行政規(guī)范性文件附帶審查制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國合同法》等相關(guān)國家法律法規(guī)，參照行業(yè)先進(jìn)管理準(zhǔn)則，結(jié)合集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險防控與合規(guī)經(jīng)營的整體要求，以及本公司優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化專項(xiàng)管理、防控經(jīng)營風(fēng)險的內(nèi)部需求，制定本制度。通過明確行政規(guī)范性文件的審查標(biāo)準(zhǔn)與流程，規(guī)范文件生成、審批與執(zhí)行環(huán)節(jié)，防范政策風(fēng)險、操作風(fēng)險及合規(guī)風(fēng)險，保障公司合法權(quán)益，特此規(guī)定。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工。凡涉及公司經(jīng)營決策、資源配置、對外合作、內(nèi)部管理等方面的規(guī)范性文件（以下簡稱“XX文件”），均須遵循本制度進(jìn)行審查與監(jiān)督。具體適用場景包括但不限于：公司章程修訂、業(yè)務(wù)流程再造、合同模板制定、政策落地文件發(fā)布、年度經(jīng)營計劃審批等。第三條本制度涉及的核心術(shù)語定義如下：（一）XX專項(xiàng)管理：指公司為應(yīng)對特定領(lǐng)域風(fēng)險，通過制度設(shè)計、流程優(yōu)化、技術(shù)管控等手段開展的系統(tǒng)性風(fēng)險防控工作。（二）XX風(fēng)險：指因XX文件制定或執(zhí)行不當(dāng)，可能引發(fā)的法律責(zé)任、經(jīng)濟(jì)損失或聲譽(yù)損害等潛在不確定性因素。（三）XX合規(guī)：指XX文件的內(nèi)容與形式均符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司內(nèi)部規(guī)章制度，并具備可執(zhí)行性。（四）XX審查：指對XX文件的政策依據(jù)、業(yè)務(wù)邏輯、風(fēng)險點(diǎn)及執(zhí)行可行性開展的系統(tǒng)性評估。第四條XX文件附帶審查應(yīng)遵循以下原則：（一）全面覆蓋：確保所有XX文件納入審查范圍，無遺漏；（二）責(zé)任到人：明確審查主體與審查職責(zé)，實(shí)現(xiàn)責(zé)任閉環(huán)；（三）風(fēng)險導(dǎo)向：重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險領(lǐng)域，強(qiáng)化審查深度；（四）持續(xù)改進(jìn)：動態(tài)調(diào)整審查標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化審查機(jī)制。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對公司XX文件附帶審查工作負(fù)總責(zé)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)審查資源，確保制度有效落地。分管領(lǐng)導(dǎo)作為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)審查工作的具體組織與監(jiān)督，定期向主要負(fù)責(zé)人匯報審查進(jìn)展。第六條設(shè)立XX文件附帶審查領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人牽頭，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)XX文件審查工作，對重大審查事項(xiàng)作出決策審批，并定期開展監(jiān)督評價。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠在公司[牽頭部門名稱]，承擔(dān)日常事務(wù)管理。第七條領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)包括：（一）審議XX文件審查工作規(guī)劃與重大審查事項(xiàng)；（二）協(xié)調(diào)解決審查過程中的跨部門爭議；（三）監(jiān)督審查結(jié)論的執(zhí)行情況，評估審查成效；（四）向公司董事會或類似機(jī)構(gòu)報告年度審查工作總結(jié)。第八條明確三類主體在XX文件審查中的職責(zé)分工：（一）牽頭部門：1.統(tǒng)籌XX文件審查制度的制定與修訂；2.組織開展XX文件的風(fēng)險識別與分級管理；3.指導(dǎo)專責(zé)部門與業(yè)務(wù)部門落實(shí)審查要求；4.負(fù)責(zé)XX文件審查培訓(xùn)與合規(guī)宣貫工作。（二）專責(zé)部門：1.負(fù)責(zé)XX文件的業(yè)務(wù)合規(guī)性審核；2.優(yōu)化XX文件審查流程，提升審查效率；3.參與XX文件重大風(fēng)險的處置與處置方案制定；4.建立XX文件審查知識庫，積累審查經(jīng)驗(yàn)。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：1.負(fù)責(zé)本領(lǐng)域XX文件的初步審查與風(fēng)險防控；2.提供XX文件所需的業(yè)務(wù)背景資料與風(fēng)險說明；3.落實(shí)XX文件審查結(jié)論，及時調(diào)整業(yè)務(wù)操作。第九條各部門負(fù)責(zé)人對本部門XX文件審查工作負(fù)首要責(zé)任，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)具體執(zhí)行。第十條基層執(zhí)行崗員工應(yīng)履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，確保所執(zhí)行XX文件符合內(nèi)部規(guī)定；（二）在發(fā)現(xiàn)XX文件潛在風(fēng)險時，及時向?qū)Ｘ?zé)部門或牽頭部門報告；（三）配合完成XX文件審查所需資料提供與問題整改。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十一條采購領(lǐng)域XX文件審查要點(diǎn)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：供應(yīng)商盡職調(diào)查須涵蓋資質(zhì)驗(yàn)證、歷史合作評估、反商業(yè)賄賂審查；招標(biāo)流程須嚴(yán)格遵循“公開、公平、公正”原則，禁止設(shè)置傾向性條款。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁未經(jīng)盡職調(diào)查直接選擇供應(yīng)商、嚴(yán)禁泄露招標(biāo)信息至特定第三方、嚴(yán)禁通過虛構(gòu)需求規(guī)避招標(biāo)程序。（三）重點(diǎn)風(fēng)險防控：防范供應(yīng)商利益輸送、圍標(biāo)串標(biāo)、采購價格異常波動等風(fēng)險。第十二條財務(wù)領(lǐng)域XX文件審查要點(diǎn)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資金審批權(quán)限須明確至各級審批人；稅務(wù)處理須符合最新稅法規(guī)定，禁止虛開發(fā)票或隱匿收入。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁超越權(quán)限審批大額資金、嚴(yán)禁偽造財務(wù)憑證套取資金、嚴(yán)禁利用關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤。（三）重點(diǎn)風(fēng)險防控：防范資金挪用、稅務(wù)稽查風(fēng)險、財務(wù)造假等風(fēng)險。第十三條數(shù)據(jù)領(lǐng)域XX文件審查要點(diǎn)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：數(shù)據(jù)采集與使用須符合《個人信息保護(hù)法》等要求，制定數(shù)據(jù)脫敏規(guī)范；數(shù)據(jù)存儲須采用加密措施，禁止非必要數(shù)據(jù)留存。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)獲取敏感數(shù)據(jù)、嚴(yán)禁將數(shù)據(jù)泄露至第三方商業(yè)伙伴、嚴(yán)禁利用數(shù)據(jù)謀取不正當(dāng)利益。（三）重點(diǎn)風(fēng)險防控：防范數(shù)據(jù)泄露、數(shù)據(jù)濫用、跨境傳輸合規(guī)風(fēng)險。第十四條安全領(lǐng)域XX文件審查要點(diǎn)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：安全生產(chǎn)XX文件須符合行業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)，明確隱患排查周期與整改要求；網(wǎng)絡(luò)信息安全XX文件須制定應(yīng)急預(yù)案，覆蓋系統(tǒng)癱瘓、數(shù)據(jù)泄露等場景。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁未經(jīng)安全評估上線新系統(tǒng)、嚴(yán)禁忽視高危安全風(fēng)險整改、嚴(yán)禁違規(guī)操作關(guān)鍵設(shè)備。（三）重點(diǎn)風(fēng)險防控：防范安全生產(chǎn)事故、網(wǎng)絡(luò)攻擊、設(shè)備故障等風(fēng)險。第十五條合同領(lǐng)域XX文件審查要點(diǎn)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：合同條款須明確雙方權(quán)利義務(wù)，禁止模糊性表述；重大合同須經(jīng)法律部門預(yù)審；保密條款須符合商業(yè)秘密保護(hù)要求。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁簽訂顯失公平的合同、嚴(yán)禁未評估法律風(fēng)險直接簽署、嚴(yán)禁通過合同條款轉(zhuǎn)嫁不合理責(zé)任。（三）重點(diǎn)風(fēng)險防控：防范合同違約、法律訴訟、商業(yè)秘密泄露風(fēng)險。第十六條人力資源領(lǐng)域XX文件審查要點(diǎn)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：員工手冊須明確勞動紀(jì)律與獎懲規(guī)則；招聘文件須避免性別歧視等違規(guī)表述；績效考核標(biāo)準(zhǔn)須公平量化。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁設(shè)置不合理工時標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)禁招聘環(huán)節(jié)存在歧視性條款、嚴(yán)禁隨意變更勞動合同內(nèi)容。（三）重點(diǎn)風(fēng)險防控：防范勞動爭議、招聘合規(guī)風(fēng)險、員工關(guān)系惡化風(fēng)險。第十七條投資領(lǐng)域XX文件審查要點(diǎn)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：投資項(xiàng)目須提交可行性分析報告；投資決策須履行集體決策程序；投資后評估須納入年度審計范圍。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁未評估風(fēng)險盲目投資、嚴(yán)禁個人決策重大投資項(xiàng)目、嚴(yán)禁投資收益不透明。（三）重點(diǎn)風(fēng)險防控：防范投資失敗、決策失誤、財務(wù)造假風(fēng)險。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十八條動態(tài)更新機(jī)制：牽頭部門每年結(jié)合法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整情況，組織專責(zé)部門與業(yè)務(wù)部門對XX文件審查標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評估，必要時修訂本制度或補(bǔ)充審查細(xì)則。第十九條風(fēng)險識別預(yù)警機(jī)制：（一）定期排查：每年X季度，牽頭部門聯(lián)合各部門開展XX文件風(fēng)險排查，形成風(fēng)險清單；（二）分級評估：對風(fēng)險按“低、中、高”三級標(biāo)注，高風(fēng)險文件須重點(diǎn)審查；（三）預(yù)警發(fā)布：對可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險的文件，發(fā)布預(yù)警通知，要求限期整改。第二十條合規(guī)審查機(jī)制：（一）嵌入流程：將XX文件審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項(xiàng)目啟動等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，實(shí)行“未經(jīng)審查不得實(shí)施”原則；（二）分級審查：重大XX文件須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議，一般XX文件由專責(zé)部門審核；（三）審查記錄：所有審查過程須留痕，建立XX文件審查臺賬。第二十一條風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制：（一）一般風(fēng)險：由業(yè)務(wù)部門限期整改，專責(zé)部門跟蹤驗(yàn)證；（二）重大風(fēng)險：啟動應(yīng)急預(yù)案，領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)處置，必要時上報公司主要負(fù)責(zé)人；（三）責(zé)任協(xié)同：風(fēng)險處置涉及多個部門時，牽頭部門統(tǒng)一調(diào)度，確保協(xié)同推進(jìn)。第二十二條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形：XX文件審查不作為、審查結(jié)論明顯不當(dāng)、審查結(jié)論執(zhí)行不到位的；（二）處罰標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)違規(guī)程度，給予績效考核扣分、通報批評、紀(jì)律處分等處理；（三）聯(lián)動機(jī)制：審查結(jié)果與績效考核、評優(yōu)評先直接掛鉤，違規(guī)情形納入個人誠信檔案。第二十三條評估改進(jìn)機(jī)制：（一）年度評估：每年X月，牽頭部門組織對XX文件審查有效性開展評估，形成評估報告；（二）流程優(yōu)化：針對評估發(fā)現(xiàn)的問題，及時修訂審查標(biāo)準(zhǔn)或調(diào)整審查流程；（三）經(jīng)驗(yàn)推廣：對審查成效突出的部門，組織經(jīng)驗(yàn)交流，逐步推廣優(yōu)秀做法。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十四條組織保障：各級領(lǐng)導(dǎo)干部須明確XX文件審查工作推進(jìn)責(zé)任，重大XX文件審查須由分管領(lǐng)導(dǎo)親自督辦。第二十五條考核激勵機(jī)制：（一）部門考核：XX文件審查成效納入部門年度考核指標(biāo)，占比不低于X%；（二）個人考核：審查崗位人員履職情況與績效直接掛鉤，優(yōu)秀審查成果予以獎勵；（三）評優(yōu)掛鉤：將XX文件審查工作納入評優(yōu)評先參考，實(shí)行“一票否決”制度。第二十六條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層培訓(xùn)：每年X季度，對各級領(lǐng)導(dǎo)干部開展合規(guī)履職培訓(xùn)，強(qiáng)化政策理解；（二）一線培訓(xùn)：對執(zhí)行崗員工開展操作規(guī)范培訓(xùn)，要求其簽署培訓(xùn)記錄；（三）宣傳普及：通過內(nèi)部平臺發(fā)布XX文件審查案例，營造“人人合規(guī)”氛圍。第二十七條信息化支撐：（一）系統(tǒng)建設(shè)：開發(fā)XX文件審查管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)流程自動化、風(fēng)險實(shí)時監(jiān)控；（二）數(shù)據(jù)共享：建立跨部門XX文件審查數(shù)據(jù)接口，提高信息利用效率；（三）智能輔助：引入政策匹配算法，輔助審查人員快速識別合規(guī)風(fēng)險。第二十八條文化建設(shè)：（一）合規(guī)手冊：編制XX文件審查合規(guī)手冊，涵蓋審查標(biāo)準(zhǔn)、流程圖、常見問題解答；（二）承諾制度：要求全體員工簽署XX文件審查合規(guī)承諾書，明確違規(guī)后果；（三）文化建設(shè)：定期評選“合規(guī)標(biāo)兵”，宣傳合規(guī)典型，增強(qiáng)全員合規(guī)意識。第二十九條報告制度：（一）風(fēng)險事件報告：XX文件審查中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險須在X日內(nèi)上報至領(lǐng)導(dǎo)小組；（二）年度報