2026年金融分析師知識(shí)能力考核題一、單選題（共10題，每題2分，合計(jì)20分）1.中國(guó)金融監(jiān)管體系下，以下哪項(xiàng)不屬于中國(guó)人民銀行的核心職責(zé)？A.制定和執(zhí)行貨幣政策B.監(jiān)督管理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)C.維護(hù)國(guó)家金融穩(wěn)定D.發(fā)行人民幣和管理國(guó)家外匯儲(chǔ)備2.某公司2025年凈利潤(rùn)為100億元，非經(jīng)常性損益為20億元，則其經(jīng)常性凈利潤(rùn)率為多少？A.10%B.15%C.20%D.25%3.在“一帶一路”倡議下，中國(guó)金融機(jī)構(gòu)推動(dòng)跨境人民幣結(jié)算的主要優(yōu)勢(shì)包括：A.降低匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)B.減少對(duì)美元結(jié)算的依賴C.提升國(guó)際金融市場(chǎng)話語(yǔ)權(quán)D.以上都是4.某債券面值100元，票面利率5%，期限3年，到期一次性還本付息，其市場(chǎng)利率為6%時(shí)，該債券的發(fā)行價(jià)格應(yīng)為：A.95元B.96元C.98元D.100元5.中國(guó)A股市場(chǎng)實(shí)行“T+1”交易制度，以下表述正確的是：A.可當(dāng)日買入并賣出同一股票B.買入股票后次日方可賣出C.杠桿交易允許無(wú)限次透支D.周六可進(jìn)行股票交易6.某基金2025年收益率30%，同期滬深300指數(shù)上漲20%，則該基金的α值為：A.5%B.10%C.30%D.無(wú)法計(jì)算7.在“共同富?！闭弑尘跋拢鹑跈C(jī)構(gòu)在財(cái)富管理業(yè)務(wù)中需重點(diǎn)關(guān)注的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是：A.反洗錢合規(guī)B.客戶資產(chǎn)隔離C.收入分配公平性D.以上都是8.某公司2025年負(fù)債總額200億元，股東權(quán)益150億元，則其產(chǎn)權(quán)比率為：A.0.75B.1.33C.1.67D.2.679.在“碳達(dá)峰、碳中和”目標(biāo)下，綠色金融工具的主要作用是：A.為環(huán)保項(xiàng)目提供融資B.降低企業(yè)碳排放成本C.增加金融機(jī)構(gòu)利潤(rùn)D.以上都不是10.某理財(cái)產(chǎn)品年化收益率為8%，通貨膨脹率為3%，則其實(shí)際收益率為：A.3%B.5%C.8%D.11%二、多選題（共5題，每題3分，合計(jì)15分）1.以下哪些屬于中國(guó)金融科技（FinTech）監(jiān)管的重點(diǎn)領(lǐng)域？A.移動(dòng)支付安全B.大數(shù)據(jù)征信C.人工智能風(fēng)控D.跨境虛擬貨幣交易2.在估值建模中，DCF模型的核心假設(shè)包括：A.未來(lái)現(xiàn)金流可預(yù)測(cè)B.貼現(xiàn)率反映風(fēng)險(xiǎn)C.公司永續(xù)經(jīng)營(yíng)D.忽略市場(chǎng)情緒影響3.中國(guó)銀行業(yè)在“一帶一路”沿線的業(yè)務(wù)拓展中，需關(guān)注的主要風(fēng)險(xiǎn)有：A.政治風(fēng)險(xiǎn)B.匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)C.法律體系差異D.宏觀經(jīng)濟(jì)不確定性4.以下哪些屬于量化投資策略的常見(jiàn)方法？A.算法交易B.事件驅(qū)動(dòng)策略C.高頻交易D.趨勢(shì)跟蹤策略5.在“共同富?！闭呦拢鹑跈C(jī)構(gòu)在普惠金融業(yè)務(wù)中需重點(diǎn)平衡的要素包括：A.社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益B.貸款利率與風(fēng)險(xiǎn)控制C.金融科技應(yīng)用與數(shù)據(jù)安全D.客戶服務(wù)與合規(guī)管理三、判斷題（共10題，每題1分，合計(jì)10分）1.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)全國(guó)證券從業(yè)人員的資格管理和行為監(jiān)管。（√/×）2.股票的市盈率越高，代表其投資價(jià)值越大。（√/×）3.在“一帶一路”框架下，中歐班列的貨運(yùn)量增長(zhǎng)將直接提升人民幣跨境結(jié)算需求。（√/×）4.可轉(zhuǎn)換債券兼具股權(quán)和債權(quán)特征，其轉(zhuǎn)換比例由發(fā)行人單方面決定。（√/×）5.中國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求銀行的核心一級(jí)資本充足率不低于5%。（√/×）6.量化基金的α值通常用來(lái)衡量其超額收益能力。（√/×）7.在綠色金融中，碳金融工具的收益主要來(lái)源于碳排放權(quán)的交易溢價(jià)。（√/×）8.“共同富?！闭咭蠼鹑跈C(jī)構(gòu)逐步取消高凈值客戶服務(wù)。（√/×）9.中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在“一帶一路”業(yè)務(wù)中需重點(diǎn)防范的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)資金運(yùn)用監(jiān)管。（√/×）10.在DCF估值中，永續(xù)增長(zhǎng)率的設(shè)定需反映行業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展趨勢(shì)。（√/×）四、簡(jiǎn)答題（共4題，每題5分，合計(jì)20分）1.簡(jiǎn)述中國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)在“金融科技”領(lǐng)域的監(jiān)管框架。2.解釋“綠色金融”的定義及其對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的意義。3.分析“共同富?！闭邔?duì)銀行業(yè)財(cái)富管理業(yè)務(wù)的影響。4.說(shuō)明“一帶一路”倡議下，金融機(jī)構(gòu)如何管理跨境投資中的匯率風(fēng)險(xiǎn)。五、計(jì)算題（共2題，每題10分，合計(jì)20分）1.某公司2025年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下：-凈利潤(rùn)：80億元-營(yíng)業(yè)收入：500億元-總資產(chǎn)：800億元-總負(fù)債：400億元-股東權(quán)益：400億元-市值：2000億元-市盈率：25-市凈率：5請(qǐng)計(jì)算：（1）凈資產(chǎn)收益率（ROE）；（2）市銷率（PS）；（3）市賬率（PB）。2.某債券面值100元，票面利率6%，期限5年，到期一次性還本付息。若市場(chǎng)利率為7%，請(qǐng)計(jì)算該債券的發(fā)行價(jià)格（精確到小數(shù)點(diǎn)后兩位）。提示：需計(jì)算復(fù)利現(xiàn)值。六、論述題（1題，15分）結(jié)合中國(guó)“共同富裕”和“碳達(dá)峰、碳中和”政策背景，論述金融機(jī)構(gòu)如何通過(guò)創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。答案與解析一、單選題答案1.B2.C3.D4.A5.B6.A7.D8.B9.A10.B解析：-第1題：中國(guó)人民銀行的核心職責(zé)包括貨幣政策、金融穩(wěn)定、外匯管理，但銀行業(yè)監(jiān)管主要由國(guó)家金融監(jiān)督管理總局負(fù)責(zé)。-第3題：跨境人民幣結(jié)算可降低匯率風(fēng)險(xiǎn)、減少美元依賴、提升人民幣國(guó)際地位，故選D。-第8題：產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債÷股東權(quán)益=200÷150=1.33。-第10題：實(shí)際收益率=（1+8%）÷（1+3%）-1≈5%。二、多選題答案1.ABC2.ABC3.ABCD4.ABCD5.ABCD解析：-第1題：FinTech監(jiān)管重點(diǎn)包括移動(dòng)支付、大數(shù)據(jù)征信、AI風(fēng)控，但虛擬貨幣交易屬禁止領(lǐng)域。-第3題：跨境業(yè)務(wù)需關(guān)注政治、匯率、法律、宏觀經(jīng)濟(jì)等多重風(fēng)險(xiǎn)。三、判斷題答案1.√2.×（市盈率高可能反映高估值風(fēng)險(xiǎn)）3.√4.×（轉(zhuǎn)換比例需雙方約定）5.×（核心一級(jí)資本充足率要求≥5%，但需區(qū)分監(jiān)管指標(biāo)）6.√7.√8.×（政策要求服務(wù)普惠客戶，而非取消高凈值業(yè)務(wù)）9.√10.√四、簡(jiǎn)答題答案1.中國(guó)金融科技監(jiān)管框架：-主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)：人民銀行、金融監(jiān)管總局、證監(jiān)會(huì)、外匯局；-核心制度：《金融科技（FinTech）發(fā)展規(guī)劃》《個(gè)人金融信息保護(hù)技術(shù)規(guī)范》等；-重點(diǎn)領(lǐng)域：數(shù)據(jù)安全、反壟斷、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)。2.綠色金融定義與意義：-定義：為環(huán)保、節(jié)能、清潔能源等項(xiàng)目提供融資支持的金融活動(dòng)；-意義：推動(dòng)低碳轉(zhuǎn)型、降低環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。3.“共同富?！睂?duì)財(cái)富管理的影響：-平衡高凈值與普惠客戶服務(wù)；-推動(dòng)財(cái)富管理產(chǎn)品向ESG方向轉(zhuǎn)型；-加強(qiáng)客戶資產(chǎn)隔離與合規(guī)管理。4.“一帶一路”匯率風(fēng)險(xiǎn)管理：-使用外匯衍生品（如遠(yuǎn)期、期權(quán)）；-采用多幣種貸款；-加強(qiáng)匯率風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與對(duì)沖。五、計(jì)算題答案1.（1）ROE=凈利潤(rùn)÷股東權(quán)益=80÷400=20%；（2）PS=市值÷?tīng)I(yíng)業(yè)收入=2000÷500=4；（3）PB=市值÷凈資產(chǎn)=2000÷400=5。2.債券發(fā)行價(jià)格=面值×（1+票面利率×期限）÷（1+市場(chǎng)利率）^期限=100×（1+6%×5）÷（1+7%）^5≈95.35元。六、論述題答案要點(diǎn)-政策背景：共同富裕