PAGE鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院捐贈制度一、總則1.目的為規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院捐贈活動，加強捐贈管理，保障捐贈工作合法、有序、透明進行，充分發(fā)揮捐贈資金和物資在提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院醫(yī)療服務(wù)能力、改善就醫(yī)條件等方面的積極作用，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于接受境內(nèi)外自然人、法人和其他組織（以下簡稱捐贈人）向鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院進行的各類捐贈活動。3.基本原則合規(guī)合法原則：捐贈活動必須遵守國家法律法規(guī)和醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)相關(guān)標準，確保捐贈行為的合法性和合規(guī)性。自愿無償原則：捐贈應基于捐贈人的自愿意愿，不得強制或變相強制捐贈。捐贈人不得以任何形式要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院提供利益回報。公開透明原則：捐贈的接收、使用和管理應保持公開透明，接受社會監(jiān)督，確保捐贈資金和物資按捐贈人意愿合理使用。?？顚Ｓ迷瓌t：捐贈資金和物資應嚴格按照指定用途使用，不得挪作他用，確保捐贈資源精準用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的發(fā)展需求。二、捐贈的受理與確認1.受理機構(gòu)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院設(shè)立專門的捐贈管理辦公室（以下簡稱“管理辦”），負責統(tǒng)一受理捐贈申請及相關(guān)事宜。管理辦應配備熟悉法律法規(guī)和財務(wù)、物資管理的專業(yè)人員，確保捐贈工作的規(guī)范開展。2.捐贈申請受理流程捐贈人向管理辦提交捐贈申請，申請內(nèi)容應包括捐贈人基本信息、捐贈資金或物資的種類及數(shù)量、捐贈用途、捐贈方式等。管理辦收到申請后，對申請材料進行初步審核，核實捐贈人身份及捐贈意向的真實性、合法性。對于不符合要求的申請，及時與捐贈人溝通并說明原因。對于符合受理條件的申請，管理辦在收到申請后的[X]個工作日內(nèi)給予書面受理確認，并告知捐贈人后續(xù)工作流程及相關(guān)要求。3.捐贈確認管理辦在受理捐贈申請后，應及時與捐贈人簽訂書面捐贈協(xié)議（如捐贈金額較小或捐贈人有明確意愿可不簽訂協(xié)議的除外）。捐贈協(xié)議應明確捐贈雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括捐贈資金或物資的詳細信息、用途、交付方式、使用期限、監(jiān)督管理等條款。捐贈人按照捐贈協(xié)議約定的方式和時間交付捐贈資金或物資后，管理辦應在收到之日起[X]個工作日內(nèi)出具捐贈確認函，確認捐贈資金或物資已收到，并注明捐贈金額、物資種類及數(shù)量等信息。捐贈確認函應加蓋鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院公章。三、捐贈資金管理1.賬戶管理鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院應設(shè)立專門的捐贈資金賬戶，用于接收、存儲和管理捐贈資金。該賬戶應獨立核算，與衛(wèi)生院其他資金賬戶嚴格區(qū)分，確保捐贈資金專款專用。捐贈資金賬戶應按照國家有關(guān)規(guī)定進行開戶、銷戶及日常資金收付管理，嚴格遵守銀行結(jié)算紀律，確保資金安全。2.資金收入管理捐贈資金到賬后，財務(wù)部門應及時進行賬務(wù)處理，按照捐贈協(xié)議約定的用途和性質(zhì)準確記錄收入來源及金額。對于有指定用途的捐贈資金，應在會計賬簿中單獨設(shè)立明細科目進行核算。財務(wù)部門應定期核對捐贈資金到賬情況，確保每筆捐贈資金準確無誤地進入指定賬戶。如發(fā)現(xiàn)捐贈資金未按時到賬或金額不符等問題，應及時與捐贈人溝通核實，并采取相應措施進行處理。3.資金支出管理捐贈資金的使用應嚴格按照捐贈協(xié)議約定的用途執(zhí)行，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門提出資金使用申請，經(jīng)審批后由財務(wù)部門辦理支付手續(xù)。資金使用申請應詳細說明用途、金額、支付對象等信息，并附相關(guān)證明材料（如采購合同、發(fā)票、項目預算等）。審批流程應包括業(yè)務(wù)部門負責人審核、財務(wù)部門審核、衛(wèi)生院領(lǐng)導審批等環(huán)節(jié)。財務(wù)部門應根據(jù)審批后的資金使用申請，通過轉(zhuǎn)賬、支票等合規(guī)方式將資金支付給指定對象。對于大額捐贈資金支出，應嚴格按照衛(wèi)生院財務(wù)管理制度執(zhí)行，必要時進行專項審計。4.財務(wù)監(jiān)督與審計財務(wù)部門應定期對捐贈資金的收支情況進行核算和監(jiān)督，編制捐贈資金財務(wù)報表，如實反映捐贈資金的收入、支出及結(jié)余情況。財務(wù)報表應定期報送衛(wèi)生院領(lǐng)導及相關(guān)部門。衛(wèi)生院應定期對捐贈資金使用情況進行內(nèi)部審計，審計內(nèi)容包括捐贈資金的收支合規(guī)性、使用效益、項目執(zhí)行情況等。審計部門應出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。接受財政、審計、稅務(wù)等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，按照要求提供捐贈資金使用情況的資料和信息，積極配合做好各項監(jiān)督檢查工作。四、捐贈物資管理1.物資驗收捐贈物資到達鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院后，管理辦應及時組織相關(guān)人員進行驗收。驗收人員應包括物資管理部門人員、使用部門人員及專業(yè)技術(shù)人員（根據(jù)物資性質(zhì)確定）等。驗收內(nèi)容包括物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、性能等是否與捐贈協(xié)議約定一致，是否有損壞、變質(zhì)等情況。驗收合格后，驗收人員應在驗收清單上簽字確認，并注明驗收日期。對于驗收不合格的捐贈物資，管理辦應及時與捐贈人溝通協(xié)商，要求捐贈人更換或采取其他補救措施。如因特殊原因無法更換或補救的，應在驗收清單上注明情況，并報衛(wèi)生院領(lǐng)導審批后妥善處理。2.物資入庫與保管驗收合格的捐贈物資應及時辦理入庫手續(xù)，物資管理部門應按照物資類別、規(guī)格、型號等進行分類存放，建立物資臺賬，詳細記錄物資的入庫時間、來源、數(shù)量、規(guī)格、存放位置等信息。物資管理部門應定期對捐贈物資進行盤點，確保賬實相符。盤點過程中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧等情況，應及時查明原因，按照規(guī)定程序進行處理。捐贈物資的保管應符合相關(guān)物資保管要求，確保物資質(zhì)量不受損、不變質(zhì)。對于有特殊保管要求的物資，如藥品、醫(yī)療器械等，應按照相應的儲存條件進行保管。3.物資領(lǐng)用與發(fā)放使用部門根據(jù)實際工作需要，填寫物資領(lǐng)用申請表，注明領(lǐng)用物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負責人簽字審批。物資管理部門根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請表，辦理物資發(fā)放手續(xù)，將領(lǐng)用物資交付使用部門，并在物資臺賬上記錄領(lǐng)用情況。對于捐贈物資的領(lǐng)用，應嚴格按照捐贈協(xié)議約定的用途進行發(fā)放，不得擅自改變用途。如因特殊情況需要調(diào)整用途的，應報衛(wèi)生院領(lǐng)導審批，并征得捐贈人同意。4.物資處置對于因使用年限到期、損壞、變質(zhì)等原因無法繼續(xù)使用的捐贈物資，物資管理部門應及時提出處置申請，經(jīng)衛(wèi)生院領(lǐng)導審批后進行處置。捐贈物資的處置方式包括報廢、變賣、捐贈等。處置過程中應遵循公開、公正、公平的原則，確保處置收入及時足額上繳衛(wèi)生院財務(wù)。在處置捐贈物資時，應按照國家有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，如資產(chǎn)報廢審批、資產(chǎn)處置交易等，并妥善保存處置過程中的相關(guān)資料。五、捐贈項目管理1.項目立項對于涉及特定項目的捐贈資金和物資，應按照項目管理的要求進行立項。項目立項申請應包括項目背景、目標、內(nèi)容、預算、實施計劃、預期效果等詳細信息。項目立項申請由相關(guān)業(yè)務(wù)部門提出，經(jīng)管理辦審核后報衛(wèi)生院領(lǐng)導審批。立項審批通過后，項目正式啟動，并成立項目實施小組，負責項目的具體組織實施。2.項目實施項目實施小組應按照項目計劃和實施方案，組織開展項目實施工作。在項目實施過程中，應嚴格控制項目進度、質(zhì)量和成本，確保項目按計劃順利推進。項目實施過程中涉及的采購、工程建設(shè)、服務(wù)外包等活動，應按照衛(wèi)生院相關(guān)管理制度執(zhí)行，通過公開招標、邀請招標、競爭性談判、詢價等方式確定供應商或服務(wù)商，并簽訂合同。項目實施小組應定期向衛(wèi)生院領(lǐng)導及相關(guān)部門匯報項目進展情況，及時解決項目實施過程中出現(xiàn)的問題。對于重大問題或變更事項，應及時提交衛(wèi)生院領(lǐng)導研究決策。3.項目驗收項目完成后，項目實施小組應及時組織項目驗收。驗收內(nèi)容包括項目目標完成情況、項目質(zhì)量、項目資金使用情況、項目成果效益等方面。驗收人員應包括項目實施小組成員、相關(guān)業(yè)務(wù)部門人員、財務(wù)部門人員及專業(yè)技術(shù)人員等。驗收合格后，驗收人員應出具項目驗收報告，簽字確認驗收結(jié)果。對于驗收不合格的項目，項目實施小組應根據(jù)驗收意見及時進行整改，整改完成后重新組織驗收。如因特殊原因無法通過驗收的項目，應報衛(wèi)生院領(lǐng)導審批后妥善處理。六、信息公開與監(jiān)督1.信息公開鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院應建立健全捐贈信息公開制度，定期通過衛(wèi)生院官網(wǎng)、公告欄等渠道向社會公開捐贈信息，包括捐贈人信息、捐贈資金和物資的接收及使用情況、捐贈項目實施情況等。捐贈信息公開應遵循真實、準確、完整、及時的原則，確保公眾能夠全面了解捐贈工作的開展情況。公開內(nèi)容應保留一定期限，便于公眾查詢和監(jiān)督。對于涉及捐贈人隱私或商業(yè)秘密的信息，在公開時應進行必要的脫敏處理，保護捐贈人的合法權(quán)益。2.內(nèi)部監(jiān)督衛(wèi)生院內(nèi)部應建立健全捐贈監(jiān)督機制，加強對捐贈工作各個環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查。審計部門應定期對捐贈資金和物資的管理使用情況進行審計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。管理辦應定期對捐贈工作進行自查自糾，及時發(fā)現(xiàn)和解決工作中存在的問題。同時，應加強對相關(guān)工作人員的培訓和教育，提高其法律意識和業(yè)務(wù)水平，確保捐贈工作規(guī)范開展。3.社會監(jiān)督積極接受社會各界的監(jiān)督，設(shè)立舉報電話、郵箱等舉報渠道，及時受理和處理社會公眾對捐贈工作的投訴和舉報。對于社會公眾提出的意見和建議，應認真研究分析，及時反饋處理結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)捐贈工作存在違規(guī)違紀行為，應依法依規(guī)嚴肅處理，并及時向社會公開處理結(jié)果。七、檔案管理1.檔案內(nèi)容鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院應建立完善的捐贈檔案管理制度，對捐贈活動過程中形成的各類文件、資料進行分類整理、歸檔保存。捐贈檔案應包括捐贈申請文件、捐贈協(xié)議、捐贈確認函、捐贈資金和物資的收支憑證、物資驗收清單、項目立項及實施文件、項目驗收報告、審計報告、信息公開資料、舉報投訴處理記錄等。捐贈檔案應確保內(nèi)容完整、真實、準確，能夠全面反映捐贈活動的全過程。2.檔案保管捐贈檔案應指定專人負責保管，設(shè)立專門的檔案庫房，配備必要的檔案保管設(shè)備，確保檔案安全。檔案庫房應保持適宜的溫度、濕度，做好防火、防潮、防蟲、防盜等工作。捐贈檔案應按照檔案管理的相關(guān)規(guī)定進行分類編號、裝訂成冊，并建立電子檔案備份。電子檔案應與紙質(zhì)檔案內(nèi)容一致，便于查詢和利用。捐贈檔案的保管期限應按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般重要檔案應長期保存，一般檔案保存期限不少于[X]年。3.檔案查閱與利用因工作需要查閱捐贈檔案的，應填寫檔案查閱申請表，注明查閱原因、查閱內(nèi)容等信息，并經(jīng)相關(guān)部門負責人簽字審