學(xué)校采購內(nèi)控管理辦法一、總則1.為了加強學(xué)校采購活動的內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，提高采購資金的使用效益，促進(jìn)學(xué)校各項事業(yè)的發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和學(xué)校的實際情況，制定本辦法。2.本辦法適用于學(xué)校各部門、各單位使用財政性資金、自籌資金等進(jìn)行的采購活動。3.學(xué)校采購活動應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則，嚴(yán)格執(zhí)行國家和學(xué)校的有關(guān)規(guī)定，確保采購工作的合法性、規(guī)范性和有效性。二、采購組織機構(gòu)及職責(zé)1.成立學(xué)校采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)學(xué)校采購工作的領(lǐng)導(dǎo)和決策。領(lǐng)導(dǎo)小組組長由學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員包括財務(wù)處、審計處、資產(chǎn)處、使用部門等相關(guān)單位負(fù)責(zé)人。2.財務(wù)處負(fù)責(zé)采購資金的預(yù)算安排、資金支付和財務(wù)管理。3.審計處負(fù)責(zé)對采購活動進(jìn)行審計監(jiān)督，查處采購活動中的違規(guī)違紀(jì)行為。4.資產(chǎn)處作為學(xué)校采購工作的歸口管理部門，負(fù)責(zé)采購計劃的匯總、審核，采購項目的組織實施，采購合同的簽訂、履行和驗收，以及采購檔案的管理等工作。5.使用部門負(fù)責(zé)提出采購需求，參與采購項目的論證、驗收等工作。三、采購預(yù)算管理1.學(xué)校各部門、各單位應(yīng)根據(jù)學(xué)校事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃，結(jié)合本部門實際需要，編制采購預(yù)算。采購預(yù)算應(yīng)當(dāng)包括采購項目的名稱、數(shù)量、預(yù)算金額、資金來源、采購方式等內(nèi)容。2.財務(wù)處負(fù)責(zé)對各部門、各單位報送的采購預(yù)算進(jìn)行審核匯總，報學(xué)校采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組審批后，納入學(xué)校年度預(yù)算。3.采購預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，原則上不得調(diào)整。確需調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序辦理。四、采購方式及適用范圍1.學(xué)校采購方式包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購、詢價等。2.公開招標(biāo)是學(xué)校采購的主要方式。采購金額達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)項目，應(yīng)當(dāng)采用公開招標(biāo)方式采購。3.符合下列情形之一的，可以采用邀請招標(biāo)方式采購：具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的；采用公開招標(biāo)方式的費用占采購項目總價值的比例過大的。4.符合下列情形之一的，可以采用競爭性談判方式采購：招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計算出價格總額的。5.符合下列情形之一的，可以采用單一來源采購方式采購：只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。6.采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小的采購項目，可以采用詢價方式采購。五、采購程序1.采購申請使用部門根據(jù)采購預(yù)算和實際需求，填寫《采購申請表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字并加蓋部門公章后，報資產(chǎn)處。資產(chǎn)處對采購申請進(jìn)行審核，對于不符合采購預(yù)算或采購政策的申請，退回使用部門修改或補充。2.采購論證對于重大采購項目，資產(chǎn)處應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)部門和專家進(jìn)行采購論證，形成論證報告。論證報告應(yīng)當(dāng)包括采購項目的必要性、可行性、技術(shù)要求、預(yù)算金額等內(nèi)容。采購論證應(yīng)當(dāng)遵循科學(xué)、合理、公正、公平的原則，充分考慮學(xué)校的發(fā)展規(guī)劃、教學(xué)科研需要、資金使用效益等因素。3.采購審批資產(chǎn)處根據(jù)采購申請和論證報告，按照學(xué)校規(guī)定的審批權(quán)限，報學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，資產(chǎn)處根據(jù)采購項目的性質(zhì)和金額，確定采購方式，并組織實施采購活動。4.采購實施資產(chǎn)處根據(jù)確定的采購方式，按照國家和學(xué)校的有關(guān)規(guī)定，組織開展采購活動。采購活動應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則，嚴(yán)格執(zhí)行采購程序和采購紀(jì)律。在采購過程中，應(yīng)當(dāng)加強與供應(yīng)商的溝通和協(xié)調(diào)，及時解決采購過程中出現(xiàn)的問題。5.合同簽訂采購項目確定供應(yīng)商后，資產(chǎn)處應(yīng)當(dāng)按照學(xué)校合同管理的有關(guān)規(guī)定，與供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)當(dāng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、采購項目的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、價格、交貨時間、地點、驗收方式、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。采購合同簽訂前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過學(xué)校法律事務(wù)部門的審核。6.驗收與付款采購項目到貨后，使用部門應(yīng)當(dāng)及時組織驗收。驗收應(yīng)當(dāng)按照采購合同的約定，對采購項目的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號等進(jìn)行檢驗和核對。驗收合格后，填寫《驗收報告》，經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人簽字并加蓋部門公章后，報資產(chǎn)處。資產(chǎn)處對驗收報告進(jìn)行審核，審核通過后，按照采購合同的約定辦理付款手續(xù)。六、監(jiān)督檢查1.學(xué)校采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)當(dāng)定期對學(xué)校采購工作進(jìn)行檢查和指導(dǎo)，及時發(fā)現(xiàn)和解決采購工作中存在的問題。2.審計處應(yīng)當(dāng)加強對采購活動的審計監(jiān)督，重點審計采購預(yù)算的執(zhí)行情況、采購程序的合法性、采購合同的履行情況、采購資金的使用效益等。3.財務(wù)處應(yīng)當(dāng)加強對采購資金的管理和監(jiān)督，確保采購資金的安全、合理使用。4.資產(chǎn)處應(yīng)當(dāng)加強對采購工作的內(nèi)部管理和監(jiān)督，建立健全采購工