銀保監(jiān)會綠色融資統(tǒng)計制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《綠色金融標準與統(tǒng)計制度（試行）》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及集團母公司關于綠色金融發(fā)展的相關戰(zhàn)略部署制定，旨在規(guī)范公司綠色融資統(tǒng)計工作，強化專項風險防控，提升綠色金融服務能力，促進可持續(xù)發(fā)展目標的實現(xiàn)。第二條本制度適用于公司總部各部門、下屬各單位及全體員工，覆蓋綠色信貸投放、綠色債券發(fā)行、綠色產(chǎn)業(yè)投資等業(yè)務場景的統(tǒng)計管理，以及與外部監(jiān)管機構(gòu)、合作機構(gòu)的綠色金融數(shù)據(jù)報送工作。第三條本制度中下列術(shù)語定義：（一）“綠色融資專項管理”指公司圍繞綠色金融業(yè)務開展的統(tǒng)計監(jiān)測、風險識別、合規(guī)審查、績效考核等全流程管理活動，旨在確保綠色融資統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性。（二）“綠色融資專項風險”指因統(tǒng)計制度不健全、數(shù)據(jù)采集不規(guī)范、報送不及時等引發(fā)的合規(guī)風險、信用風險或聲譽風險。（三）“綠色融資合規(guī)”指公司綠色融資統(tǒng)計工作嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及本制度規(guī)定，確保業(yè)務活動合法合規(guī)。第四條綠色融資統(tǒng)計管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則，確保所有綠色金融業(yè)務納入統(tǒng)計范圍，不留盲區(qū)；（二）責任到人原則，明確各級管理者和業(yè)務人員統(tǒng)計職責；（三）風險導向原則，重點防控數(shù)據(jù)造假、報送延誤等關鍵風險；（四）持續(xù)改進原則，定期評估優(yōu)化統(tǒng)計流程與工具。第二章管理組織機構(gòu)與職責第五條公司主要負責人對綠色融資統(tǒng)計管理工作負總責，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)制度執(zhí)行；分管領導為直接責任人，負責具體組織、監(jiān)督和考核。第六條設立綠色融資統(tǒng)計管理領導小組，由分管領導擔任組長，成員包括財務部、風險管理部、業(yè)務發(fā)展部等部門負責人，主要履行以下職責：（一）統(tǒng)籌公司綠色融資統(tǒng)計管理工作，協(xié)調(diào)跨部門協(xié)作；（二）審批重大統(tǒng)計標準與流程優(yōu)化方案；（三）監(jiān)督考核各部門統(tǒng)計合規(guī)情況。第七條成立綠色融資統(tǒng)計管理辦公室（掛靠財務部），負責：（一）牽頭制定和修訂本制度及配套細則；（二）組織綠色融資數(shù)據(jù)采集、審核與報送；（三）定期開展統(tǒng)計風險排查與整改。第八條各業(yè)務部門職責：（一）信貸部門：負責綠色信貸業(yè)務信息錄入、臺賬管理，確保數(shù)據(jù)真實完整；（二）投行部門：負責綠色債券發(fā)行數(shù)據(jù)的統(tǒng)計與核對；（三）資產(chǎn)管理部：負責綠色資產(chǎn)處置數(shù)據(jù)的統(tǒng)計歸集。第九條下屬單位職責：（一）落實總部統(tǒng)計要求，建立本區(qū)域綠色金融臺賬；（二）配合開展專項統(tǒng)計檢查，及時報送整改報告；（三）每月向總部報送綠色融資月度報表。第十條基層執(zhí)行崗責任：（一）信貸審批人員須在授信審批時確認綠色項目認定材料完整性；（二）報表填報人員需簽署《數(shù)據(jù)真實性承諾書》；（三）發(fā)現(xiàn)統(tǒng)計問題須立即上報，不得隱瞞。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十一條綠色信貸數(shù)據(jù)采集標準：（一）合規(guī)標準：嚴格依據(jù)國家綠色項目認定標準采集數(shù)據(jù)，包括項目名稱、行業(yè)分類、環(huán)境效益指標等；（二）禁止行為：嚴禁將非綠色項目虛報為綠色項目；（三）風險防控點：重點關注項目環(huán)保驗收材料缺失風險。第十二條綠色債券統(tǒng)計管理：（一）合規(guī)標準：完整記錄募集資金用途、發(fā)行利率等關鍵信息，確保與募集說明書一致；（二）禁止行為：嚴禁資金挪用至非綠色領域；（三）風險防控點：警惕第三方評估機構(gòu)出具虛假意見風險。第十三條綠色債券存續(xù)期管理：（一）合規(guī)標準：按季度監(jiān)測募集資金使用進度，每年開展綠色績效評估；（二）禁止行為：擅自變更募集資金用途；（三）風險防控點：關注發(fā)行人環(huán)境信息披露不及時風險。第十四條綠色產(chǎn)業(yè)投資統(tǒng)計：（一）合規(guī)標準：建立綠色產(chǎn)業(yè)投資負面清單，明確投資領域邊界；（二）禁止行為：投資“兩高”行業(yè)項目；（三）風險防控點：審查投資標的環(huán)保資質(zhì)有效性。第十五條統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管控：（一）合規(guī)標準：建立數(shù)據(jù)校驗規(guī)則，實行雙人復核制度；（二）禁止行為：未經(jīng)核實直接報送數(shù)據(jù)；（三）風險防控點：防范系統(tǒng)漏洞導致數(shù)據(jù)泄露風險。第十六條統(tǒng)計報表報送管理：（一）合規(guī)標準：每月5日前報送月度報表，每季末報送季度分析報告；（二）禁止行為：遲報、漏報關鍵統(tǒng)計指標；（三）風險防控點：確保報送數(shù)據(jù)與內(nèi)部賬務一致。第十七條綠色金融信息披露：（一）合規(guī)標準：按照監(jiān)管要求披露綠色債券募集說明書、年度報告；（二）禁止行為：夸大環(huán)境效益；（三）風險防控點：審查第三方環(huán)境評級機構(gòu)資質(zhì)。第十八條統(tǒng)計檔案管理：（一）合規(guī)標準：保存3年綠色信貸臺賬、綠色債券發(fā)行材料；（二）禁止行為：隨意銷毀統(tǒng)計檔案；（三）風險防控點：定期開展檔案安全檢查。第四章專項管理運行機制第十九條制度動態(tài)更新機制：（一）每年6月和12月由綠色融資統(tǒng)計管理辦公室評估制度執(zhí)行情況；（二）遇監(jiān)管政策調(diào)整時，30日內(nèi)完成制度修訂；（三）重大修訂需經(jīng)領導小組審議通過。第二十條風險識別預警機制：（一）每季度開展統(tǒng)計風險自查，重點排查數(shù)據(jù)真實性、完整性；（二）對發(fā)現(xiàn)的問題按風險等級分類，發(fā)布預警通知；（三）建立問題臺賬，實行銷號管理。第二十一條合規(guī)審查機制：（一）將統(tǒng)計合規(guī)審查嵌入業(yè)務流程，包括授信審批、報表報送等環(huán)節(jié)；（二）規(guī)定“未經(jīng)合規(guī)審查的綠色融資數(shù)據(jù)不得報送”；（三）審查不合格項目須暫停業(yè)務操作，整改后方可恢復。第二十二條風險應對機制：（一）一般風險由業(yè)務部門自行整改，3日內(nèi)上報整改方案；（二）重大風險由領導小組牽頭處置，1周內(nèi)制定應急方案；（三）明確風險事件上報路徑，確保逐級上報至分管領導。第二十三條責任追究機制：（一）違規(guī)情形包括數(shù)據(jù)造假、遲報報表等，視情節(jié)輕重給予通報批評至紀律處分；（二）處罰標準與績效考核掛鉤，情節(jié)嚴重者取消評優(yōu)資格；（三）建立責任倒查制度，對重大統(tǒng)計差錯追究相關負責人。第二十四條評估改進機制：（一）每年6月和12月開展統(tǒng)計管理體系有效性評估；（二）通過問卷調(diào)查、座談等方式收集業(yè)務部門意見；（三）評估結(jié)果作為制度優(yōu)化的重要依據(jù)。第五章專項管理保障措施第二十五條組織保障：（一）分管領導每年聽取至少一次綠色融資統(tǒng)計工作匯報；（二）各部門負責人每月檢查本部門統(tǒng)計執(zhí)行情況；（三）建立跨部門協(xié)調(diào)會制度，每季度解決統(tǒng)計難題。第二十六條考核激勵機制：（一）將統(tǒng)計合規(guī)情況納入部門年度考核，占比不低于10%；（二）對統(tǒng)計工作優(yōu)秀部門給予專項獎勵，金額不超過年度績效獎金的20%；（三）實行統(tǒng)計責任保證金制度，年度考核合格后全額返還。第二十七條培訓宣傳機制：（一）新員工入職培訓須包含綠色金融統(tǒng)計內(nèi)容；（二）每年4月開展全員統(tǒng)計合規(guī)培訓；（三）制作《綠色融資統(tǒng)計操作手冊》，隨制度發(fā)布同步更新。第二十八條信息化支撐：（一）開發(fā)綠色金融統(tǒng)計系統(tǒng)，實現(xiàn)數(shù)據(jù)自動采集與校驗；（二）接入環(huán)保部門項目認定信息，減少人工錄入錯誤；（三）建立數(shù)據(jù)異常預警模型，實時監(jiān)測潛在風險。第二十九條文化建設：（一）發(fā)布《綠色金融合規(guī)手冊》，配發(fā)至每位相關人員；（二）每年6月開展合規(guī)承諾活動，簽署《統(tǒng)計合規(guī)承諾書》；（三）設立統(tǒng)計合規(guī)舉報箱，鼓勵全員監(jiān)督。第三十條報告制度：（一）風險事件每月1日前上報至領導小組；（二）年度管理情況于次年2月報送母公司及監(jiān)管部門