企業(yè)合同審核清單與審批指引表一、適用工作場(chǎng)景本工具適用于企業(yè)各類(lèi)合同的審核與審批管理，具體場(chǎng)景包括但不限于：日常業(yè)務(wù)合同：如采購(gòu)合同、銷(xiāo)售合同、服務(wù)合同、租賃合同等常規(guī)業(yè)務(wù)合作；重大合作合同：如戰(zhàn)略合作協(xié)議、合資合同、重大資產(chǎn)處置合同等涉及企業(yè)核心利益的協(xié)議；補(bǔ)充與變更合同：對(duì)已生效合同的條款補(bǔ)充、修訂或續(xù)簽；首次合作方合同：與新合作方簽訂的合同，需重點(diǎn)審核資質(zhì)與履約能力；特殊類(lèi)型合同：如知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可合同、保密協(xié)議、勞動(dòng)合同（需結(jié)合人力資源專(zhuān)項(xiàng)規(guī)定）等。二、操作流程詳解（一）合同接收與登記操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)部門(mén)發(fā)起合同審批時(shí)，需將合同文本（含電子版及紙質(zhì)版，紙質(zhì)版需簽字蓋章頁(yè)完整）提交至行政部/綜合管理部，填寫(xiě)《合同審批流轉(zhuǎn)單》（注明合同名稱(chēng)、合作方、金額、主要條款、關(guān)聯(lián)項(xiàng)目等信息）；責(zé)任部門(mén)：行政部/綜合管理部；輸出成果：合同唯一編號(hào)、登記臺(tái)賬（記錄合同名稱(chēng)、編號(hào)、提交部門(mén)、提交日期、當(dāng)前狀態(tài)等）。（二）初步審核（業(yè)務(wù)部門(mén)主導(dǎo)）操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人組織對(duì)合同的業(yè)務(wù)合理性、條款完整性進(jìn)行初審，重點(diǎn)檢查：合作方基本信息（名稱(chēng)、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人等）與營(yíng)業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書(shū)是否一致；合同標(biāo)的（產(chǎn)品/服務(wù)名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等）是否符合業(yè)務(wù)需求；價(jià)款、支付方式、履約期限、交付地點(diǎn)等商務(wù)條款是否明確；是否存在與前期溝通內(nèi)容不符的條款，或遺漏關(guān)鍵業(yè)務(wù)需求。責(zé)任部門(mén)：業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人；輸出成果：《合同初審意見(jiàn)表》（通過(guò)/需修改，注明修改建議并簽字）。（三）專(zhuān)業(yè)審核（法務(wù)/財(cái)務(wù)/風(fēng)控部門(mén)協(xié)同）法務(wù)審核：審核重點(diǎn)：合同主體合法性（是否為適格主體）、條款合法性（是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)）、權(quán)利義務(wù)對(duì)等性（是否存在單方免責(zé)條款）、違約責(zé)任合理性（違約金是否過(guò)高/過(guò)低）、爭(zhēng)議解決方式（約定管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)是否明確）、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、保密條款等；輸出成果：《法務(wù)審核意見(jiàn)表》（通過(guò)/不通過(guò)/需修改，附法律條款修改建議及依據(jù)）。財(cái)務(wù)審核：審核重點(diǎn)：價(jià)款計(jì)算準(zhǔn)確性、支付方式與公司財(cái)務(wù)制度是否沖突（如預(yù)付款比例、進(jìn)度款節(jié)點(diǎn)、質(zhì)保金約定）、發(fā)票類(lèi)型及開(kāi)具要求、稅費(fèi)承擔(dān)方式、合作方收款賬戶(hù)信息是否與合同主體一致；輸出成果：《財(cái)務(wù)審核意見(jiàn)表》（通過(guò)/需修改，注明財(cái)務(wù)條款調(diào)整建議）。風(fēng)控審核（如涉及重大風(fēng)險(xiǎn)）：審核重點(diǎn)：合同履行中的潛在風(fēng)險(xiǎn)（如合作方履約能力、政策變動(dòng)影響、不可抗力條款）、是否涉及關(guān)聯(lián)交易（需履行關(guān)聯(lián)審批程序）、是否符合企業(yè)內(nèi)控流程；輸出成果：《風(fēng)控審核意見(jiàn)表》（通過(guò)/風(fēng)險(xiǎn)提示/需調(diào)整）。（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審批決策操作內(nèi)容：根據(jù)法務(wù)、財(cái)務(wù)、風(fēng)控部門(mén)的審核意見(jiàn)，由行政部/綜合管理部匯總形成《合同審核匯總報(bào)告》，按合同金額及重要性分級(jí)報(bào)批：一般合同（金額≤[企業(yè)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，如10萬(wàn)元]）：由業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、法務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)合審批；重大合同（金額＞[企業(yè)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)]）：需提交總經(jīng)理/總經(jīng)理辦公會(huì)審批，必要時(shí)提交董事會(huì)審議；責(zé)任部門(mén)：行政部/綜合管理部、管理層；輸出成果：審批意見(jiàn)表（批準(zhǔn)/駁回，注明批準(zhǔn)條件或駁回理由）。（五）合同簽署與歸檔操作內(nèi)容：審批通過(guò)后，由業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)審批意見(jiàn)修改合同文本，確認(rèn)無(wú)誤后按公司規(guī)定簽署（如法定代表人簽字、加蓋公章，合作方需同步簽字蓋章并收回正本）；行政部/綜合管理部收集簽署完畢的合同原件，掃描電子版后錄入合同管理系統(tǒng)，同步更新合同臺(tái)賬；合同正本由行政部/綜合管理部統(tǒng)一歸檔（電子版?zhèn)浞葜林付ǚ?wù)器，紙質(zhì)版按年度分類(lèi)存放），業(yè)務(wù)部門(mén)可留存復(fù)印件或電子副本。責(zé)任部門(mén)：業(yè)務(wù)部門(mén)（簽署）、行政部/綜合管理部（歸檔）；輸出成果：簽署完成合同、歸檔臺(tái)賬、電子檔案。三、審核清單模板企業(yè)合同審核清單審核大類(lèi)審核要點(diǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)審核結(jié)果（√/×）責(zé)任人備注合同主體信息合作方名稱(chēng)、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人是否與營(yíng)業(yè)執(zhí)照一致以“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”最新信息為準(zhǔn)，復(fù)印件需加蓋公章法務(wù)*如為授權(quán)簽署，需核對(duì)授權(quán)委托書(shū)授權(quán)委托代理人身份及授權(quán)范圍是否明確授權(quán)委托書(shū)需載明代理人姓名、證件號(hào)碼號(hào)、授權(quán)事項(xiàng)、權(quán)限期限，加蓋合作方公章法務(wù)*合同標(biāo)的條款標(biāo)的物（/服務(wù)）名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否清晰明確符合業(yè)務(wù)需求，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)需引用國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)/行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方約定的具體技術(shù)參數(shù)業(yè)務(wù)*履行期限、地點(diǎn)、方式是否具體如“交付時(shí)間：2024年12月31日前；交付地點(diǎn)：甲方指定工地”等，避免模糊表述業(yè)務(wù)*權(quán)利義務(wù)與違約責(zé)任雙方權(quán)利義務(wù)是否對(duì)等，是否存在單方免責(zé)條款權(quán)利義務(wù)條款應(yīng)一一對(duì)應(yīng)，避免“乙方承擔(dān)全部責(zé)任，甲方不承擔(dān)責(zé)任”等顯失公平條款法務(wù)*違約責(zé)任是否明確、合理（違約金不超過(guò)實(shí)際損失的30%）約定違約金計(jì)算方式，如“逾期付款違約金=應(yīng)付未付金額×0.05%/日”法務(wù)*商務(wù)條款價(jià)款（含稅價(jià)/不含稅價(jià)）、總價(jià)是否準(zhǔn)確，計(jì)價(jià)單位是否明確與報(bào)價(jià)單、訂單一致，價(jià)款大寫(xiě)與小寫(xiě)需一致財(cái)務(wù)*支付方式、節(jié)點(diǎn)、賬戶(hù)信息是否合規(guī)如“預(yù)付款30%，驗(yàn)收合格后支付70%”，收款賬戶(hù)需為合作方對(duì)公賬戶(hù)財(cái)務(wù)*法律合規(guī)性合同內(nèi)容是否符合法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求如采購(gòu)合同需符合《招標(biāo)投標(biāo)法》（如達(dá)到招標(biāo)金額），服務(wù)合同需符合行業(yè)資質(zhì)要求法務(wù)*爭(zhēng)議解決方式（訴訟/仲裁）、管轄機(jī)構(gòu)/法院是否明確優(yōu)先約定“甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院”，如約定仲裁，需明確仲裁機(jī)構(gòu)名稱(chēng)法務(wù)*附件與簽署合同附件（如技術(shù)協(xié)議、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)價(jià)單等）是否完整，與主合同沖突條款是否處理附件需與主合同一并簽署，沖突條款以“主合同約定為準(zhǔn)”補(bǔ)充說(shuō)明業(yè)務(wù)*簽署頁(yè)是否完整（雙方簽字蓋章、日期是否清晰）法定代表人簽字需親簽，公章清晰可辨，簽署日期不早于審批日期行政*四、關(guān)鍵注意事項(xiàng)主體資質(zhì)審核“三查”：一查營(yíng)業(yè)執(zhí)照（是否在有效期內(nèi)、經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋合同業(yè)務(wù)），二查授權(quán)文件（非法定代表人簽署時(shí)需核對(duì)授權(quán)委托書(shū)），三查履約能力（可通過(guò)合作方過(guò)往合作記錄、信用報(bào)告等輔助判斷）。條款完整性“四避免”：避免使用“大概”“左右”等模糊表述，避免遺漏違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決等核心條款，避免約定“最終解釋權(quán)歸甲方所有”等不公平條款，避免與已簽訂的補(bǔ)充協(xié)議沖突。審批權(quán)限“不越級(jí)”：嚴(yán)格按照合同金額及重要性分級(jí)審批，不得簡(jiǎn)化流程或越權(quán)審批；重大合同需經(jīng)法律、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)部門(mén)聯(lián)合通過(guò)后再報(bào)管理層。合同變更“書(shū)面化”：對(duì)已生效合同的任何修改（如價(jià)款、履行期限等），均需簽訂書(shū)面補(bǔ)充協(xié)議，經(jīng)原審批流程審批后方可生效，禁止口頭變更。歸檔管理“全留痕”：合同文本（含附件、審批