PAGE樓盤財務(wù)制度交款流程一、總則1.目的本財務(wù)制度交款流程旨在規(guī)范樓盤銷售過程中的款項收取行為，確保資金安全、準確、及時入賬，維護公司及客戶的合法權(quán)益，保證樓盤銷售工作的順利進行。2.適用范圍本流程適用于公司開發(fā)的所有樓盤項目在銷售過程中涉及的各類款項收取，包括但不限于定金、首付款、銀行貸款回款、尾款等。3.依據(jù)本流程依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國會計法》《企業(yè)會計準則》以及房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)標準和公司內(nèi)部管理規(guī)定制定。二、交款方式1.現(xiàn)金交款客戶可前往公司指定的收款地點，以現(xiàn)金形式繳納購房款項。收款人員在收到現(xiàn)金后，應(yīng)立即進行清點，并開具收款收據(jù)，注明款項性質(zhì)、金額、交款人等信息。2.銀行轉(zhuǎn)賬客戶可通過銀行轉(zhuǎn)賬方式將購房款項轉(zhuǎn)至公司指定的銀行賬戶。公司應(yīng)在售樓處顯著位置公示銀行賬戶信息，包括開戶行名稱、賬號等。收款人員在收到銀行到賬通知后，應(yīng)及時核對轉(zhuǎn)賬金額、付款人等信息，并與客戶進行確認。3.支票支付客戶以支票形式支付購房款項時，收款人員應(yīng)審核支票的真實性、有效性，包括支票金額、出票日期、收款人名稱、付款行名稱等信息。如支票存在問題，應(yīng)及時與客戶溝通并要求更換。支票收妥后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)送存銀行，待銀行確認款項到賬后進行相應(yīng)處理。4.線上支付隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，公司可支持客戶通過線上支付平臺，如微信支付、支付寶支付等方式繳納購房款項。收款人員應(yīng)引導(dǎo)客戶按照線上支付流程進行操作，并及時確認支付結(jié)果。對于線上支付的款項，應(yīng)定期與支付平臺進行對賬，確保資金準確到賬。三、交款流程1.定金收取流程客戶與公司簽訂認購協(xié)議時，銷售代表應(yīng)向客戶明確告知定金金額及支付方式?？蛻暨x擇支付定金后，銷售代表應(yīng)填寫定金收款通知單，注明客戶姓名、房號、定金金額等信息，并提交給財務(wù)部門。財務(wù)部門收到定金收款通知單后，收款人員按照規(guī)定的交款方式收取定金，并開具收款收據(jù)。收款收據(jù)應(yīng)一式三聯(lián)，分別為客戶聯(lián)、記賬聯(lián)和存根聯(lián)。收款人員在收取定金后，應(yīng)及時將收款收據(jù)客戶聯(lián)交予客戶，并在定金收款通知單上簽字確認收款情況，然后將記賬聯(lián)傳遞給財務(wù)記賬人員進行賬務(wù)處理，存根聯(lián)留存?zhèn)洳椤?.首付款收取流程在客戶簽訂購房合同前，銷售代表應(yīng)再次向客戶確認首付款金額、支付方式及付款時間等信息，并協(xié)助客戶準備相關(guān)付款資料?？蛻舭凑蘸贤s定支付首付款時，銷售代表應(yīng)填寫首付款收款通知單，詳細注明客戶姓名、房號、首付款金額、收款方式等內(nèi)容，并提交給財務(wù)部門。財務(wù)部門收到首付款收款通知單后，收款人員依據(jù)通知單內(nèi)容收取首付款。如采用銀行轉(zhuǎn)賬方式，收款人員應(yīng)在收到銀行到賬通知后，核對轉(zhuǎn)賬信息與通知單一致后，開具收款收據(jù)；如為現(xiàn)金交款，應(yīng)立即清點現(xiàn)金并開具收款收據(jù)。收款收據(jù)開具要求同定金收款收據(jù)。收款人員完成收款后，將收款收據(jù)客戶聯(lián)交予客戶，記賬聯(lián)傳遞給財務(wù)記賬人員，存根聯(lián)留存。同時，在首付款收款通知單上注明收款情況并簽字，返還銷售代表一聯(lián)作為確認依據(jù)。3.銀行貸款回款流程客戶申請銀行貸款購房時，銷售代表應(yīng)協(xié)助客戶準備齊全貸款所需資料，并提交給銀行審批。銀行審批通過后，將貸款資金發(fā)放至公司指定的銀行賬戶。財務(wù)部門收到銀行貸款到賬通知后，記賬人員應(yīng)及時核對貸款金額、房號、客戶姓名等信息與貸款合同及購房合同一致。核對無誤后，記賬人員進行賬務(wù)處理，并在相關(guān)臺賬上記錄貸款到賬情況。同時，通知銷售代表貸款已到賬，銷售代表應(yīng)及時告知客戶。4.尾款收取流程在購房合同約定的尾款支付時間臨近時，銷售代表應(yīng)提前與客戶溝通，提醒客戶按時支付尾款?？蛻糁Ц段部顣r，銷售代表填寫尾款收款通知單，注明客戶姓名、房號、尾款金額、收款方式等信息，提交給財務(wù)部門。財務(wù)部門收款人員按照規(guī)定收取尾款，開具收款收據(jù)，流程同首付款收取。收款完成后，將相關(guān)聯(lián)次傳遞給相應(yīng)人員，并在通知單上記錄收款情況。財務(wù)部門應(yīng)定期對尾款收取情況進行核對和清理，對于逾期未支付尾款的客戶，按照合同約定采取相應(yīng)措施，如發(fā)出催款通知等。四、收款人員職責1.收款操作嚴格按照規(guī)定的交款方式收取款項，確保款項收取的準確性和及時性。認真核對交款客戶的身份信息、房號、款項金額等，確保收款信息與相關(guān)合同、協(xié)議一致。準確開具收款收據(jù)，確保收據(jù)內(nèi)容完整、清晰，各項信息填寫無誤。2.款項保管收取的現(xiàn)金應(yīng)及時存入公司指定的銀行賬戶或按照公司規(guī)定妥善保管，確保資金安全。對于支票等票據(jù)，應(yīng)按照票據(jù)管理規(guī)定進行妥善保管，防止丟失、被盜或損壞。3.信息傳遞及時將收款情況反饋給財務(wù)記賬人員，確保記賬人員能夠及時進行賬務(wù)處理。與銷售代表保持密切溝通，及時傳遞收款信息，協(xié)助銷售代表做好客戶服務(wù)工作。4.對賬工作定期與財務(wù)記賬人員進行對賬，核對收款金額、票據(jù)等信息，確保賬賬相符。配合財務(wù)部門完成與銀行、支付平臺等的對賬工作，及時發(fā)現(xiàn)和解決對賬過程中出現(xiàn)的問題。五、財務(wù)記賬流程1.憑證制作財務(wù)記賬人員收到收款人員傳遞的收款收據(jù)記賬聯(lián)及相關(guān)收款通知單后，按照會計核算要求，及時制作記賬憑證。記賬憑證應(yīng)準確記錄收款日期、客戶姓名、房號、款項性質(zhì)、金額、收款方式等信息，并注明所附原始憑證張數(shù)。在制作記賬憑證時，應(yīng)遵循借貸記賬法的原則，確保賬務(wù)處理的準確性。2.賬簿登記根據(jù)制作好的記賬憑證，及時登記相關(guān)賬簿，包括總賬、明細賬等。在賬簿登記過程中，應(yīng)按照規(guī)定的記賬方法和賬頁格式進行登記，確保賬簿記錄清晰、準確、完整。對于涉及樓盤銷售款項的賬簿，應(yīng)按照樓盤項目進行明細核算，以便于查詢和統(tǒng)計分析。3.財務(wù)報表編制定期根據(jù)賬簿記錄編制財務(wù)報表，如資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。在編制財務(wù)報表過程中，應(yīng)確保報表數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性，按照財務(wù)報表編制的相關(guān)規(guī)定和要求進行編制。財務(wù)報表應(yīng)及時報送公司管理層及相關(guān)部門，為公司決策提供準確的財務(wù)信息支持。六、款項核對與監(jiān)督1.內(nèi)部核對財務(wù)部門應(yīng)定期對收款情況進行內(nèi)部核對，包括收款人員與記賬人員之間的核對、不同樓盤項目之間的核對等。核對內(nèi)容包括收款金額是否準確、收款方式是否合規(guī)、收款收據(jù)開具是否正確、賬務(wù)處理是否及時等。對于核對過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時查明原因并進行處理，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的一致性和準確性。2.外部核對定期與銀行、支付平臺等進行對賬，核對銀行賬戶收支明細、線上支付交易記錄等信息。如發(fā)現(xiàn)與外部機構(gòu)對賬不一致的情況，應(yīng)及時與相關(guān)機構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，查明原因并采取措施解決。同時，應(yīng)關(guān)注銀行賬戶余額變動情況，確保資金安全。3.監(jiān)督機制公司應(yīng)建立健全款項收取監(jiān)督機制，定期對樓盤財務(wù)制度交款流程的執(zhí)行情況進行檢查。審計部門應(yīng)定期對樓盤銷售款項收取情況進行審計，檢查是否存在違規(guī)操作、資金挪用等問題。對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，應(yīng)按照公司規(guī)定嚴肅處理，并追究相關(guān)人員的責任。七、票據(jù)管理1.收款收據(jù)管理收款收據(jù)由財務(wù)部門統(tǒng)一印制和保管，實行專人負責。收款人員應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開具收款收據(jù)，確保收據(jù)編號連續(xù)、內(nèi)容完整、字跡清晰。收款收據(jù)開具后，應(yīng)及時登記收據(jù)使用情況，包括收據(jù)號碼、開具日期、客戶姓名、房號、金額等信息。作廢的收款收據(jù)應(yīng)加蓋“作廢”章，并與存根聯(lián)一并保存，不得隨意銷毀。2.支票管理支票由財務(wù)部門指定專人負責購買、保管和使用。支票使用人員應(yīng)嚴格按照支票管理規(guī)定填寫支票，確保支票內(nèi)容準確無誤。支票使用后，應(yīng)及時登記支票使用情況，包括支票號碼、出票日期、收款人名稱、金額、用途等信息。對于未使用的支票，應(yīng)妥善保管，防止丟失或被盜。如發(fā)現(xiàn)支票丟失，應(yīng)立即采取掛失等措施，并及時向公司報告。八、風險防范1.資金安全風險加強收款人員的安全意識培訓(xùn)，確?，F(xiàn)金、票據(jù)等資金的安全保管。定期對收款場所進行安全檢查，配備必要的安全設(shè)施，如監(jiān)控設(shè)備、保險柜等。對于大額款項的收取，應(yīng)采取雙人收款等安全措施，確保資金安全。2.財務(wù)風險嚴格執(zhí)行財務(wù)制度交款流程，確保賬務(wù)處理的準確性和及時性，避免因賬務(wù)錯誤導(dǎo)致財務(wù)風險。加強財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)和風險意識，及時發(fā)現(xiàn)和處理潛在的財務(wù)風險。定期對公司財務(wù)狀況進行分析和評估，制定合理的財務(wù)風險應(yīng)對措施。3.客戶糾紛風險銷售代表和收款人員應(yīng)與客戶保持良好的溝通，及時解答客戶關(guān)于款項收取的疑問，避免因溝通不暢導(dǎo)致客戶糾紛。嚴格按照合同約定收取款項，確?？铐検杖〉?/p>