家庭農(nóng)場(chǎng)購(gòu)銷臺(tái)賬制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)法》《農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全法》等國(guó)家法律法規(guī)，參照行業(yè)先進(jìn)管理標(biāo)準(zhǔn)及集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)防控與業(yè)務(wù)規(guī)范的相關(guān)規(guī)定制定。同時(shí)，為有效防范家庭農(nóng)場(chǎng)購(gòu)銷環(huán)節(jié)的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，提升供應(yīng)鏈管理效能，保障公司資產(chǎn)安全與業(yè)務(wù)合規(guī)，結(jié)合企業(yè)實(shí)際運(yùn)營(yíng)需求，特制定本制度。第二條本制度適用于公司總部各部門(mén)、下屬各業(yè)務(wù)單元及全體員工，涵蓋家庭農(nóng)場(chǎng)農(nóng)產(chǎn)品的采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、運(yùn)輸、銷售、結(jié)算等全流程管理活動(dòng)，以及與之相關(guān)的合同簽訂、信息記錄、風(fēng)險(xiǎn)防控等事項(xiàng)。第三條本制度中下列術(shù)語(yǔ)定義：（一）“XX專項(xiàng)管理”指圍繞家庭農(nóng)場(chǎng)購(gòu)銷活動(dòng)，通過(guò)制度設(shè)計(jì)、流程優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)管控等手段，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)范、合規(guī)運(yùn)營(yíng)的管理活動(dòng)。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指在家庭農(nóng)場(chǎng)購(gòu)銷過(guò)程中可能存在的政策違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作失誤風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、信息泄露風(fēng)險(xiǎn)等潛在危害。（三）“XX合規(guī)”指購(gòu)銷業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵循國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部制度要求，確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法、透明、高效。第四條家庭農(nóng)場(chǎng)購(gòu)銷臺(tái)賬管理的核心原則包括：（一）全面覆蓋原則，即管理范圍涵蓋所有購(gòu)銷業(yè)務(wù)場(chǎng)景，無(wú)死角、無(wú)盲區(qū)；（二）責(zé)任到人原則，明確各層級(jí)、各崗位的職責(zé)權(quán)限，確保責(zé)任可追溯；（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則，聚焦高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)重點(diǎn)管控，動(dòng)態(tài)調(diào)整管理措施；（四）持續(xù)改進(jìn)原則，定期評(píng)估管理效果，優(yōu)化制度流程，適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司家庭農(nóng)場(chǎng)購(gòu)銷臺(tái)賬管理工作的全面領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，承擔(dān)首要責(zé)任；分管領(lǐng)導(dǎo)作為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體組織、協(xié)調(diào)與監(jiān)督工作。第六條設(shè)立家庭農(nóng)場(chǎng)購(gòu)銷臺(tái)賬管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員包括牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)人、專責(zé)部門(mén)負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)部門(mén)代表。領(lǐng)導(dǎo)小組主要職能包括：統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全流程管理工作、審議重大決策事項(xiàng)、監(jiān)督考核制度執(zhí)行效果。第七條明確三類主體職責(zé)分工：（一）牽頭部門(mén)（如供應(yīng)鏈管理部）職責(zé)：1.統(tǒng)籌制定與修訂購(gòu)銷臺(tái)賬管理制度；2.組織開(kāi)展購(gòu)銷業(yè)務(wù)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估；3.監(jiān)督檢查臺(tái)賬記錄的完整性與準(zhǔn)確性；4.負(fù)責(zé)培訓(xùn)宣貫工作，提升全員合規(guī)意識(shí)。（二）專責(zé)部門(mén)（如合規(guī)管理部、財(cái)務(wù)部）職責(zé)：1.負(fù)責(zé)購(gòu)銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性審核；2.優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，減少操作風(fēng)險(xiǎn)；3.指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門(mén)解決合規(guī)問(wèn)題，參與風(fēng)險(xiǎn)處置。（三）業(yè)務(wù)部門(mén)/下屬單位職責(zé)：1.落實(shí)本領(lǐng)域購(gòu)銷臺(tái)賬管理要求；2.實(shí)施日常風(fēng)險(xiǎn)防控，及時(shí)上報(bào)異常情況；3.確保臺(tái)賬記錄真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第八條基層執(zhí)行崗（如采購(gòu)員、銷售員）合規(guī)操作責(zé)任：（一）嚴(yán)格按制度要求記錄臺(tái)賬信息，杜絕虛假填報(bào)；（二）履行崗位合規(guī)承諾，簽署責(zé)任書(shū)；（三）發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)行為及時(shí)上報(bào)，不得隱匿或拖延。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條采購(gòu)環(huán)節(jié)管控：供應(yīng)商盡職調(diào)查須嚴(yán)格遵循“一查三核”原則，即核查資質(zhì)、核驗(yàn)資信、核對(duì)歷史交易記錄，嚴(yán)禁向無(wú)資質(zhì)企業(yè)采購(gòu)。第十條合同簽訂規(guī)范：購(gòu)銷合同必須經(jīng)法務(wù)部門(mén)審核，明確數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)算方式等關(guān)鍵條款，禁止簽訂“霸王條款”或含糊約定。第十一條臺(tái)賬記錄標(biāo)準(zhǔn)：所有購(gòu)銷活動(dòng)必須實(shí)時(shí)錄入臺(tái)賬，內(nèi)容涵蓋供應(yīng)商名稱、產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、簽收時(shí)間等，確保可追溯。第十二條價(jià)格管理要求：采購(gòu)價(jià)格須遵循市場(chǎng)公允原則，禁止通過(guò)關(guān)聯(lián)方抬價(jià)或低價(jià)中標(biāo)等手段謀取利益。第十三條質(zhì)量控制要求：農(nóng)產(chǎn)品入庫(kù)前需經(jīng)質(zhì)檢部門(mén)抽檢，不合格產(chǎn)品嚴(yán)禁銷售，記錄需雙人簽字確認(rèn)。第十四條倉(cāng)儲(chǔ)管理規(guī)范：倉(cāng)庫(kù)須分區(qū)存儲(chǔ)，做好溫濕度監(jiān)控，臺(tái)賬需同步更新庫(kù)存變動(dòng)情況，嚴(yán)禁超期存放。第十五條運(yùn)輸管理要求：第三方物流選擇須通過(guò)招標(biāo)程序，運(yùn)輸過(guò)程需全程錄像，簽收單與臺(tái)賬信息必須一致。第十六條結(jié)算環(huán)節(jié)管控：貨款支付前需核對(duì)發(fā)票、合同、入庫(kù)單，禁止無(wú)單付款或超額支付。第十七條信息安全防控：采購(gòu)、銷售數(shù)據(jù)屬敏感信息，須設(shè)置訪問(wèn)權(quán)限，定期備份，嚴(yán)禁外傳。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十八條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：每年6月30日前牽頭部門(mén)匯總法規(guī)變化及業(yè)務(wù)調(diào)整，修訂完善制度，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批后發(fā)布。第十九條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：每季度開(kāi)展一次專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行分級(jí)（一般/重大），發(fā)布預(yù)警通知并制定整改方案。第二十條合規(guī)審查機(jī)制：重大采購(gòu)項(xiàng)目須通過(guò)“三審”程序（業(yè)務(wù)部門(mén)初審、專責(zé)部門(mén)復(fù)審、領(lǐng)導(dǎo)小組終審），未經(jīng)審查不得執(zhí)行。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門(mén)自行處置，每日上報(bào)處置進(jìn)度；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)啟動(dòng)應(yīng)急程序，由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一協(xié)調(diào)，必要時(shí)上報(bào)公司決策層。第二十二條責(zé)任追究機(jī)制：違規(guī)情形包括但不限于虛假臺(tái)賬、泄露商業(yè)秘密等，視情節(jié)輕重扣績(jī)效、降級(jí)或紀(jì)律處分，構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)。第二十三條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：每年12月31日前牽頭部門(mén)組織評(píng)估，形成報(bào)告提交領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)制度漏洞提出優(yōu)化建議。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十四條組織保障：各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)須簽訂年度購(gòu)銷臺(tái)賬管理責(zé)任書(shū)，將履職情況納入考核。第二十五條考核激勵(lì)機(jī)制：專項(xiàng)合規(guī)得分占部門(mén)年度績(jī)效10%，連續(xù)兩年不合格的部門(mén)負(fù)責(zé)人須承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。第二十六條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：管理層每年接受合規(guī)培訓(xùn)不少于8學(xué)時(shí)，一線員工通過(guò)“線上+線下”方式學(xué)習(xí)操作規(guī)范。第二十七條信息化支撐：開(kāi)發(fā)購(gòu)銷臺(tái)賬管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)自動(dòng)歸集、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控、異常自動(dòng)預(yù)警。第二十八條文化建設(shè)：發(fā)布《家庭農(nóng)場(chǎng)購(gòu)銷合規(guī)手冊(cè)》，全員簽署合規(guī)承諾書(shū)，設(shè)立“合規(guī)紅黑榜”。第二十九條報(bào)告制度：業(yè)務(wù)部門(mén)每月5日前提交上月臺(tái)