公司三重一大的自查報告及整改措施第一章自查背景與范圍界定1.1政策依據(jù)《關于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號）、《中央企業(yè)“三重一大”決策制度實施辦法》（國資黨委發(fā)〔2019〕42號）及《××省國資委監(jiān)管企業(yè)重大事項管理辦法》（×國資〔2022〕8號）為本報告直接上位法。1.2公司概況××能源集團有限公司（以下簡稱“公司”）系××省國資委履行出資人職責的國有獨資公司，資產(chǎn)總額1,218億元，在崗職工2.7萬人，下設二級子公司11家、三級子公司37家，主營煤炭、電力、化工、物流、新能源五大板塊。1.3自查期間2023年1月1日至2023年12月31日，對全部納入合并報表范圍的企業(yè)同步開展穿透式檢查。1.4自查范圍“三重一大”事項全覆蓋：重大決策、重要人事任免、重大項目安排、大額度資金運作。其中“重大決策”指單項或同一事項累計金額≥凈資產(chǎn)5%或≥10億元；“重要人事任免”指集團黨委管理的中層正職及以上人員；“重大項目安排”指單項投資≥5億元或境外項目≥1億美元；“大額度資金運作”指同一事項資金支付≥凈資產(chǎn)1%或≥2億元。第二章組織與程序2.1領導機構(gòu)成立“三重一大”自查領導小組，黨委書記、董事長任組長，總經(jīng)理、紀委書記、總法律顧問任副組長，辦公室設在法律合規(guī)部，抽調(diào)審計、財務、人力、戰(zhàn)略、紀檢、信息化等18名骨干組成專班。2.2工作方法（1）制度對標：以上位法為基準，建立“條款—制度—流程—記錄”四階矩陣，逐條映射公司現(xiàn)行制度。（2）穿行測試：抽取2023年度全部98項“三重一大”事項，對決策、執(zhí)行、監(jiān)督、歸檔四環(huán)節(jié)進行100%穿行。（3）數(shù)據(jù)穿透：依托ERP、EAS、BPM、資金系統(tǒng)、電子招采平臺，對合同、付款、發(fā)票、預算、產(chǎn)權(quán)、人事任免等6類關鍵字段進行SQL比對，形成疑點庫1,024條。（4）現(xiàn)場核驗：對疑點庫中風險等級“高”的128條事項開展現(xiàn)場核驗，訪談決策參會人、記錄人、執(zhí)行人共312人次，形成訪談筆錄312份。（5）外部復核：委托××會計師事務所對自查結(jié)論進行獨立復核，出具專項復核報告。第三章自查發(fā)現(xiàn)的主要問題3.1重大決策方面（1）制度缺口：現(xiàn)行《董事會議事規(guī)則》未將“境外投資項目”納入董事會專項委員會前置研究范圍，與上位法沖突。（2）程序倒置：××化工園區(qū)煤基烯烴項目（總投資82億元）在黨委會尚未形成原則性意見前，已發(fā)布EPC總承包招標公告，違反“先黨內(nèi)、后提交董事會”程序。（3）論證不足：××新能源公司收購某光伏企業(yè)股權(quán)項目，可研報告對政策補貼退坡敏感性分析僅做靜態(tài)測算，未按《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》要求做蒙特卡洛模擬。3.2重要人事任免方面（1）紀實缺失：2023年5月提拔的6名二級公司正職，黨委會會議記錄未記錄“逐一表態(tài)發(fā)言”內(nèi)容，僅寫“一致同意”，不符合《黨委（黨組）討論決定干部任免事項守則》。（2）檔案滯后：3名提任人員的《干部任前檔案審核確認表》在任命文件簽發(fā)后第17天才補充歸檔，超過《干部人事檔案工作條例》規(guī)定的“5個工作日”期限。（3）兼職未批：××物流公司副總經(jīng)理兼任下屬混合所有制企業(yè)董事，未按《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》第六條履行審批程序。3.3重大項目安排方面（1）分拆規(guī)避：××煤礦智能化改造項目將總投資6.8億元拆分為3.2億元、2.1億元、1.5億元三次上報，規(guī)避集團董事會審批權(quán)限。（2）招標瑕疵：××電廠2×1000MW機組擴建工程，EPC招標文件將“近三年具有600MW及以上機組業(yè)績”設置為資格門檻，排斥潛在投標人，被財政部政府采購投訴處理決定書（財庫〔2023〕××號）認定屬于“以不合理條件限制競爭”。（3）后評價缺失：2020年投產(chǎn)的××風電項目連續(xù)3年未開展項目后評價，違反《中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目后評價工作指南》“項目投產(chǎn)滿一年即應開展”要求。3.4大額度資金運作方面（1）預算外支付：2023年11月，××煤業(yè)公司向某供應商預付采購款2.4億元，超出年度資金預算1.8億元，未履行預算調(diào)整程序。（2）授信失控：××財務公司對單一股東發(fā)放貸款余額35億元，占資本凈額148%，突破《企業(yè)集團財務公司管理辦法》“對單一股東貸款余額≤資本凈額50%”紅線。（3）票據(jù)違規(guī)：××子公司以商業(yè)承兌匯票向外部無真實貿(mào)易背景企業(yè)貼現(xiàn)融資4.3億元，形成“融資性票據(jù)”，被人民銀行××中心支行行政處罰。第四章問題成因分析4.1制度層面（1）上位法轉(zhuǎn)化不及時：2019年后國資委陸續(xù)修訂投資、資金、采購監(jiān)管制度，公司制度更新滯后2—3年。（2）制度碎片化：同一事項在黨委會、董事會、經(jīng)理層制度中重復定義，權(quán)限金額口徑不一致，導致執(zhí)行人選擇性適用。4.2執(zhí)行層面（1）重效率輕程序：部分業(yè)務單元為搶政策窗口，以“專題會議”“董事長辦公會”代替正式?jīng)Q策會議。（2）信息化斷點：ERP與招采、資金、產(chǎn)權(quán)系統(tǒng)未完全打通，無法實時校驗金額閾值，人工判斷誤差大。4.3監(jiān)督層面（1）紀檢、審計、法律合規(guī)“三線”信息未共享，導致同一項目多頭檢查、結(jié)論不一。（2）對違規(guī)事項追責不到位，2020—2023年共發(fā)生“三重一大”程序違規(guī)11起，僅2起給予紀律處分，震懾不足。第五章整改總體思路與目標5.1指導思想以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實“兩個一以貫之”，把黨的領導融入公司治理各環(huán)節(jié)，確?！叭匾淮蟆笔马棥皯{盡納、應審盡審、應督盡督”。5.2整改目標（1）制度完備率100%：2024年6月底前完成制度立改廢釋，實現(xiàn)上位法條款全覆蓋。（2）程序合規(guī)率100%：2024年起所有“三重一大”事項線上流轉(zhuǎn)，系統(tǒng)剛性校驗，杜絕人為規(guī)避。（3）追責閉環(huán)率100%：建立“違規(guī)—整改—問責—通報—教育”閉環(huán)，對2023年及以后新發(fā)違規(guī)事項問責率100%，形成震懾。第六章制度重塑與流程再造6.1制度重構(gòu)清單（1）制定《“三重一大”事項管理辦法（2024版）》，整合原有《董事會議事規(guī)則》《黨委會議事規(guī)則》《總經(jīng)理辦公會議事規(guī)則》《投資管理辦法》《資金管理辦法》等8項制度，統(tǒng)一閾值、統(tǒng)一流程、統(tǒng)一模板。（2）配套出臺《“三重一大”事項清單（2024版）》，采用“正面清單+負面清單”方式，正面清單列明4大類、68子項，負面清單列明“禁止類”9項、“限制類”12項。（3）修訂《授權(quán)放權(quán)管理辦法》，將董事會部分職權(quán)分類授權(quán)給董事長、總經(jīng)理，但“三重一大”事項全部上收，禁止轉(zhuǎn)授權(quán)。6.2流程再造（1）建立“三單兩庫一平臺”：①事項申報單：由業(yè)務部門在BPM系統(tǒng)發(fā)起，自動關聯(lián)項目編碼、預算編碼、法律審查號。②合規(guī)校驗單：系統(tǒng)根據(jù)金額、區(qū)域、行業(yè)、合作方性質(zhì)等18個維度自動判斷“三重一大”屬性，生成校驗報告。③會議通知單：黨辦/董辦在系統(tǒng)預約會議室、自動生成會議議題表，同步推送電子檔案系統(tǒng)。④專家?guī)欤航⑼獠繉＜規(guī)?,200人，涵蓋法律、財務、技術(shù)、環(huán)保、社穩(wěn)、反壟斷六大領域，隨機抽取。⑤法規(guī)庫：嵌入全國人大法規(guī)庫、國務院行政法規(guī)庫、國資委制度庫，自動更新。⑥決策支持平臺：集成可研、風險評估、后評價、輿情監(jiān)測、同行對標五大模塊，實現(xiàn)一鍵生成決策參考報告。（2）節(jié)點控制：①黨委會前置研究：所有“三重一大”事項未經(jīng)黨委會原則同意，不得提交董事會或總經(jīng)理辦公會。②董事會專門委員會：戰(zhàn)略與投資委員會、審計與風險委員會對“三重一大”事項實行“雙審制”，出具書面意見后方可上會。③法律合規(guī)一票否決：總法律顧問對決策事項出具法律意見書，未經(jīng)合法性審查或?qū)彶椴煌ㄟ^，不得表決。④實時歸檔：會議結(jié)束后2小時內(nèi)，紀要、錄音、表決票、法律意見書、風險評估報告自動推送電子檔案系統(tǒng)，生成不可篡改哈希值。第七章信息化固化與剛性校驗7.1系統(tǒng)改造（1）在SAPS/4HANA增加“三重一大”校驗引擎，嵌入21條校驗規(guī)則，包括金額閾值、預算余額、合作方黑名單、負面清單、招標方式、境外投資敏感國家等。（2）與銀行銀企直聯(lián)系統(tǒng)對接，對單筆≥2億元付款增加“二次確認”環(huán)節(jié)，須由總會計師、總法律顧問、紀委書記三人U-key同時插入方能放行。（3）建立移動端“三重一大”駕駛艙，實時展示待辦、已辦、逾期、違規(guī)四象限，對逾期亮黃牌、違規(guī)亮紅牌，自動推送微信企業(yè)號。7.2數(shù)據(jù)治理（1）統(tǒng)一主數(shù)據(jù)：2024年3月底前完成供應商、客戶、項目、銀行賬號、合同、人員六大主數(shù)據(jù)治理，確保系統(tǒng)間字段一致。（2）建立數(shù)據(jù)質(zhì)量評分模型，對缺失率、重復率、錯誤率進行月度評分，低于90分的業(yè)務單元暫停發(fā)起新“三重一大”事項。第八章重點問題專項整改方案8.1境外投資項目程序倒置整改（1）立即中止××化工園區(qū)煤基烯烴項目招標，發(fā)布更正公告，退還已收投標文件。（2）由戰(zhàn)略部牽頭，重新履行黨委會前置程序，2024年1月31日前完成專項可研、風險評估、法律論證。（3）對責任人員進行問責：給予招標中心主任黨內(nèi)嚴重警告、免職處理；對董事長、總經(jīng)理進行通報批評并扣減年度績效薪酬20%。8.2人事紀實缺失整改（1）制定《黨委會議干部選拔任用紀實模板》，明確“一人一表、逐人發(fā)言、逐一記錄”要求，設置自動校驗，少于100字無法保存。（2）對2023年5月提拔的6名干部補充紀實，采取“當事人回憶+錄音比對”方式，2024年2月10日前完成補錄，缺漏部分用“情況說明+紀檢見證”形式歸檔。（3）對組織部長進行誡勉談話，扣減績效薪酬10%。8.3分拆規(guī)避審批整改（1）建立項目“唯一編碼”制度，對同一立項批文、同一建設地點、同一技術(shù)路線、同一業(yè)主單位的工程，系統(tǒng)強制合并識別。（2）對××煤礦智能化改造項目進行合并重審，2024年1月15日前提交董事會補充審議，對原分拆上報的責任人（礦長、總會計師）給予行政記過處分。8.4預算外資金支付整改（1）立即收回××煤業(yè)公司2.4億元預付款，對供應商采取“資產(chǎn)抵押+銀行保函”方式重新簽訂履約保障條款。（2）修訂《資金支付管理辦法》，增加“預算外支付熔斷機制”，凡超預算5%或≥5,000萬元，系統(tǒng)自動凍結(jié)，須由董事會審計與風險委員會專項審議。（3）對總會計師給予通報批評，扣減績效薪酬15%；對財務部長調(diào)離崗位。第九章監(jiān)督問責與長效機制9.1建立“三重一大”合規(guī)檔案（1）一人一檔：對決策參會人建立終身合規(guī)檔案，記錄發(fā)言、表決、簽字、違規(guī)情況，作為后續(xù)提拔、董事監(jiān)事任職資格重要依據(jù)。（2）一事一檔：對每一個“三重一大”事項形成電子檔案包，包含申報、論證、表決、執(zhí)行、后評價五階段全部資料，保存期限15年。9.2聯(lián)合監(jiān)督（1）建立“1+N”聯(lián)合檢查組：由紀委牽頭，審計、法律、財務、工會、巡察、董辦六方參加，每半年開展一次飛行檢查，抽查比例不低于30%。（2）建立“三重一大”違規(guī)舉報平臺，對接國資委“國資監(jiān)管大數(shù)據(jù)平臺”，對實名舉報48小時內(nèi)必核、7個工作日內(nèi)答復。9.3追責標準（1）對未履行黨委會前置程序的，一律視為重大違規(guī)，對董事長、總經(jīng)理、黨委書記給予經(jīng)濟處罰（扣減績效薪酬20%—50%）+組織處理（調(diào)離、降職、免職）+紀律處分（警告至開除黨籍）。（2）對分拆規(guī)避審批的，對直接責任人給予行政記過以上處分，并在全集團通報，3年內(nèi)不得提拔。（3）對預算外支付造成損失的，按損失金額1%—5%扣減責任人績效薪酬，損失≥1億元的，移送司法機關。第十章實施計劃與里程碑10.1第一階段（2024年1月1日—3月31日）完成制度發(fā)布、系統(tǒng)上線、重點問題專項整改、責任人員問責。10.2第二階段（2024年4月1日—6月30日）完成制度培訓、數(shù)據(jù)治理、專家?guī)旖ㄔO、電子檔案系統(tǒng)驗收。10.3第三階段（2024年7月1日—12月31日）開展后評價、飛行檢查、系統(tǒng)優(yōu)化、經(jīng)驗固化，形成長效機制。10.4關鍵里程碑（1）1月15日：完成××化工園區(qū)項目重新招標。（2）2月10日：完成干部紀實補錄。（3）3月31日：系統(tǒng)剛性校驗通過率100%。（4）6月30日：制度完備率、程序合規(guī)率、追責閉環(huán)率均達到100%。第十一章保障措施11.1組織保障集團黨委書記親自掛帥，對整改不力的二級公司黨委書記進行約談，連續(xù)兩次約談仍未整改到位的，啟動“熔斷”機制，暫停該公司所有“三重一大”事項申報。11.2人才保障（1）建立“首席合規(guī)官”制度，由總法律顧問兼任，列席所有黨委會、董事會，擁有一票否決權(quán)。（2）對二級公司設置“合規(guī)專員”崗位，納入黨委管理，薪酬系數(shù)提高0.3，確?！傲舻米?、干得好”。11.3資金保障2024年安排信息化改造專項預算3,200萬元、培訓費600萬元、外部專家費400萬元，納入年度預算剛性執(zhí)行。11.4文化保障（1）每年5月定為“合規(guī)文化月”，開展知識競賽、案例巡展、家庭助廉活動。（2）編制《“三重一大”違規(guī)案例匯編（2024版）》，發(fā)至班組長以上人員人手一冊，組織閉卷考試，合格率