生產(chǎn)輔助材料領(lǐng)用管理制度生產(chǎn)輔助材料指非直接構(gòu)成產(chǎn)品實體，但在生產(chǎn)過程中起輔助作用的消耗性物資，包括但不限于工具類（如扳手、膠帶）、包裝類（如紙箱、標(biāo)簽）、勞保類（如手套、口罩）、清潔類（如清潔劑、抹布）及其他生產(chǎn)輔助用低值易耗品。生產(chǎn)輔助材料領(lǐng)用實行“定額控制、按需領(lǐng)用、誰領(lǐng)用誰負(fù)責(zé)”原則，具體管理要求如下：一、領(lǐng)用申請與審批1.車間各班組需提前1個工作日通過企業(yè)ERP系統(tǒng)提交《生產(chǎn)輔助材料領(lǐng)用申請單》（以下簡稱“申請單”），申請單需注明物料名稱、規(guī)格型號、單位、需求數(shù)量、用途（如“機臺A日常維護”“訂單B包裝”）及預(yù)計使用周期。臨時緊急領(lǐng)用（如設(shè)備突發(fā)故障需更換輔助工具）可電話報備車間主任后先領(lǐng)用，但需在24小時內(nèi)補錄系統(tǒng)申請單。2.申請單審批權(quán)限按單次領(lǐng)用金額劃分：500元（含）以下由車間主任審批；500元至2000元（含）由生產(chǎn)部經(jīng)理審批；2000元以上需經(jīng)生產(chǎn)副總審批。跨部門共用輔助材料（如倉庫使用的打包帶）需由使用部門共同確認(rèn)需求后，由主導(dǎo)使用部門提交申請并經(jīng)雙方部門負(fù)責(zé)人聯(lián)簽。3.倉庫管理員需在收到審批通過的申請單后2小時內(nèi)核對庫存：庫存充足的，標(biāo)注“可發(fā)放”并打印紙質(zhì)單據(jù)；庫存不足的，標(biāo)注“缺貨”并反饋至申請部門，同時通知采購部在2個工作日內(nèi)完成補貨。二、材料發(fā)放與登記1.領(lǐng)用人需持本人工牌及審批通過的紙質(zhì)申請單到倉庫領(lǐng)料，倉庫管理員核對“申請單審批簽字”“領(lǐng)用人身份”“物料名稱規(guī)格”三者一致后發(fā)放材料，發(fā)放時需按最小包裝單位拆分（如整箱手套拆分為10雙/份），避免過度發(fā)放。2.發(fā)放過程中，倉庫管理員與領(lǐng)用人需共同清點物料數(shù)量，確認(rèn)無誤后在申請單上簽字確認(rèn)，一聯(lián)由倉庫留存（保存期2年），一聯(lián)由領(lǐng)用人交車間統(tǒng)計員備案。3.倉庫需在發(fā)放后30分鐘內(nèi)將發(fā)放數(shù)量、領(lǐng)用人等信息錄入ERP系統(tǒng)，確保系統(tǒng)庫存與實物一致，系統(tǒng)自動生成《輔助材料領(lǐng)用臺賬》，按日推送至生產(chǎn)部、財務(wù)部。三、使用與現(xiàn)場管理1.各班組需設(shè)立輔助材料專用存放點（如工具柜、物料架），由班組長指定專人（物料管理員）負(fù)責(zé)保管，存放點需張貼《班組輔助材料登記表》，記錄物料名稱、領(lǐng)用日期、使用人、剩余數(shù)量等信息，每日下班前由物料管理員核對登記。2.消耗類輔助材料（如抹布、清潔劑）實行“以舊換新”：領(lǐng)用時需交回同等數(shù)量的廢舊物料（如3個空清潔劑瓶換1瓶新的），無舊件的需由車間主任簽字確認(rèn)“正常消耗無舊件”后方可領(lǐng)用。工具類輔助材料（如電鉆、萬用表）實行“領(lǐng)用登記使用歸還”閉環(huán)管理，使用人需在《工具借用登記表》簽字，用完后24小時內(nèi)歸還倉庫，丟失或人為損壞的按原價80%賠償（自然損耗需經(jīng)設(shè)備部鑒定后核銷）。3.超定額領(lǐng)用管理：因訂單增量、工藝變更等原因需超定額領(lǐng)用的，需提交《超定額領(lǐng)用說明單》，注明超領(lǐng)原因（如“訂單量增加20%導(dǎo)致包裝材料超用”）、超領(lǐng)數(shù)量（不得超過原定額的30%），經(jīng)生產(chǎn)部經(jīng)理審批后，倉庫按審批數(shù)量發(fā)放并單獨登記“超領(lǐng)臺賬”，每月5日前由生產(chǎn)部匯總分析超領(lǐng)原因，形成《輔助材料使用優(yōu)化報告》。四、庫存盤點與核銷1.倉庫每月25日進行輔助材料全盤，由財務(wù)部監(jiān)盤，盤點差異在±2%（含）以內(nèi)的，由倉庫管理員書面說明原因并經(jīng)生產(chǎn)部經(jīng)理簽字確認(rèn)；差異超過2%的，需報生產(chǎn)副總調(diào)查處理。2.因過期、變質(zhì)等原因無法使用的輔助材料（如失效的潤滑劑），由倉庫提交《報廢申請單》，附質(zhì)檢部出具的“不可使用”鑒定報告，經(jīng)生產(chǎn)部、財務(wù)部聯(lián)審后，按公司《廢棄物管理制度》處理，報廢過程需拍照留存，照片與審批單一并存檔。五、監(jiān)督與考核1.生產(chǎn)部每月抽取20%班組進行輔助材料使用檢查，重點核查“臺賬登記完整性”“存放點管理規(guī)范”“超領(lǐng)原因合理性”，檢查結(jié)果納入班組月度考核（占比5%）。2.倉庫管理員因漏登、錯