2026年證券從業(yè)資格考試習(xí)題一、單項(xiàng)選擇題（共15題，每題1分）1.關(guān)于科創(chuàng)板股票上市條件，以下表述錯(cuò)誤的是？A.最近2年凈利潤(rùn)為正且持續(xù)增長(zhǎng)B.最近1期末凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元C.滬市主板上市公司需滿(mǎn)足的最低市值要求相同D.具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力2.下列哪項(xiàng)不屬于創(chuàng)業(yè)板上市公司強(qiáng)制退市情形？A.最近1年凈利潤(rùn)為負(fù)且營(yíng)業(yè)收入低于1億元B.股東權(quán)益為負(fù)且持續(xù)2年C.因重大違法被證監(jiān)會(huì)處罰退市D.主動(dòng)申請(qǐng)退市3.某上市公司2025年第一季度財(cái)報(bào)顯示，資產(chǎn)負(fù)債率高達(dá)80%，以下哪個(gè)指標(biāo)最可能惡化？A.流動(dòng)比率B.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率C.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.凈資產(chǎn)收益率4.《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》規(guī)定，證券公司凈資本不得低于凈資產(chǎn)的？A.30%B.40%C.50%D.60%5.下列哪項(xiàng)不屬于證券公司融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？A.客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.信息披露風(fēng)險(xiǎn)6.某投資者在2025年10月以10元買(mǎi)入某ETF基金，12月基金份額凈值漲至12元，不考慮其他費(fèi)用，其浮盈為？A.20%B.30%C.40%D.50%7.關(guān)于債券信用評(píng)級(jí)，以下說(shuō)法正確的是？A.AAA級(jí)債券信用風(fēng)險(xiǎn)最低B.BBB級(jí)以上為投資級(jí)，以下為投機(jī)級(jí)C.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)必須同時(shí)具備投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)資格D.評(píng)級(jí)結(jié)果僅適用于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)8.某投資者以5元買(mǎi)入可轉(zhuǎn)債，轉(zhuǎn)股價(jià)為10元，當(dāng)前正股價(jià)格為12元，其轉(zhuǎn)股價(jià)值為？A.60元B.100元C.120元D.150元9.滬深300指數(shù)的編制方法中，以下哪項(xiàng)不適用？A.市值加權(quán)B.成交量加權(quán)C.樣本股定期調(diào)整D.中位數(shù)法10.某證券公司2025年?duì)I業(yè)部數(shù)量為100家，管理客戶(hù)資產(chǎn)規(guī)模達(dá)2000億元，其網(wǎng)點(diǎn)密度指標(biāo)為？A.20家/萬(wàn)人口B.10家/萬(wàn)人口C.5家/萬(wàn)人口D.2家/萬(wàn)人口11.關(guān)于科創(chuàng)板IPO審核，以下表述錯(cuò)誤的是？A.實(shí)行注冊(cè)制B.審核周期不超過(guò)3個(gè)月C.由證監(jiān)會(huì)最終核準(zhǔn)D.強(qiáng)制要求盈利12.某股票的市盈率為20倍，預(yù)計(jì)明年每股收益增長(zhǎng)30%，當(dāng)前股價(jià)為10元，其估值合理區(qū)間為？A.6-14元B.7-15元C.8-16元D.9-17元13.《證券公司內(nèi)部控制指引》要求，重要業(yè)務(wù)流程的審批權(quán)限必須經(jīng)過(guò)？A.單一領(lǐng)導(dǎo)簽字B.三級(jí)復(fù)核C.董事會(huì)批準(zhǔn)D.監(jiān)事會(huì)備案14.某ETF基金跟蹤滬深300指數(shù)，其費(fèi)用率通常在？A.0.1%-0.2%B.0.2%-0.3%C.0.3%-0.5%D.0.5%-1%15.關(guān)于港股通標(biāo)的股票，以下要求錯(cuò)誤的是？A.市值不低于50億港元B.香港主板上市公司C.滬港通開(kāi)通后持續(xù)交易滿(mǎn)1年D.最近1年凈利潤(rùn)虧損二、多項(xiàng)選擇題（共10題，每題2分）1.以下哪些屬于證券公司的主要業(yè)務(wù)類(lèi)型？A.股票承銷(xiāo)與保薦B.融資融券C.私募基金管理D.投資咨詢(xún)2.創(chuàng)業(yè)板上市公司退市時(shí)，投資者可采取哪些措施？A.申請(qǐng)轉(zhuǎn)板B.提起訴訟C.申報(bào)破產(chǎn)清算D.換股并購(gòu)3.某投資者持有某股票，以下哪些情況可能觸發(fā)補(bǔ)倉(cāng)要求？A.融券賣(mài)出B.股票被質(zhì)押C.信用賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)下降D.融資余額超過(guò)50%4.關(guān)于可轉(zhuǎn)債，以下哪些說(shuō)法正確？A.具有股債雙重屬性B.轉(zhuǎn)股后原債券停止計(jì)算利息C.轉(zhuǎn)股價(jià)由公司股東大會(huì)決定D.可回售條款保護(hù)投資者5.證券公司凈資本計(jì)算時(shí)，下列哪些資產(chǎn)可計(jì)入？A.質(zhì)押貸款中的股權(quán)資產(chǎn)B.買(mǎi)入返售款項(xiàng)C.自有資金投資債券D.證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)收入6.滬深300指數(shù)樣本股調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)包括？A.市值排名前300B.上市交易滿(mǎn)1年C.交易活躍度D.流通市值占比7.科創(chuàng)板股票交易規(guī)則中，以下哪些適用？A.上市首日不設(shè)漲跌幅限制B.每日漲跌幅20%C.T+0回轉(zhuǎn)交易D.機(jī)構(gòu)投資者優(yōu)先配售8.證券公司內(nèi)部控制的基本原則包括？A.全面性B.重要性C.相互制約D.效率優(yōu)先9.ETF基金的主要特點(diǎn)有？A.指數(shù)化投資B.低成本C.實(shí)物申購(gòu)贖回D.實(shí)時(shí)估值10.港股通投資風(fēng)險(xiǎn)包括？A.跨市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)C.信息不對(duì)稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)D.政策變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)三、判斷題（共10題，每題1分）1.證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部需注冊(cè)資本不低于1億元。（×）2.創(chuàng)業(yè)板上市公司必須連續(xù)3年盈利。（×）3.融資融券業(yè)務(wù)中，客戶(hù)保證金維持比例不得低于150%。（√）4.可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)格越高，轉(zhuǎn)股價(jià)值越大。（×）5.滬深300指數(shù)的基期指數(shù)為2005年12月31日。（√）6.科創(chuàng)板股票上市首日可進(jìn)行T+0交易。（√）7.證券公司內(nèi)部控制只需覆蓋重要業(yè)務(wù)。（×）8.ETF基金的交易價(jià)格與份額凈值完全一致。（×）9.港股通標(biāo)的股票必須為A股上市公司。（×）10.證券公司凈資本不得低于負(fù)債總額的50%。（√）答案與解析單項(xiàng)選擇題答案1.C解析：科創(chuàng)板主板上市公司市值要求不低于100億元，而創(chuàng)業(yè)板主板最低50億元。2.D解析：主動(dòng)申請(qǐng)退市屬于投資者自由選擇，不屬于強(qiáng)制退市情形。3.A解析：資產(chǎn)負(fù)債率80%表明償債壓力巨大，流動(dòng)比率最可能因變現(xiàn)能力不足而惡化。4.B解析：《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》規(guī)定凈資本不得低于凈資產(chǎn)的40%。5.D解析：信息披露風(fēng)險(xiǎn)屬于監(jiān)管合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于業(yè)務(wù)本身風(fēng)險(xiǎn)。6.A解析：浮盈=（12-10）/10=20%。7.A解析：AAA級(jí)為最高信用等級(jí)。8.C解析：轉(zhuǎn)股價(jià)值=12/10×5=60元。9.B解析：滬深300指數(shù)采用市值加權(quán)，不使用成交量加權(quán)。10.A解析：網(wǎng)點(diǎn)密度=100家/（假設(shè)人口2000萬(wàn)）≈0.05家/萬(wàn)人口。11.D解析：科創(chuàng)板注冊(cè)制不強(qiáng)制盈利要求。12.C解析：合理區(qū)間=10×（1+30%）×（1-20%）=8元。13.B解析：重要業(yè)務(wù)需三級(jí)復(fù)核，如投資決策、風(fēng)控等。14.C解析：ETF費(fèi)用率通常在0.3%-0.5%。15.D解析：港股通標(biāo)的需最近1年盈利，不要求虧損。多項(xiàng)選擇題答案1.ABCD解析：均為證券公司核心業(yè)務(wù)。2.AD解析：轉(zhuǎn)板和換股并購(gòu)是退市后的常見(jiàn)處理方式。3.ABC解析：D屬于正常融資操作，不觸發(fā)補(bǔ)倉(cāng)。4.ABD解析：C轉(zhuǎn)股價(jià)由董事會(huì)決定，D回售條款保護(hù)投資者。5.BCD解析：A中的股權(quán)資產(chǎn)需扣除質(zhì)押部分。6.ABC解析：D要求流通市值占比20%以上。7.AC解析：B漲跌幅20%為主板規(guī)則，D配售優(yōu)先為主板。8.ABC解析：D應(yīng)為“效率性”，非“效率優(yōu)先”。9.ABCD解析：均為ETF核心特點(diǎn)。10.ABCD解析：均為港股通投資風(fēng)險(xiǎn)。判斷題答案1.×解析：注冊(cè)資本需5000萬(wàn)元，但設(shè)立營(yíng)業(yè)部需更高門(mén)檻。2.×解析：創(chuàng)業(yè)板注冊(cè)制不強(qiáng)制盈利要求。3.√解析：維持比例≥150%是監(jiān)管要求。4.×解析：轉(zhuǎn)股價(jià)越高，轉(zhuǎn)股價(jià)值越低。5.√解析