全面反映基金運作情況，無重大遺漏，清晰易懂，確保投資者能夠全面了解基金的運作情況和風(fēng)險。3.簡述基金投資禁止行為的主要類型。基金投資禁止行為的主要類型包括：-違反基金合同約定使用基金財產(chǎn)；-從事內(nèi)幕交易；-挪用基金財產(chǎn)；-利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人牟取不正當(dāng)利益。4.簡述QDII基金的主要特點。QDII基金的主要特點包括：-可以投資境外證券市場；-投資范圍不受國內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制；-投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會審批；-投資需要遵守境外當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)。五、論述題試述基金信息披露的意義及其對投資者的影響。基金信息披露的意義主要體現(xiàn)在以下幾個方面：1.保護(hù)投資者利益：基金信息披露可以確保投資者能夠全面了解基金的運作情況和風(fēng)險，從而做出理性的投資決策，保護(hù)投資者利益。2.提高市場透明度：基金信息披露可以提高市場的透明度，