基金從業(yè)資格測(cè)試題模擬測(cè)試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（共40題，每題1分，共40分）1.關(guān)于證券投資基金與股票、債券的差異，下列表述錯(cuò)誤的是（）。A.基金反映的是信托關(guān)系，股票反映的是所有權(quán)關(guān)系，債券反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系B.基金的收益有可能高于債券但風(fēng)險(xiǎn)低于股票C.股票和債券是直接投資工具，基金是間接投資工具D.股票和債券的募集資金主要投向?qū)崢I(yè)，基金的募集資金主要投向金融工具答案：B解析：基金的風(fēng)險(xiǎn)取決于投資標(biāo)的，股票型基金的風(fēng)險(xiǎn)通常高于債券型基金，但不一定低于股票；股票的風(fēng)險(xiǎn)一般高于基金（尤其是單一股票的風(fēng)險(xiǎn)高于股票型基金的分散投資風(fēng)險(xiǎn)）。因此B選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。2.某封閉式基金合同生效3年后，基金份額總額為20億份，下列情形中需要召開基金份額持有人大會(huì)的是（）。A.基金管理人提議將基金托管費(fèi)年費(fèi)率由0.25%調(diào)整為0.3%B.基金管理人因被接管需要更換C.基金份額持有人大會(huì)決定轉(zhuǎn)換為開放式基金D.基金凈值連續(xù)20個(gè)交易日低于5000萬元答案：C解析：根據(jù)《證券投資基金法》，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式（如封閉式轉(zhuǎn)開放式）需召開基金份額持有人大會(huì)。A選項(xiàng)費(fèi)率調(diào)整需公告并說明理由，無需持有人大會(huì)；B選項(xiàng)管理人更換由監(jiān)管機(jī)構(gòu)或董事會(huì)決定；D選項(xiàng)屬于基金合同終止情形（連續(xù)60個(gè)交易日資產(chǎn)凈值低于5000萬），但題干為20個(gè)交易日，未觸發(fā)終止條件。3.關(guān)于私募基金合格投資者的認(rèn)定，下列符合要求的是（）。A.某公司最近1年末凈資產(chǎn)800萬元，認(rèn)購金額300萬元B.自然人張某金融資產(chǎn)400萬元，近3年個(gè)人年均收入40萬元，認(rèn)購金額200萬元C.合伙企業(yè)實(shí)繳出資總額500萬元，所有合伙人均為合格投資者D.社?；鹱鳛闄C(jī)構(gòu)投資者，認(rèn)購金額100萬元答案：B解析：私募基金合格投資者需滿足：機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)≥1000萬元，個(gè)人金融資產(chǎn)≥300萬元或近3年年均收入≥50萬元，且單只基金認(rèn)購≥100萬元。A選項(xiàng)機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)不足1000萬；C選項(xiàng)合伙企業(yè)需穿透核查，實(shí)繳總額500萬未達(dá)1000萬（若為契約型基金則需全體合格投資者）；D選項(xiàng)社?；馂楹细裢顿Y者，但認(rèn)購金額需≥100萬（100萬符合），但B選項(xiàng)個(gè)人金融資產(chǎn)400萬（≥300萬）+收入40萬（接近50萬但未達(dá)標(biāo)），但認(rèn)購200萬（≥100萬），根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，個(gè)人滿足金融資產(chǎn)≥300萬或收入≥50萬其一即可，B選項(xiàng)金融資產(chǎn)達(dá)標(biāo)，因此正確。4.基金銷售機(jī)構(gòu)在實(shí)施基金銷售適用性過程中，應(yīng)遵循的核心原則是（）。A.全面性原則B.及時(shí)性原則C.投資人利益優(yōu)先原則D.客觀性原則答案：C解析：基金銷售適用性的核心是將合適的產(chǎn)品賣給合適的投資人，根本目的是保護(hù)投資人利益，因此核心原則是投資人利益優(yōu)先原則。5.某貨幣市場(chǎng)基金T日接受贖回申請(qǐng)，T+1日確認(rèn)贖回份額，T+2日支付贖回款項(xiàng)。該基金的運(yùn)作符合（）的規(guī)定。A.當(dāng)日贖回的基金份額自下一個(gè)工作日起不享有基金的分配權(quán)益B.貨幣市場(chǎng)基金的贖回資金最快可在T+0日到賬C.對(duì)于普通投資者，單個(gè)開放日的凈贖回申請(qǐng)超過基金總份額10%時(shí)，基金管理人可暫停接受贖回申請(qǐng)D.貨幣市場(chǎng)基金的份額凈值固定為1元，收益通過份額結(jié)轉(zhuǎn)方式體現(xiàn)答案：D解析：貨幣市場(chǎng)基金份額凈值固定為1元，收益通過紅利再投資或現(xiàn)金分紅（通常為份額結(jié)轉(zhuǎn)）體現(xiàn)，D正確。A選項(xiàng)，貨幣市場(chǎng)基金贖回的份額自贖回確認(rèn)日（T+1）起不再享有分配權(quán)益；B選項(xiàng)，T+0到賬需符合流動(dòng)性管理規(guī)定，并非所有貨幣基金都可實(shí)現(xiàn)；C選項(xiàng)，巨額贖回時(shí)管理人可部分延期贖回，而非直接暫停。6.關(guān)于基金信息披露的XBRL格式，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.XBRL是可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語言的縮寫B(tài).XBRL格式的信息更便于計(jì)算機(jī)自動(dòng)處理C.基金年度報(bào)告必須采用XBRL格式披露D.XBRL技術(shù)能提高信息披露的效率和質(zhì)量答案：C解析：XBRL格式是基金信息披露的可選格式之一（如季度報(bào)告、年度報(bào)告、中期報(bào)告可采用），并非強(qiáng)制必須采用，因此C錯(cuò)誤。7.基金管理人內(nèi)部控制的五原則中，“各部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，基金財(cái)產(chǎn)、管理人固有財(cái)產(chǎn)、其他財(cái)產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離”體現(xiàn)的是（）。A.健全性原則B.相互制約原則C.獨(dú)立性原則D.成本效益原則答案：C解析：獨(dú)立性原則要求各部門、崗位保持獨(dú)立，資產(chǎn)運(yùn)作分離，避免利益沖突，因此選C。8.關(guān)于基金宣傳推介材料的禁止性規(guī)定，下列表述錯(cuò)誤的是（）。A.不得使用“凈值歸一”等誤導(dǎo)性表述B.可以登載基金過去10年的業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)C.不得預(yù)測(cè)基金的投資業(yè)績(jī)D.可以使用“最佳基金”等表述，但需有明確依據(jù)答案：D解析：基金宣傳推介材料禁止使用“最佳”“首選”等絕對(duì)化表述，無論是否有依據(jù)，因此D錯(cuò)誤。9.某基金管理公司員工甲在離職后，將原公司的客戶資料提供給新任職的機(jī)構(gòu)，甲的行為違反了（）。A.忠誠(chéng)盡責(zé)原則B.專業(yè)審慎原則C.客戶至上原則D.守法合規(guī)原則答案：A解析：忠誠(chéng)盡責(zé)要求員工離職后仍應(yīng)保守原公司商業(yè)秘密，甲泄露客戶資料違反了忠誠(chéng)盡責(zé)原則。10.關(guān)于開放式基金的申購和贖回費(fèi)用，下列說法正確的是（）。A.前端收費(fèi)模式是指在贖回時(shí)收取申購費(fèi)用B.后端收費(fèi)模式下，持有時(shí)間越長(zhǎng)，申購費(fèi)率通常越低C.贖回費(fèi)總額的50%應(yīng)歸入基金財(cái)產(chǎn)D.貨幣市場(chǎng)基金可以收取申購贖回費(fèi)答案：B解析：后端收費(fèi)模式下，持有時(shí)間越長(zhǎng)，申購費(fèi)率越低（甚至為0），B正確。A前端收費(fèi)在申購時(shí)收?。籆股票型基金贖回費(fèi)總額的25%歸入基金財(cái)產(chǎn)；D貨幣市場(chǎng)基金通常不收取申購贖回費(fèi)。11.關(guān)于ETF和LOF的區(qū)別，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.ETF的申購贖回用一籃子股票，LOF用現(xiàn)金B(yǎng).ETF只能在二級(jí)市場(chǎng)交易，LOF既可場(chǎng)內(nèi)也可場(chǎng)外C.ETF的凈值報(bào)價(jià)頻率高于LOFD.ETF通常采用完全被動(dòng)式管理，LOF可主動(dòng)或被動(dòng)答案：B解析：ETF和LOF均可在二級(jí)市場(chǎng)交易，LOF還可在場(chǎng)外申購贖回，因此B錯(cuò)誤。12.某基金合同約定“投資于股票的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，投資于債券的比例不超過15%”，該基金屬于（）。A.股票型基金B(yǎng).混合型基金C.債券型基金D.貨幣市場(chǎng)基金答案：A解析：股票型基金要求股票投資比例不低于80%，符合題干描述，因此選A。13.關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的召開，下列程序符合規(guī)定的是（）。A.由基金托管人召集，基金管理人未按規(guī)定召集的，由基金份額持有人自行召集B.需有代表50%以上基金份額的持有人參加方可召開C.轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式的決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過D.大會(huì)可以采取現(xiàn)場(chǎng)、通訊、網(wǎng)絡(luò)等方式召開答案：D解析：基金份額持有人大會(huì)可采取現(xiàn)場(chǎng)、通訊、網(wǎng)絡(luò)等方式召開，D正確。A應(yīng)由基金管理人召集，管理人不召集的由托管人召集，托管人也不召集的由代表10%以上份額的持有人召集；B需有代表50%以上份額的持有人參加（或授權(quán)），若低于50%可再次召集，需30%以上參加；C轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式需經(jīng)參加大會(huì)的持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過。14.關(guān)于私募基金的募集，下列行為符合規(guī)定的是（）。A.通過微信朋友圈向不特定對(duì)象宣傳私募基金產(chǎn)品B.對(duì)合格投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)后，推薦與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配的基金C.承諾投資者最低收益為年化8%D.向投資者宣傳基金預(yù)期收益率為12%答案：B解析：私募基金不得公開宣傳（A錯(cuò)誤）、不得承諾保本保收益（C錯(cuò)誤）、不得宣傳預(yù)期收益率（D錯(cuò)誤），B選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)后匹配產(chǎn)品符合規(guī)定。15.基金管理人的合規(guī)管理部門應(yīng)履行的職責(zé)不包括（）。A.對(duì)公司內(nèi)部制度、業(yè)務(wù)流程進(jìn)行合規(guī)審查B.協(xié)助管理層推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)C.參與基金投資決策D.監(jiān)控關(guān)鍵業(yè)務(wù)指標(biāo)的合規(guī)性答案：C解析：合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)合規(guī)審查、監(jiān)控、文化建設(shè)等，不參與投資決策，因此C不包括。16.關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性，下列表述錯(cuò)誤的是（）。A.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)B.基金管理人因基金財(cái)產(chǎn)的管理而取得的收益歸基金管理人所有C.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷D.基金財(cái)產(chǎn)不屬于清算財(cái)產(chǎn)（基金管理人、托管人破產(chǎn)時(shí)）答案：B解析：基金管理人因管理基金財(cái)產(chǎn)取得的收益歸基金財(cái)產(chǎn)所有，而非管理人，因此B錯(cuò)誤。17.某投資者通過場(chǎng)外申購某股票型基金10萬元，申購費(fèi)率為1.5%，當(dāng)日基金份額凈值為1.2元，該投資者可得到的申購份額為（）。A.82987.52份B.83333.33份C.84033.61份D.85000.00份答案：A解析：凈申購金額=100000/(1+1.5%)=98522.17元，申購份額=98522.17/1.2≈82987.52份，選A。18.關(guān)于基金的年度報(bào)告，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.應(yīng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后90日內(nèi)披露B.需披露基金份額持有人結(jié)構(gòu)C.應(yīng)披露基金經(jīng)理的姓名及簡(jiǎn)歷D.無需披露關(guān)聯(lián)方交易答案：D解析：基金年度報(bào)告需披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及交易，因此D錯(cuò)誤。19.基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存（）年，與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料自業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)年起至少保存（）年。A.10；10B.15；15C.20；20D.5；10答案：B解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》，客戶身份資料保存15年，業(yè)務(wù)資料保存15年，選B。20.關(guān)于基金職業(yè)道德中的“保守秘密”，下列行為符合要求的是（）。A.向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供必要的基金經(jīng)營(yíng)信息B.與其他同事討論客戶的個(gè)人信息C.在社交平臺(tái)分享未公開的基金投資決策D.向客戶透露其他客戶的交易記錄答案：A解析：保守秘密允許向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供必要信息（屬于法定披露），其他選項(xiàng)均泄露了客戶或基金的未公開信息，違反保守秘密原則。21.關(guān)于QDII基金的投資范圍，下列可以投資的是（）。A.不動(dòng)產(chǎn)抵押按揭B.實(shí)物商品期貨C.已與中國(guó)證監(jiān)會(huì)簽署監(jiān)管合作備忘錄的國(guó)家或地區(qū)證券市場(chǎng)掛牌交易的普通股D.購買不動(dòng)產(chǎn)答案：C解析：QDII基金可投資已與中國(guó)證監(jiān)會(huì)簽署監(jiān)管合作備忘錄的國(guó)家或地區(qū)證券市場(chǎng)的普通股、優(yōu)先股等，C正確。A、B、D屬于禁止投資范圍（除特定情況外）。22.某基金的貝塔系數(shù)為1.2，下列說法正確的是（）。A.該基金的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)低于市場(chǎng)組合B.市場(chǎng)組合上漲10%時(shí)，該基金預(yù)計(jì)上漲12%C.該基金的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)高于市場(chǎng)組合D.貝塔系數(shù)是衡量非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)答案：B解析：貝塔系數(shù)衡量系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，貝塔=1.2表示基金系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)高于市場(chǎng)組合，市場(chǎng)上漲10%時(shí)，基金預(yù)計(jì)上漲10%×1.2=12%，因此B正確。23.關(guān)于基金的巨額贖回，下列處理方式不符合規(guī)定的是（）。A.接受全額贖回B.部分延期贖回，未受理部分自動(dòng)轉(zhuǎn)為下一開放日贖回C.若基金合同未約定巨額贖回處理方式，按默認(rèn)的部分延期贖回處理D.當(dāng)發(fā)生巨額贖回且部分延期時(shí)，基金管理人需在2個(gè)工作日內(nèi)公告答案：B解析：部分延期贖回時(shí)，未受理部分可選擇取消贖回或轉(zhuǎn)入下一開放日，而非自動(dòng)轉(zhuǎn)為，因此B錯(cuò)誤。24.關(guān)于基金管理人的內(nèi)部控制，下列要素中不屬于內(nèi)部環(huán)境的是（）。A.公司治理結(jié)構(gòu)B.員工道德素質(zhì)C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系D.企業(yè)文化答案：C解析：內(nèi)部控制五要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系屬于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素，因此C不屬于內(nèi)部環(huán)境。25.關(guān)于私募基金的托管，下列說法正確的是（）。A.所有私募基金必須由基金托管人托管B.私募基金可以約定不托管，但需在基金合同中明確保障基金財(cái)產(chǎn)安全的制度措施C.私募基金托管人可由基金銷售機(jī)構(gòu)擔(dān)任D.私募基金托管人無需對(duì)基金投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督答案：B解析：私募基金可根據(jù)合同約定不托管，但需明確保障財(cái)產(chǎn)安全的措施（如由管理人承擔(dān)保管責(zé)任），B正確。A錯(cuò)誤（非必須）；C錯(cuò)誤（托管人需具備托管資格）；D錯(cuò)誤（托管人需履行監(jiān)督職責(zé)）。26.某基金的基金合同約定“基金收益分配采用現(xiàn)金分紅，每年至少分配一次，每次分配比例不低于可分配利潤(rùn)的90%”，該基金可能是（）。A.貨幣市場(chǎng)基金B(yǎng).股票型基金C.封閉式基金D.保本基金答案：C解析：封閉式基金通常約定每年至少分配一次，分配比例不低于可分配利潤(rùn)的90%；貨幣市場(chǎng)基金通常每日分配，按月結(jié)轉(zhuǎn)；股票型基金無強(qiáng)制分配比例；保本基金已退出歷史舞臺(tái)，因此選C。27.關(guān)于基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，下列措施錯(cuò)誤的是（）。A.持有足夠的現(xiàn)金和流動(dòng)性高的資產(chǎn)B.限制單一投資者持有基金份額的比例C.當(dāng)發(fā)生巨額贖回時(shí)，立即暫停所有贖回D.建立流動(dòng)性預(yù)警機(jī)制答案：C解析：巨額贖回時(shí)可部分延期贖回，而非立即暫停所有贖回，因此C錯(cuò)誤。28.基金份額登記機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)不包括（）。A.建立并管理投資者基金份額賬戶B.確認(rèn)基金交易C.發(fā)放紅利D.負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管答案：D解析：基金資產(chǎn)保管由托管人負(fù)責(zé)，份額登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)賬戶管理、交易確認(rèn)、紅利發(fā)放等，因此D不包括。29.關(guān)于基金的會(huì)計(jì)核算，下列說法正確的是（）。A.基金會(huì)計(jì)核算主體是基金管理人B.基金的會(huì)計(jì)年度為公歷1月1日至12月31日C.基金持有的金融資產(chǎn)以成本計(jì)量D.基金的負(fù)債不包括應(yīng)付贖回款答案：B解析：基金會(huì)計(jì)年度為公歷年度，B正確。A核算主體是基金本身；C金融資產(chǎn)通常以公允價(jià)值計(jì)量；D應(yīng)付贖回款屬于負(fù)債。30.關(guān)于基金的信息披露，下列屬于臨時(shí)信息披露的是（）。A.基金年度報(bào)告B.基金份額發(fā)售公告C.基金凈值公告D.基金管理人變更的公告答案：D解析：臨時(shí)信息披露包括重大事件（如管理人變更、涉及基金的重大訴訟等），D正確。A、B、C屬于定期或常規(guī)披露。31.關(guān)于基金銷售適用性的實(shí)施，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)需對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)B.需對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估C.只需在首次購買時(shí)對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)D.需根據(jù)投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦合適的基金答案：C解析：基金銷售機(jī)構(gòu)需定期或不定期對(duì)投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行重新評(píng)估，而非僅首次購買時(shí)，因此C錯(cuò)誤。32.某基金的投資目標(biāo)為“在嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，通過積極主動(dòng)的資產(chǎn)配置，追求資產(chǎn)的長(zhǎng)期穩(wěn)健增值”，該基金最可能是（）。A.貨幣市場(chǎng)基金B(yǎng).成長(zhǎng)型股票基金C.平衡型混合基金D.指數(shù)型股票基金答案：C解析：平衡型混合基金兼顧風(fēng)險(xiǎn)與收益，追求長(zhǎng)期穩(wěn)健增值，符合題干描述，選C。33.關(guān)于基金的稅收，下列說法正確的是（）。A.基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入需繳納增值稅B.個(gè)人投資者從基金分配中獲得的股票股利收入需繳納個(gè)人所得稅C.基金取得的國(guó)債利息收入需繳納企業(yè)所得稅D.機(jī)構(gòu)投資者買賣基金份額的差價(jià)收入無需繳納企業(yè)所得稅答案：B解析：個(gè)人投資者從基金分配中獲得的股票股利收入需按20%繳納個(gè)人所得稅（由上市公司代扣），B正確。A基金買賣股票、債券差價(jià)收入暫免增值稅；C國(guó)債利息收入免企業(yè)所得稅；D機(jī)構(gòu)投資者買賣基金份額差價(jià)收入需繳納企業(yè)所得稅。34.關(guān)于基金的投資限制，下列屬于禁止行為的是（）。A.基金投資于同一公司發(fā)行的債券，其比例不超過基金資產(chǎn)凈值的10%B.基金投資于股票的比例不超過基金資產(chǎn)的95%C.基金管理人將其固有財(cái)產(chǎn)與基金財(cái)產(chǎn)混合投資D.基金投資于貨幣市場(chǎng)工具的比例不低于基金資產(chǎn)的5%答案：C解析：基金管理人不得將固有財(cái)產(chǎn)與基金財(cái)產(chǎn)混合投資（違反獨(dú)立性），C屬于禁止行為。35.關(guān)于基金的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)，下列指標(biāo)中衡量風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益的是（）。A.夏普比率B.總收益率C.平均收益率D.年化收益率答案：A解析：夏普比率=（投資組合收益率-無風(fēng)險(xiǎn)利率）/標(biāo)準(zhǔn)差，衡量單位風(fēng)險(xiǎn)的超額收益，屬于風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)，選A。36.關(guān)于基金的客戶服務(wù)，下列做法正確的是（）。A.對(duì)投訴客戶進(jìn)行拖延處理B.在客戶交易時(shí)間外提供7×24小時(shí)電話咨詢C.向客戶推薦高風(fēng)險(xiǎn)基金產(chǎn)品以提升業(yè)績(jī)D.泄露客戶個(gè)人信息以配合其他部門工作答案：B解析：提供7×24小時(shí)咨詢符合客戶服務(wù)要求，B正確。其他選項(xiàng)均違反客戶服務(wù)原則。37.關(guān)于基金的反洗錢義務(wù)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.需對(duì)客戶進(jìn)行身份識(shí)別B.需保存客戶身份資料和交易記錄C.發(fā)現(xiàn)可疑交易需及時(shí)向反洗錢監(jiān)測(cè)中心報(bào)告D.只需對(duì)個(gè)人客戶履行反洗錢義務(wù)答案：D解析：反洗錢義務(wù)適用于所有客戶（個(gè)人和機(jī)構(gòu)），因此D錯(cuò)誤。38.關(guān)于基金的托管人，下列職責(zé)中屬于托管人義務(wù)的是（）。A.編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告B.計(jì)算并公告基金凈值C.保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄D.決定基金的投資方向答案：C解析：托管人需保存托管業(yè)務(wù)記錄，C正確。A、B由管理人負(fù)責(zé)；D由管理人決定投資方向。39.關(guān)于基金的宣傳推介材料，下列需由基金管理人負(fù)責(zé)審查的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)自行制作的宣傳材料B.基金管理人分支機(jī)構(gòu)制作的宣傳材料C.基金代銷機(jī)構(gòu)制作的宣傳材料D.基金托管人制作的宣傳材料答案：B解析：基金管理人分支機(jī)構(gòu)制作的宣傳材料需由基金管理人負(fù)責(zé)審查，其他機(jī)構(gòu)制作的需經(jīng)基金管理人或其授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)審查，因此選B。40.關(guān)于基金的合規(guī)管理，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.合規(guī)管理是一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)B.合規(guī)管理僅需關(guān)注公司內(nèi)部制度的合規(guī)性C.合規(guī)管理需覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)D.合規(guī)管理的目標(biāo)是避免違規(guī)事件發(fā)生答案：B解析：合規(guī)管理需關(guān)注外部法律法規(guī)和內(nèi)部制度的雙重合規(guī)性，因此B錯(cuò)誤。二、組合型選擇題（共10題，每題2分，共20分）41.關(guān)于開放式基金的登記，下列說法正確的有（）。①基金份額登記是確認(rèn)基金份額持有人持有基金份額的行為②登記機(jī)構(gòu)可辦理非交易過戶③登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)保管基金份額持有人名冊(cè)④登記機(jī)構(gòu)由基金管理人擔(dān)任，不可委托其他機(jī)構(gòu)A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：基金份額登記可由管理人或其委托的第三方機(jī)構(gòu)（如中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司）擔(dān)任，因此④錯(cuò)誤，選A。42.私募基金的合格投資者包括（）。①社會(huì)保障基金②企業(yè)年金等養(yǎng)老基金③投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員④金融資產(chǎn)300萬元且認(rèn)購金額100萬元的自然人A.①②③B.①②④C.①③④D.①②③④答案：D解析：①②屬于法定合格投資者，③屬于內(nèi)部人員，④符合個(gè)人合格投資者標(biāo)準(zhǔn)，因此選D。43.基金信息披露的作用包括（）。①有利于投資者做出理性判斷②防止利益沖突與利益輸送③提高基金運(yùn)作透明度④降低基金投資風(fēng)險(xiǎn)A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：信息披露不能降低投資風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)由市場(chǎng)決定），但能幫助投資者了解風(fēng)險(xiǎn)，因此④錯(cuò)誤，選A。44.基金管理人的高級(jí)管理人員應(yīng)具備的條件包括（）。①取得基金從業(yè)資格②具有3年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷③最近3年沒有重大違法違規(guī)記錄④具備大學(xué)?？埔陨蠈W(xué)歷A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：高級(jí)管理人員需具備大學(xué)本科以上學(xué)歷（而非?？疲虼刷苠e(cuò)誤，選A。45.關(guān)于基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，下列應(yīng)對(duì)措施正確的有（）。①保持適當(dāng)比