IS014001-2026《環(huán)境管理體系要求及使用指南》之4-2：“4組織環(huán)境-4.2理解相關(guān)方的需求和期望”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料IS014001-2026《環(huán)境管理體系要求及使用指南》之4-2：“4組織環(huán)境-4.2理解相關(guān)方的需求和期望”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（雷澤佳編制-2026A0）GB12801-2025《生產(chǎn)過程安全基本要求》 GB12801-2025《生產(chǎn)過程安全基本要求》4組織環(huán)境4.2理解相關(guān)方的需求和期望組織應(yīng)確定：a)與環(huán)境管理體系有關(guān)的相關(guān)方；b)這些相關(guān)方的有關(guān)需求和期望（即要求）；c)這些需求和期望中哪些將成為其合規(guī)義務(wù)（見6.1.3）并將通過環(huán)境管理體系予以解決。注1：相關(guān)方可對環(huán)境條件存在需求和期望，例如污染水平、自然資源的可得性、氣候變化、生物多樣性或生態(tài)系統(tǒng)健康。注2：當(dāng)組織決定遵守時，除法律法規(guī)要求外，相關(guān)方的其他需求和期望即構(gòu)成合規(guī)義務(wù)?！?.2理解相關(guān)方的需求和期望”術(shù)語、定義與涵義解讀“4.2理解相關(guān)方的需求和期望”核心術(shù)語、定義與涵義解讀表術(shù)語定義涵義解讀相關(guān)方能夠影響、被組織的決策或活動影響，或感覺自身受到組織決策或活動影響的個人或組織。

示例：顧客、社區(qū)、供方、監(jiān)管部門、非政府組織、投資者和員工。

注1：“感覺自身受到影響”意指組織已知曉這種感覺。1)“能夠影響組織的決策或活動”：界定第一類相關(guān)方，此類主體的需求和期望可能左右組織環(huán)境管理方向，需重點關(guān)注；

2)“被組織的決策或活動影響”：界定第二類相關(guān)方，組織活動可能對其產(chǎn)生環(huán)境影響，其反饋的需求和期望是體系改進的重要依據(jù)；

3)“感覺自身受到影響”：界定第三類相關(guān)方，核心是“組織已知曉”，當(dāng)相關(guān)方感覺自身受到與環(huán)境績效有關(guān)的組織決策或活動影響時，組織應(yīng)考慮該相關(guān)方已向其告知或透露的有關(guān)需求和期望。

4)“示例”：明確典型相關(guān)方類型，為組織全面識別相關(guān)方提供參考，避免遺漏關(guān)鍵主體；

5)注1：強調(diào)“已知曉”的前提，避免組織無差別捕捉無關(guān)需求，提升識別效率。要求明示的、通常隱含的或必須滿足的需求或期望。

注1：通常隱含的是指對組織和相關(guān)方而言是慣例或一般做法，所考慮的需求或期望是不言而喻的。

注2：規(guī)定要求指明確的要求，例如：文件化信息中規(guī)定的要求。1)“明示的”：指相關(guān)方明確提出的需求和期望（如合同約定的環(huán)保要求），具有直接性和確定性，需直接納入識別范圍；

2)“通常隱含的”：指基于行業(yè)慣例、社會共識形成的默認需求（如社區(qū)對企業(yè)減排的合理期待），雖未明確提出，但需組織主動識別；

3)“必須滿足的”：指具有強制性的需求（如法律法規(guī)規(guī)定的排污標(biāo)準(zhǔn)），是合規(guī)義務(wù)的核心來源；

4)并非所有相關(guān)方的要求都是組織必須滿足的。組織需要對這些需求與期望進行總體概述，并判斷其相關(guān)性和重要性。

5)注1：解釋“通常隱含”的判定標(biāo)準(zhǔn)，避免組織對隱性需求的界定模糊；

6)注2：明確“規(guī)定要求”的形式，為組織梳理書面化需求提供依據(jù)，確保需求識別的可追溯性。合規(guī)義務(wù)組織必須遵守的法律法規(guī)要求，以及組織必須遵守或選擇遵守的其他要求。

注1：合規(guī)義務(wù)是與環(huán)境管理體系相關(guān)的。

注2：合規(guī)義務(wù)可能來自于強制性要求，例如：適用的法律和法規(guī)，或來自于自愿性承諾，例如：組織的和行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)、合同規(guī)定操作規(guī)程、與社團或非政府組織、其他相關(guān)方向的協(xié)議。1)“必須遵守的法律法規(guī)要求”：界定強制性合規(guī)義務(wù)，是組織不可規(guī)避的底線要求，需通過環(huán)境管理體系嚴(yán)格落實；

2)“必須遵守或選擇遵守的其他要求”：涵蓋非強制性要求，組織可基于其戰(zhàn)略、價值觀和所獲知識，決定是否自愿采納相關(guān)方的某些需求和期望（如簽訂自愿性協(xié)議或納入合同）。一旦采納，這些需求和期望即成為組織的要求，并轉(zhuǎn)化為合規(guī)義務(wù)。

3)注1：強調(diào)“與環(huán)境管理體系相關(guān)”的限定，避免將與環(huán)境無關(guān)的合規(guī)要求納入，確保體系聚焦性；

4)注2：明確合規(guī)義務(wù)的兩大來源，強制性要求體現(xiàn)法定責(zé)任，自愿性承諾體現(xiàn)社會責(zé)任，為組織區(qū)分合規(guī)義務(wù)類型提供依據(jù)，支撐4.2c條款中“確定哪些需求和期望將成為合規(guī)義務(wù)”的判定過程。環(huán)境條件在某個特定時間點確定的環(huán)境的狀態(tài)或特征。1)“某個特定時間點”：強調(diào)環(huán)境狀態(tài)的時效性，相關(guān)方對環(huán)境條件的需求和期望具有動態(tài)性，組織需定期跟蹤環(huán)境狀態(tài)變化；

2)“環(huán)境的狀態(tài)或特征”：涵蓋環(huán)境的物理、化學(xué)、生態(tài)等多維度屬性（如空氣質(zhì)量、水質(zhì)、生態(tài)系統(tǒng)狀況），相關(guān)方可對這些環(huán)境條件存在具體需求和期望（如希望改善本地空氣質(zhì)量、保護特定水源地）。組織理解自身活動如何影響或受這些環(huán)境條件影響，有助于確定哪些相關(guān)方需求和期望應(yīng)成為其合規(guī)義務(wù)。氣候變化經(jīng)過相當(dāng)一段時間觀察，由自然原因或人類活動直接或間接地改變?nèi)虼髿饨M成所導(dǎo)致的氣候改變。1)“經(jīng)過相當(dāng)一段時間觀察”：強調(diào)氣候變化的長期性，相關(guān)方對組織應(yīng)對氣候變化的需求具有持續(xù)性，需納入組織長期環(huán)境管理規(guī)劃；

2)“自然原因或人類活動直接或間接改變?nèi)虼髿饨M成”：明確氣候變化的成因，組織需聚焦自身活動對大氣組成的影響（如溫室氣體排放），識別相關(guān)方的針對性需求；

3)“氣候改變”：指向氣溫、降水、極端天氣等氣候要素的變化，相關(guān)方需求可能圍繞組織減碳、適應(yīng)極端氣候等展開，為需求識別提供具體方向。氣候變化是相關(guān)方普遍關(guān)注的焦點議題之一。生物多樣性生態(tài)系統(tǒng)中生物物種、基因及生態(tài)系統(tǒng)的多樣化程度，是生態(tài)系統(tǒng)的重要特征，體現(xiàn)生物與環(huán)境、生物與生物之間的相互關(guān)系。1)“生物物種、基因及生態(tài)系統(tǒng)的多樣化程度”：明確生物多樣性的三個核心維度，相關(guān)方需求可能涉及物種保護、基因資源維護、生態(tài)系統(tǒng)完整性保障等方面，例如要求組織在其運營中采取保護生物多樣性的具體措施；

2)“生態(tài)系統(tǒng)的重要特征”：強調(diào)其對生態(tài)系統(tǒng)功能的支撐作用，組織需識別相關(guān)方對自身活動是否破壞生物多樣性的關(guān)注；

3)“生物與環(huán)境、生物與生物之間的相互關(guān)系”：說明生物多樣性的關(guān)聯(lián)性，相關(guān)方需求可能包括避免組織活動干擾物種間依存關(guān)系，為需求識別提供深度依據(jù)。生態(tài)系統(tǒng)健康生態(tài)系統(tǒng)的整體狀況或完整性，以及其隨時間推移維持結(jié)構(gòu)、功能和韌性的能力。1)“整體狀況或完整性”：指生態(tài)系統(tǒng)未受破壞的自然狀態(tài)，相關(guān)方需求可能聚焦于組織活動是否損害生態(tài)系統(tǒng)完整性；

2)“維持結(jié)構(gòu)、功能和韌性的能力”：涵蓋生態(tài)系統(tǒng)的核心屬性，結(jié)構(gòu)穩(wěn)定（如物種組成合理）、功能正常（如物質(zhì)循環(huán)順暢）、韌性充足（如抗干擾恢復(fù)能力），相關(guān)方需求可能要求組織采取行動以維護和促進其影響范圍內(nèi)生態(tài)系統(tǒng)的健康；

3)“隨時間推移”：強調(diào)生態(tài)系統(tǒng)健康的持續(xù)性，相關(guān)方對組織的需求具有長期性，需納入組織環(huán)境管理的長期目標(biāo)。污染水平環(huán)境中污染物的濃度或排放量達到的程度，反映環(huán)境受污染的嚴(yán)重情況，是相關(guān)方關(guān)注的核心環(huán)境條件之一。1)“污染物的濃度或排放量”：明確污染水平的量化維度，相關(guān)方典型需求和期望包括要求組織遵守污染物排放法規(guī)，以控制污染水平；

2)“反映環(huán)境受污染的嚴(yán)重情況”：說明其核心意義，相關(guān)方通過污染水平判斷組織活動對環(huán)境的損害程度，組織需識別相關(guān)方對污染水平的可接受范圍；

3)“相關(guān)方關(guān)注的核心環(huán)境條件之一”：強調(diào)其在需求識別中的重要性，需作為相關(guān)方環(huán)境需求的重點識別內(nèi)容。自然資源的可得性組織運行所需或環(huán)境中存在的自然資源（如水資源、礦產(chǎn)資源、生物資源等）的可獲取程度，是生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)功能的重要體現(xiàn)。1)“組織運行所需或環(huán)境中存在的自然資源”：明確關(guān)注的資源類型，相關(guān)方需求可能涉及組織對關(guān)鍵資源的可持續(xù)利用（如節(jié)約用水）并關(guān)注自然資源消耗情況；

2)“可獲取程度”：核心是資源的可及性和可持續(xù)性，相關(guān)方需求可能包括避免組織過度消耗資源導(dǎo)致區(qū)域資源枯竭；

3)“生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)功能的重要體現(xiàn)”：說明其生態(tài)價值，相關(guān)方需求可能上升到生態(tài)保護層面，為組織識別高階環(huán)境需求提供依據(jù)。自然資源消耗組織在活動、產(chǎn)品和服務(wù)全過程中對自然資源的使用和消耗情況，是重要的環(huán)境因素之一。1)“活動、產(chǎn)品和服務(wù)全過程”：明確消耗的覆蓋范圍，相關(guān)方需求可能涉及產(chǎn)品生命周期各階段的資源消耗（如原材料獲取、生產(chǎn)、廢棄處置）；

2)“對自然資源的使用和消耗情況”：強調(diào)過程性，相關(guān)方需求可能包括要求組織報告自然資源消耗數(shù)據(jù)，作為評估其環(huán)境績效的依據(jù)之一；

3)“重要的環(huán)境因素之一”：說明其與環(huán)境管理體系的關(guān)聯(lián)性，相關(guān)方對資源消耗的需求需通過體系中的資源管理、清潔生產(chǎn)等過程落實。溫室氣體排放數(shù)據(jù)組織在生產(chǎn)經(jīng)營、產(chǎn)品和服務(wù)過程中產(chǎn)生并排放的溫室氣體（如二氧化碳、甲烷、氧化亞氮等）的量化記錄，是反映組織應(yīng)對氣候變化貢獻的核心指標(biāo)。1)“生產(chǎn)經(jīng)營、產(chǎn)品和服務(wù)過程中”：明確排放數(shù)據(jù)的產(chǎn)生范圍，相關(guān)方需求可能要求覆蓋全生命周期的溫室氣體排放；

2)“溫室氣體（如二氧化碳、甲烷、氧化亞氮等）”：明確核心關(guān)注的氣體類型，為組織數(shù)據(jù)統(tǒng)計提供具體對象；

3)“量化記錄”：強調(diào)數(shù)據(jù)的客觀性和可追溯性，向相關(guān)方報告溫室氣體排放數(shù)據(jù)是常見的相關(guān)方期望，用以評估組織在應(yīng)對氣候變化方面的表現(xiàn)；

4)“反映組織應(yīng)對氣候變化貢獻的核心指標(biāo)”：說明數(shù)據(jù)的核心意義，相關(guān)方通過該數(shù)據(jù)評估組織氣候責(zé)任履行情況，是相關(guān)方氣候相關(guān)需求的重要體現(xiàn)。污染物排放法規(guī)由國家、地方或行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)制定的，規(guī)范組織污染物產(chǎn)生、排放行為的強制性法律法規(guī)和規(guī)章要求，是合規(guī)義務(wù)的核心組成部分。1)“國家、地方或行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)制定”：明確法規(guī)的制定主體，組織需識別不同層級的相關(guān)法規(guī)要求，確保無遺漏；

2)“規(guī)范組織污染物產(chǎn)生、排放行為”：明確法規(guī)的管控范圍，遵守此類法規(guī)是相關(guān)方（尤其是監(jiān)管機構(gòu)和受影響的社區(qū)）最基本和強烈的需求與期望，必須直接轉(zhuǎn)化為合規(guī)義務(wù)；

3)“強制性法律法規(guī)和規(guī)章要求”：強調(diào)其法定屬性，組織必須通過環(huán)境管理體系滿足此類要求，相關(guān)方對此類需求的關(guān)注度通常最高；

4)“合規(guī)義務(wù)的核心組成部分”：說明其在4.2c中的重要地位，為組織判定需求是否轉(zhuǎn)化為合規(guī)義務(wù)提供關(guān)鍵依據(jù)?！?.2理解相關(guān)方的需求和期望”目的和意圖解析“4.2理解相關(guān)方的需求和期望”目的和意圖說明表解析維度“4.2理解相關(guān)方的需求和期望”目的和意圖具體說明本條款總體核心目的和意圖定位1)明確組織環(huán)境管理體系的外部關(guān)聯(lián)邊界與合規(guī)基準(zhǔn)，通過系統(tǒng)識別內(nèi)外部相關(guān)方、梳理其環(huán)境相關(guān)需求和期望，篩選并界定需納入體系管控的合規(guī)義務(wù)，為環(huán)境管理體系的策劃、建立和運行提供精準(zhǔn)的外部輸入，確保體系與相關(guān)方訴求、環(huán)境管理實際需求深度契合；2)本條款構(gòu)成環(huán)境管理體系（EMS）建立的戰(zhàn)略性起點，是連接組織所處環(huán)境（見4.1）與體系具體策劃（第6章）的關(guān)鍵橋梁；2)本條款意圖在于推動組織從被動回應(yīng)轉(zhuǎn)向主動識別和預(yù)見，建立一種系統(tǒng)化、動態(tài)的相關(guān)方需求管理機制，確保EMS的針對性和前瞻性。2026年版標(biāo)準(zhǔn)通過增強條款清晰度及與ISO9001等標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)調(diào)性，進一步強調(diào)了此項活動的規(guī)范性和整合價值。核心價值和預(yù)期結(jié)果/成效/收益1)邊界清晰化：幫助組織全面厘清與環(huán)境管理相關(guān)的內(nèi)外部相關(guān)方（如監(jiān)管部門、社區(qū)、顧客、供應(yīng)商、員工等），避免遺漏關(guān)鍵利益相關(guān)主體；2026年版標(biāo)準(zhǔn)在注釋中提供了更明確的相關(guān)方示例，有助于組織更易識別；

2)需求精準(zhǔn)化：系統(tǒng)收集相關(guān)方在污染控制、資源利用、氣候變化、生物多樣性保護等方面的具體需求和期望，形成明確的需求清單；此過程不僅關(guān)注法律法規(guī)，也涵蓋了對環(huán)境條件（如資源可得性、生態(tài)系統(tǒng)健康）的廣泛關(guān)切；

3)合規(guī)明確化：區(qū)分法定強制性需求（如法律法規(guī)、行政許可要求）與自愿采納性需求（如合同約定、行業(yè)承諾、自愿性協(xié)議），明確哪些需求和期望構(gòu)成組織必須履行的合規(guī)義務(wù)；為后續(xù)詳細的合規(guī)義務(wù)評價（6.1.3）奠定堅實基礎(chǔ)；

4)體系適配化：為環(huán)境管理體系的范圍界定（4.3）、方針制定、目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險與機遇管理（6.1）等后續(xù)環(huán)節(jié)提供直接依據(jù)，確保體系具備針對性和可行性；

5)信任構(gòu)建化：通過響應(yīng)相關(guān)方合理環(huán)境訴求，提升組織環(huán)境績效透明度，增強與監(jiān)管部門、社區(qū)、顧客等相關(guān)方的互信，樹立負責(zé)任的組織形象；

6)可持續(xù)支撐化：助力組織預(yù)判環(huán)境管理領(lǐng)域的潛在風(fēng)險和機遇，為實現(xiàn)污染預(yù)防、資源高效利用、生態(tài)保護及應(yīng)對氣候變化等可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)奠定基礎(chǔ)；

7)管理協(xié)同化：通過對相關(guān)方需求的系統(tǒng)性理解，為環(huán)境管理體系與其他管理體系（如質(zhì)量、職業(yè)健康安全）的整合提供共同切入點，提升整體管理效率；

8)決策支持化：為最高管理層提供關(guān)于外部環(huán)境壓力與期望的清晰圖景，支撐其履行環(huán)境領(lǐng)導(dǎo)力與承諾（第5章），并將環(huán)境考量融入組織戰(zhàn)略決策?！?.2理解相關(guān)方的需求和期望”條款與ISO14001-2026其他條款邏輯關(guān)聯(lián)關(guān)系分析“4.2理解相關(guān)方的需求和期望”與ISO14001-2026其他條款邏輯關(guān)聯(lián)關(guān)系分析表4.2子條款原文關(guān)聯(lián)ISO14001:2026條款及主題邏輯關(guān)聯(lián)關(guān)系分析關(guān)聯(lián)性質(zhì)說明組織應(yīng)確定：

a)與環(huán)境管理體系有關(guān)的相關(guān)方4.1理解組織及其所處的環(huán)境4.1識別組織內(nèi)外因素，為確定相關(guān)方提供背景和依據(jù)。相關(guān)方是組織環(huán)境的重要組成部分，其需求和期望受內(nèi)外部因素影響。支持與依據(jù)關(guān)系、信息輸入輸出關(guān)系6.1.1總則在策劃應(yīng)對風(fēng)險和機遇時，需考慮4.2識別出的相關(guān)方及其要求，作為整體策劃的基礎(chǔ)。信息輸入輸出關(guān)系、支持與依據(jù)關(guān)系b)這些相關(guān)方的有關(guān)需求和期望（即要求）4.3確定環(huán)境管理體系的范圍相關(guān)方的需求和期望是確定體系范圍的重要依據(jù)之一，范圍界定需考慮相關(guān)方要求是否納入體系管理。信息輸入輸出關(guān)系、約束與影響關(guān)系6.1.4風(fēng)險和機遇相關(guān)方的需求和期望（尤其是未被滿足或沖突的）可能帶來風(fēng)險或機遇，需在策劃中予以評估和應(yīng)對。信息輸入輸出關(guān)系、決策與行動關(guān)系6.2.1環(huán)境目標(biāo)環(huán)境目標(biāo)的制定需考慮相關(guān)方期望與合規(guī)義務(wù)，確保目標(biāo)與環(huán)境方針及外部要求一致。目標(biāo)關(guān)系、約束與影響關(guān)系8.1運行策劃和控制運行控制需確保滿足相關(guān)方要求（如環(huán)保性能、排放標(biāo)準(zhǔn)等），并在外包過程中傳遞相關(guān)要求?？刂脐P(guān)系、協(xié)調(diào)關(guān)系b)這些相關(guān)方的有關(guān)需求和期望9.3.2管理評審輸入相關(guān)方的需求和期望變化應(yīng)作為管理評審輸入，以確保體系持續(xù)適宜和有效。信息輸入輸出關(guān)系、反饋關(guān)系c)這些需求和期望中哪些將成為其合規(guī)義務(wù)（見6.1.3）并將通過環(huán)境管理體系予以解決6.1.3合規(guī)義務(wù)4.2識別出的相關(guān)方需求中，被組織決定遵守的部分構(gòu)成合規(guī)義務(wù)，直接輸入到6.1.3進行具體識別與處理。信息輸入輸出關(guān)系、流程順序與銜接關(guān)系6.1.5措施的策劃針對合規(guī)義務(wù)及相關(guān)方期望，策劃具體措施（如運行控制、培訓(xùn)、應(yīng)急響應(yīng)等）以管理相關(guān)風(fēng)險與機遇。信息輸入輸出關(guān)系、行動依據(jù)關(guān)系6.3變更的策劃相關(guān)方需求或合規(guī)義務(wù)的變化可能引發(fā)體系變更，需在變更策劃中評估其影響并采取應(yīng)對措施。信息輸入輸出關(guān)系、控制關(guān)系9.1.2合規(guī)性評價4.2中確定的合規(guī)義務(wù)是合規(guī)性評價的直接依據(jù)，評價其履行情況是否滿足相關(guān)方與法規(guī)要求。信息輸入輸出關(guān)系、驗證關(guān)系10.1.2不符合和糾正措施若未滿足相關(guān)方構(gòu)成的合規(guī)義務(wù)，則構(gòu)成不符合，需采取糾正措施并防止再發(fā)生。驗證關(guān)系、反饋關(guān)系注1：相關(guān)方可對環(huán)境條件存在需求和期望…5.2環(huán)境方針環(huán)境方針需體現(xiàn)對相關(guān)方環(huán)境期望的回應(yīng)，并在方針中承諾履行合規(guī)義務(wù)、保護環(huán)境。支持與依據(jù)關(guān)系、目標(biāo)關(guān)系注2：當(dāng)組織決定遵守時，除法律法規(guī)要求外，相關(guān)方的其他需求和期望即構(gòu)成合規(guī)義務(wù)。7.4信息交流組織需就合規(guī)義務(wù)及相關(guān)方期望進行內(nèi)外部信息交流，確保透明、一致、可信。信息輸入輸出關(guān)系、協(xié)調(diào)關(guān)系“4.2理解相關(guān)方的需求和期望”條款核心涵義解析（理解要點解讀）“4.2理解相關(guān)方的需求和期望”條款核心涵義理解要點說明表4.2條款原文條款內(nèi)容釋義概述子條款核心涵義解析（理解要點詳細解讀）組織應(yīng)確定：

a)與環(huán)境管理體系有關(guān)的相關(guān)方；

b)這些相關(guān)方的有關(guān)需求和期望（即要求）；

c)這些需求和期望中哪些將成為其合規(guī)義務(wù)（見6.1.3）并將通過環(huán)境管理體系予以解決。

注1：相關(guān)方可對環(huán)境條件存在需求和期望，例如污染水平、自然資源的可得性、氣候變化、生物多樣性或生態(tài)系統(tǒng)健康。

注2：當(dāng)組織決定遵守時，除法律法規(guī)要求外，相關(guān)方的其他需求和期望即構(gòu)成合規(guī)義務(wù)。1）組織需通過系統(tǒng)性過程，分三步完成核心任務(wù)：識別EMS相關(guān)的內(nèi)外部相關(guān)方、梳理其環(huán)境相關(guān)需求和期望、界定其中需轉(zhuǎn)化為合規(guī)義務(wù)并通過EMS解決的內(nèi)容，形成閉環(huán)管理邏輯。

2）明確相關(guān)方需求和期望的核心聚焦領(lǐng)域（環(huán)境條件），以及合規(guī)義務(wù)的雙重來源（法定要求+自愿采納的相關(guān)方要求），為EMS與外部訴求的銜接提供明確依據(jù)。

3）本條款是EMS建立的戰(zhàn)略性輸入，旨在確保體系與內(nèi)外部環(huán)境訴求深度契合，兼顧法定責(zé)任與社會責(zé)任。(1)“組織應(yīng)確定”：

a）“確定”：指組織需通過主動、系統(tǒng)的過程（而非被動接收）完成識別、梳理和界定工作，需明確過程的范圍、方法和頻次，確保結(jié)果完整、準(zhǔn)確且可追溯，相關(guān)結(jié)果應(yīng)形成并保持文件化信息，作為EMS策劃（見第6章）和持續(xù)改進的重要輸入。

b）該要求具有強制性，適用于所有建立EMS的組織，無規(guī)模、行業(yè)、性質(zhì)的例外，最高管理者需對該過程的有效性負責(zé)。

(2)a）“與環(huán)境管理體系有關(guān)的相關(guān)方”：

a）“與環(huán)境管理體系有關(guān)”：限定相關(guān)方識別的邊界，僅聚焦與EMS運行、績效及預(yù)期結(jié)果直接相關(guān)的主體，排除與環(huán)境管理無關(guān)聯(lián)的相關(guān)方，避免識別冗余。

b）“相關(guān)方”：嚴(yán)格遵循ISO14001:2026術(shù)語定義，即能夠影響、被組織決策或活動影響，或感覺自身受到影響（且組織已知曉）的個人或組織，涵蓋內(nèi)外部兩類：

-外部相關(guān)方：包括顧客、社區(qū)、供方、監(jiān)管部門、非政府組織、投資者等；

-內(nèi)部相關(guān)方：核心為員工。

c）識別需覆蓋“影響、被影響、感覺受影響”三類情形，且“感覺受影響”需以“組織已知曉”為前提，確保識別的針對性和效率。本次標(biāo)準(zhǔn)修訂通過新增示例，使相關(guān)方的識別與ISO9001等管理體系標(biāo)準(zhǔn)保持一致，有助于組織更清晰地識別關(guān)鍵相關(guān)方。

(3)b）“這些相關(guān)方的有關(guān)需求和期望（即要求）”：

a）“這些相關(guān)方”：特指a）已識別的與EMS有關(guān)的相關(guān)方，而非所有相關(guān)方，確保需求梳理的聚焦性。

b）“有關(guān)需求和期望”：限定為與環(huán)境管理相關(guān)的訴求，排除與環(huán)境無關(guān)的商業(yè)、行政等訴求，其核心是關(guān)注“環(huán)境條件”，即特定時間點環(huán)境的狀態(tài)或特征（如污染水平、自然資源可得性）。例如社區(qū)對企業(yè)減排的期待、監(jiān)管部門對達標(biāo)排放的要求等。

c）“（即要求）”：明確相關(guān)方的需求和期望等同于“要求”，其內(nèi)涵與ISO14001:2026中“要求”的術(shù)語定義一致，包括三類：

-明示的：相關(guān)方明確提出的需求（如合同約定的環(huán)保條款）；

-通常隱含的：基于行業(yè)慣例、社會共識形成的默認需求（如公眾對企業(yè)保護周邊生態(tài)的合理期待）；

-必須滿足的：具有強制性的需求（如法律法規(guī)規(guī)定的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)）。

d）組織無需滿足所有相關(guān)方要求，但需對收集的需求和期望有一個總體的概述，判斷其相關(guān)性和重要性，為后續(xù)合規(guī)義務(wù)界定奠定基礎(chǔ)。

(4)c）“這些需求和期望中哪些將成為其合規(guī)義務(wù)（見6.1.3）并將通過環(huán)境管理體系予以解決”：

a）“這些需求和期望”：特指b）梳理的與環(huán)境相關(guān)的需求和期望，保持條款間的邏輯連貫性。

b）“哪些將成為其合規(guī)義務(wù)”：要求組織通過評估，從相關(guān)方需求和期望中篩選出需納入合規(guī)管理的內(nèi)容。合規(guī)義務(wù)的界定需遵循ISO14001:2026術(shù)語定義，包括兩類：

-必須遵守的：法律法規(guī)、許可等規(guī)定的強制性要求；

-選擇遵守的：組織通過自主決策自愿采納的相關(guān)方要求（例如：納入合同關(guān)系或簽署自愿性協(xié)議）。

c）“（見6.1.3）”：明確合規(guī)義務(wù)的詳細識別、分析和評估要求需參考6.1.3條款，形成條款間的銜接，確保合規(guī)管理的系統(tǒng)性。

d）“并將通過環(huán)境管理體系予以解決”：強調(diào)組織需將界定的合規(guī)義務(wù)融入EMS的策劃、運行、績效評價等全過程，通過體系化措施確保義務(wù)履行，而非孤立應(yīng)對。這體現(xiàn)了從合規(guī)到環(huán)境績效與領(lǐng)導(dǎo)力的提升。

(5)注1：

a）“相關(guān)方可對環(huán)境條件存在需求和期望”：明確相關(guān)方需求和期望的核心聚焦領(lǐng)域為“環(huán)境條件”。標(biāo)準(zhǔn)修訂后，組織必須以更嚴(yán)格的尺度評估氣候變化、污染、生物多樣性和資源可得性等環(huán)境條件。

b）示例解析：列舉的“污染水平、自然資源的可得性、氣候變化、生物多樣性或生態(tài)系統(tǒng)健康”，是相關(guān)方最關(guān)注的典型環(huán)境條件，組織需重點識別此類訴求。

c）補充說明：相關(guān)方的環(huán)境相關(guān)需求還包括遵守污染物排放法規(guī)、報告自然資源消耗與溫室氣體排放數(shù)據(jù)等，且氣候變化并非唯一關(guān)注點，還需關(guān)注污染物濃度上升、自然資源枯竭等其他環(huán)境挑戰(zhàn)。

(6)注2：

a）“當(dāng)組織決定遵守時”：明確合規(guī)義務(wù)中“自愿采納的相關(guān)方要求”的觸發(fā)條件——組織基于其所獲知識，通過自主決策選擇遵守。決策需基于自身戰(zhàn)略、價值觀和對需求的理解。

b）“除法律法規(guī)要求外”：界定自愿性合規(guī)義務(wù)的邊界，與強制性的法律法規(guī)要求形成互補，共同構(gòu)成組織的完整合規(guī)義務(wù)。

c）“相關(guān)方的其他需求和期望即構(gòu)成合規(guī)義務(wù)”：明確組織一旦做出遵守承諾，相關(guān)方的非法定環(huán)境需求和期望即轉(zhuǎn)化為必須履行的合規(guī)義務(wù)，需通過EMS嚴(yán)格落實。理解組織如何影響或受相關(guān)環(huán)境狀況影響，有助于其確定哪些需求和期望應(yīng)成為其合規(guī)義務(wù)的一部分?！?.2理解相關(guān)方的需求和期望”條款實施要點“4.2理解相關(guān)方的需求和期望”條款實施要點說明表4.2主題事項條款核心要求實施內(nèi)容與要點實施方法/工具/技術(shù)手段責(zé)任部門/崗位所需資源相關(guān)記錄/證據(jù)需特別注意的事項4.2.1相關(guān)方識別確定與環(huán)境管理體系有關(guān)的相關(guān)方。1)明確識別依據(jù)與范圍：

-依據(jù)：相關(guān)方是指能影響組織EMS、受組織EMS影響，或自認為受組織環(huán)境績效影響的個人或組織。

-范圍覆蓋：基于生命周期視角，涵蓋組織活動、產(chǎn)品/服務(wù)全生命周期（原材料采購、生產(chǎn)、運輸、使用、廢棄處置）涉及的所有內(nèi)外部關(guān)聯(lián)方，包括但不限于供應(yīng)鏈上下游、監(jiān)管機構(gòu)、社區(qū)、員工、投資者、非政府組織（NGO）、行業(yè)協(xié)會、金融機構(gòu)、媒體及科研機構(gòu)等。

-邊界界定：結(jié)合組織運營區(qū)域、業(yè)務(wù)領(lǐng)域、供應(yīng)鏈層級（一級/二級供應(yīng)商、終端顧客）、環(huán)境影響輻射范圍（如廠區(qū)周邊社區(qū)、受污染影響區(qū)域）界定識別邊界。

2)系統(tǒng)分類與評價相關(guān)方：

-按關(guān)聯(lián)屬性分類：外部相關(guān)方（監(jiān)管部門、顧客、供應(yīng)商、承運商、社區(qū)居民、環(huán)保NGO、行業(yè)協(xié)會、投資者、金融機構(gòu)、媒體）；內(nèi)部相關(guān)方（高層管理者、各業(yè)務(wù)部門員工、工會）。

-按影響與關(guān)注度評價：運用“權(quán)力-利益”矩陣或“影響力-關(guān)注度”網(wǎng)格等工具，從“影響組織EMS的能力”和“受組織環(huán)境影響的程度”兩個維度，評價相關(guān)方的重要性，區(qū)分為核心、重要和一般相關(guān)方。

3)建立并維護動態(tài)清單：

-形成初始清單：建立《相關(guān)方識別與評價清單》，明確各相關(guān)方的基本信息、關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)、分類及重要性等級。

-建立評審機制：將相關(guān)方清單作為動態(tài)文件管理，定期（如每年）或在組織戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)、運營或外部環(huán)境發(fā)生重大變化時進行評審與更新。1)識別工具：相關(guān)方識別矩陣、權(quán)力-利益網(wǎng)格、供應(yīng)鏈圖譜繪制工具、行業(yè)相關(guān)方名錄數(shù)據(jù)庫。

2)信息渠道：組織業(yè)務(wù)臺賬、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)、行業(yè)協(xié)會資源、社區(qū)登記信息、監(jiān)管部門公示名單、輿情監(jiān)測結(jié)果、社會媒體分析。

3)管理工具：相關(guān)方登記表、動態(tài)評審檢查單。1)牽頭部門：最高管理者承擔(dān)最終責(zé)任，環(huán)境管理部門負責(zé)具體協(xié)調(diào)。

2)配合部門：采購部（供應(yīng)商）、銷售部（顧客）、人力資源部（員工）、公關(guān)部（社區(qū)、媒體）、戰(zhàn)略規(guī)劃部（投資者、金融機構(gòu)）。

3)執(zhí)行崗位：環(huán)境管理代表、環(huán)境管理專員、各部門聯(lián)絡(luò)員。1)人力：具備供應(yīng)鏈管理、環(huán)境管理及溝通協(xié)調(diào)知識的專職人員。

2)財力：行業(yè)數(shù)據(jù)庫訂閱費、外部調(diào)研咨詢費。

3)技術(shù)：供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)、顧客關(guān)系管理（CRM）系統(tǒng)、輿情與社會媒體監(jiān)測工具。

4)信息資源：行業(yè)相關(guān)方名錄、監(jiān)管機構(gòu)公示信息、供應(yīng)鏈臺賬、相關(guān)方反饋記錄。1)《相關(guān)方識別與評價清單》（含基本信息、分類、重要性等級及評價依據(jù)）。

2)相關(guān)方識別過程記錄（會議紀(jì)要、分析報告）。

3)《相關(guān)方清單定期評審與更新記錄》。1)避免遺漏隱性相關(guān)方：如供應(yīng)鏈末端的分包商、受組織間接或累積影響（如碳排放、水資源利用）的社區(qū)、關(guān)注特定環(huán)境議題（如生物多樣性）的NGO。

2)確保識別與組織環(huán)境（4.1）的關(guān)聯(lián)：識別的相關(guān)方及其關(guān)注點應(yīng)與組織所處的環(huán)境（如當(dāng)?shù)貧夂?、生態(tài)敏感性）相匹配。

3)聚焦環(huán)境關(guān)聯(lián)性：僅識別與組織環(huán)境因素及EMS直接或間接相關(guān)的相關(guān)方，避免無關(guān)聯(lián)方冗余納入。4.2.2相關(guān)方需求和期望收集確定已識別相關(guān)方的有關(guān)需求和期望（即要求）。1)明確收集內(nèi)容與重點：

-核心內(nèi)容：圍繞標(biāo)準(zhǔn)注1所列舉的環(huán)境條件（如污染水平、自然資源可得性、氣候變化、生物多樣性或生態(tài)系統(tǒng)健康）相關(guān)的需求和期望。具體包括合規(guī)要求（明示的）、以及其他隱含的期望（如社區(qū)對良好環(huán)境質(zhì)量的期望、顧客對產(chǎn)品環(huán)境信息的披露需求、投資者對氣候風(fēng)險管理的關(guān)注等）。

-重點方向：監(jiān)管部門關(guān)注合規(guī)排放、臺賬記錄、應(yīng)急準(zhǔn)備；顧客關(guān)注產(chǎn)品碳足跡、環(huán)保認證、綠色供應(yīng)鏈要求；社區(qū)關(guān)注廢氣/噪聲/廢水影響、應(yīng)急響應(yīng)、環(huán)境信息透明；投資者關(guān)注環(huán)境風(fēng)險與機遇、ESG表現(xiàn)；供應(yīng)商關(guān)注綠色采購標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)保技術(shù)合作。

2)選擇適宜收集渠道并主動溝通：

-系統(tǒng)化渠道：建立常態(tài)化的雙向溝通機制，而非被動接收。例如：與監(jiān)管部門（政策解讀會、合規(guī)座談會）；與顧客/供應(yīng)商（合同洽談、專項調(diào)查問卷、可持續(xù)發(fā)展報告反饋）；與社區(qū)（定期居民座談會、開放日、社區(qū)公告欄、線上反饋平臺）；與NGO/媒體（專題研討會、簡報溝通）；與員工（環(huán)境建議箱、培訓(xùn)反饋、內(nèi)部論壇）；與投資者（業(yè)績發(fā)布會、ESG溝通）。

-溝通內(nèi)容：應(yīng)確保相關(guān)方能夠獲取組織的環(huán)境方針和EMS范圍。

3)系統(tǒng)整理、分析與驗證：

-分類整理：按相關(guān)方類型、需求性質(zhì)（合規(guī)類、績效類、披露類、合作類、潛在期望類）整理，形成《相關(guān)方需求和期望清單》。

-分析評估：分析各項需求的實質(zhì)、背景及其對組織環(huán)境管理的潛在影響（風(fēng)險與機遇）。

-真實性驗證：通過交叉核對、回訪確認、對比行業(yè)實踐等方式驗證需求的真實性與準(zhǔn)確性。1)收集工具：結(jié)構(gòu)化問卷、訪談提綱、專題研討會、公開征求意見、社交媒體監(jiān)聽、顧客/供應(yīng)商審計。

2)整理與分析工具：需求分類統(tǒng)計表、影響-緊急性分析矩陣、根本原因分析。

3)溝通與驗證工具：定期溝通計劃、反饋記錄表、回訪問卷。1)牽頭部門：環(huán)境管理部門，并確保最高管理者參與關(guān)鍵相關(guān)方的溝通。

2)配合部門：采購部（供應(yīng)商）、銷售部（顧客）、人力資源部（員工）、公關(guān)部（社區(qū)、媒體、NGO）、法務(wù)部（監(jiān)管部門政策解讀）、投資者關(guān)系部。

3)執(zhí)行崗位：環(huán)境管理專員、各部門聯(lián)絡(luò)員、公共關(guān)系專員。1)人力：具備溝通協(xié)調(diào)、問卷設(shè)計、社會調(diào)查和數(shù)據(jù)分析能力的人員。

2)財力：調(diào)研費用、座談會組織費、溝通平臺建設(shè)與維護費。

3)技術(shù)：線上問卷與數(shù)據(jù)分析平臺、顧客/供應(yīng)商門戶網(wǎng)站、利益相關(guān)方關(guān)系管理（SRM）軟件。

4)信息資源：全面的法律法規(guī)庫、行業(yè)基準(zhǔn)與最佳實踐報告、相關(guān)方溝通歷史檔案。1)《相關(guān)方溝通與需求收集程序》。

2)《年度相關(guān)方溝通計劃》及執(zhí)行記錄。

3)收集過程原始記錄（調(diào)查問卷、訪談紀(jì)要、會議記錄、郵件往來）。

4)《相關(guān)方需求和期望分析清單》（含需求內(nèi)容、來源、分析評估結(jié)果）。

5)管理評審輸入文件中關(guān)于“來自外部相關(guān)方的溝通”的匯總分析。1)區(qū)分“需求”與“期望”：需求通常是明示的、具體的要求（如法規(guī)）；期望可能是隱含的、廣泛的關(guān)切（如社區(qū)對清潔空氣的期望）。兩者都需要被識別和理解。

2)保持客觀性與前瞻性：收集時不應(yīng)僅篩選組織愿意聽到的信息，需包容批評性和建設(shè)性意見，并關(guān)注新興趨勢（如循環(huán)經(jīng)濟、生物多樣性保護）。

3)確保過程的持續(xù)性：需求收集是動態(tài)過程，應(yīng)建立定期（如每半年或每年）和基于事件的評審機制。4.2.3合規(guī)義務(wù)確定確定相關(guān)方需求和期望中哪些將成為其合規(guī)義務(wù)，并通過環(huán)境管理體系予以解決。1)準(zhǔn)確區(qū)分與分類：

-強制性合規(guī)義務(wù)：已納入法律法規(guī)、規(guī)章、許可證、行政判決或其他具有強制力的政府授權(quán)中的需求，必須采納。

-自愿性承諾：相關(guān)方提出的非強制性要求（如顧客特定的綠色標(biāo)準(zhǔn)、NGO倡導(dǎo)的實踐、行業(yè)自愿性協(xié)議），組織需基于“決定遵守”的主動決策，評估后選擇是否采納。一旦采納，即成為組織自擔(dān)的合規(guī)義務(wù)。

2)開展系統(tǒng)化采納評估：

-評估維度：評估每項自愿性需求的必要性，包括：與組織戰(zhàn)略和環(huán)境方針的一致性、法律法規(guī)兼容性、技術(shù)可行性、經(jīng)濟合理性（成本效益分析）、相關(guān)方重要性、以及不采納可能帶來的風(fēng)險（如聲譽、市場損失）。

-評估流程：環(huán)境管理部門牽頭，組織跨部門評估（法務(wù)、技術(shù)、財務(wù)、業(yè)務(wù)等），形成書面評估意見，對于重大自愿性承諾，應(yīng)報請最高管理者審批。

3)明確義務(wù)并整合入體系：

-形成權(quán)威清單：將強制性義務(wù)和經(jīng)批準(zhǔn)采納的自愿性承諾，統(tǒng)一納入《合規(guī)義務(wù)清單》。清單應(yīng)明確每項義務(wù)的內(nèi)容、來源（具體法規(guī)條款或相關(guān)方協(xié)議）、類型、對組織的影響領(lǐng)域以及初步的風(fēng)險評估。

-系統(tǒng)性整合：將《合規(guī)義務(wù)清單》作為關(guān)鍵輸入，傳遞至EMS后續(xù)所有相關(guān)環(huán)節(jié)，特別是：6.1.3條款（合規(guī)義務(wù)詳細確定）、6.1.1/6.1.2（環(huán)境因素識別與評價）、6.2（環(huán)境目標(biāo)制定）、8.1（運行控制策劃）以及9.3（管理評審）。確保義務(wù)在體系中得到策劃、實施、檢查與改進。1)分析決策工具：合規(guī)義務(wù)分類矩陣、采納評估檢查單、多標(biāo)準(zhǔn)決策分析（MCDA）表格。

2)管理工具：合規(guī)義務(wù)數(shù)據(jù)庫、法規(guī)追蹤與預(yù)警系統(tǒng)、合規(guī)任務(wù)分解與跟蹤平臺。

3)審核工具：跨部門評估會議紀(jì)要、審批記錄表。1)牽頭與審批部門：最高管理者對合規(guī)義務(wù)的確定承擔(dān)最終責(zé)任。環(huán)境管理部門負責(zé)組織評估與維護清單。

2)配合部門：法務(wù)部（合規(guī)性審查）、技術(shù)/研發(fā)部（技術(shù)可行性）、財務(wù)部（經(jīng)濟性分析）、各業(yè)務(wù)部門（執(zhí)行可行性）。

3)監(jiān)督崗位：內(nèi)部審核員（在審核中驗證合規(guī)義務(wù)管理的有效性）。1)人力：熟悉環(huán)境法的法務(wù)人員、環(huán)境技術(shù)專家、財務(wù)分析師、戰(zhàn)略規(guī)劃人員。

2)財力：法規(guī)訂閱服務(wù)費、外部法律顧問咨詢費、采納新技術(shù)或方案的潛在投資。

3)技術(shù)：專業(yè)的合規(guī)管理軟件、與企業(yè)ERP/OA系統(tǒng)集成的任務(wù)管理模塊。

4)信息資源：實時更新的法律法規(guī)數(shù)據(jù)庫、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)庫、合同與協(xié)議檔案。1)《相關(guān)方需求采納評估報告》（含評估過程記錄、各部門意見及最高管理者審批結(jié)論）。

2)《合規(guī)義務(wù)控制程序》。

3)《合規(guī)義務(wù)清單》（動態(tài)管理，含版本號與修訂歷史）。

4)合規(guī)義務(wù)向EMS各環(huán)節(jié)傳遞與落實的證據(jù)，如：包含合規(guī)要求的環(huán)境目標(biāo)方案、運行控制程序文件、培訓(xùn)記錄、內(nèi)審檢查表、管理評審報告等。1)嚴(yán)格區(qū)分“識別”與“采納”：識別所有需求不等于全部采納。必須清晰記錄哪些需求被采納為合規(guī)義務(wù)，哪些未被采納及其理由，以體現(xiàn)決策的合理性-5。

2)與6.1.3條款無縫銜接：本環(huán)節(jié)確定的合規(guī)義務(wù)是6.1.3條款的直接和主要輸入。兩個條款的工作應(yīng)一體化策劃，避免重復(fù)或遺漏。

3)強調(diào)“決定遵守”的嚴(yán)肅性：自愿性承諾一旦采納，便與法定義務(wù)同等重要，必須分配資源確保履行，否則可能引發(fā)合同糾紛或聲譽危機。

4)關(guān)注新興義務(wù)：特別留意與氣候變化、生物多樣性等新興議題相關(guān)的、正在形成或強化的法規(guī)與stakeholder期望，并在清單中予以前瞻性標(biāo)注?！?.2理解相關(guān)方的需求和期望”實施工作流程基于PDCA循環(huán)過程方法和風(fēng)險思維“4.2理解相關(guān)方的需求和期望”工作流程表PDCA階段一級流程二級流程三級流程（關(guān)鍵活動步驟）流程輸入關(guān)鍵流程節(jié)點主要風(fēng)險描述責(zé)任部門（所有者）流程輸出P（策劃）相關(guān)方及需求與合規(guī)義務(wù)識別與策劃目標(biāo)與范圍界定1)實施目標(biāo)明確：圍繞“識別相關(guān)方、收集需求期望、界定合規(guī)義務(wù)”三大核心目標(biāo)，明確與EMS預(yù)期結(jié)果（提升環(huán)境績效、履行合規(guī)義務(wù)、實現(xiàn)環(huán)境目標(biāo)）的銜接要求；

2)覆蓋范圍界定：結(jié)合組織業(yè)務(wù)邊界、EMS適用范圍、供應(yīng)鏈層級（一級/二級供應(yīng)商、終端顧客）、生命周期視角下的上下游影響，明確相關(guān)方識別、需求收集及合規(guī)義務(wù)界定的具體邊界，避免冗余或遺漏。-組織EMS范圍界定文件、業(yè)務(wù)流程清單；

-組織戰(zhàn)略規(guī)劃、環(huán)境方針文件；

-供應(yīng)鏈合作協(xié)議、區(qū)域環(huán)境影響評估報告。-目標(biāo)未與EMS預(yù)期結(jié)果銜接，導(dǎo)致實施方向偏離；

-范圍界定模糊，未基于生命周期視角涵蓋組織可控制或施加影響的上下游活動所涉及的相關(guān)方，導(dǎo)致后續(xù)工作不全面；

-未考慮組織規(guī)模、行業(yè)特性，導(dǎo)致策劃方案缺乏可行性。最高管理者審批，環(huán)境管理部門牽頭，戰(zhàn)略規(guī)劃部、供應(yīng)鏈管理部、各業(yè)務(wù)部門配合。-《4.2條款實施目標(biāo)與范圍確認表》；

-《4.2實施策劃方案》；

-最高管理者對策劃方案的審批記錄。方法與資源策劃1)方法選擇：確定相關(guān)方識別（權(quán)力-利益矩陣）、需求收集（問卷、訪談、輿情監(jiān)測）、合規(guī)義務(wù)界定（合規(guī)義務(wù)分類矩陣）的具體方法與工具；

2)資源分配：明確人力（專職人員、跨部門聯(lián)絡(luò)員）、財力（調(diào)研費、數(shù)據(jù)庫訂閱費）、技術(shù)（CRM系統(tǒng)、輿情監(jiān)測工具）、信息（行業(yè)相關(guān)方名錄、法律法規(guī)庫）等資源配置；

3)職責(zé)分工：明確各部門在相關(guān)方識別、需求收集、合規(guī)評估中的具體職責(zé)與協(xié)作機制；

4)變更管理策劃：預(yù)先策劃當(dāng)相關(guān)方、其需求或合規(guī)義務(wù)發(fā)生重大變化時，管理體系應(yīng)如何系統(tǒng)性地評估和管理此類變更，以確保EMS的持續(xù)適宜性。-行業(yè)最佳實踐案例、相關(guān)工具應(yīng)用指南；

-組織現(xiàn)有人力資源配置表、財務(wù)預(yù)算方案；

-現(xiàn)有信息系統(tǒng)功能說明、外部數(shù)據(jù)庫資源清單；

-ISO14001-2026條款6.3關(guān)于變更管理的要求。-方法選擇不當(dāng)，導(dǎo)致相關(guān)方識別不全面、需求收集不精準(zhǔn)；

-資源配置不足，影響實施效率與效果；

-職責(zé)分工不清晰，導(dǎo)致跨部門協(xié)作推諉，出現(xiàn)工作斷層；

-未策劃變更管理，導(dǎo)致相關(guān)方環(huán)境變化時EMS響應(yīng)滯后或失效。環(huán)境管理部門牽頭，人力資源部、財務(wù)部、信息技術(shù)部、各業(yè)務(wù)部門配合。-《4.2實施方法與工具清單》；

-《4.2實施資源分配計劃》；

-《4.2實施職責(zé)分工表》；

-《相關(guān)方及合規(guī)義務(wù)變更管理程序》要點。D（實施）相關(guān)方及需求與合規(guī)義務(wù)評估與轉(zhuǎn)化相關(guān)方識別1)全面排查：基于生命周期視角，梳理組織活動、產(chǎn)品/服務(wù)全生命周期涉及的內(nèi)外部關(guān)聯(lián)方，涵蓋監(jiān)管機構(gòu)、社區(qū)、員工、供應(yīng)商、顧客、NGO、投資者等，標(biāo)準(zhǔn)注釋放寬了示例范圍，便于識別；

2)分類評價：運用權(quán)力-利益矩陣或影響力-關(guān)注度網(wǎng)格，按“影響EMS能力”和“受環(huán)境影響程度”評價重要性，區(qū)分為核心、重要、一般相關(guān)方；

3)清單建立：形成《相關(guān)方識別與評價清單》，明確基本信息、關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)、分類及重要性等級。-組織業(yè)務(wù)臺賬、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)；

-行業(yè)相關(guān)方名錄、監(jiān)管部門公示名單；

-輿情監(jiān)測結(jié)果、社區(qū)登記信息；

-4.2實施策劃方案中的方法與范圍要求。-遺漏隱性相關(guān)方（如供應(yīng)鏈末端分包商、受間接影響的社區(qū)），導(dǎo)致后續(xù)需求收集缺失；

-重要性評價維度單一，導(dǎo)致核心相關(guān)方未得到重點關(guān)注；

-清單未明確關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)，導(dǎo)致后續(xù)需求收集缺乏針對性。環(huán)境管理部門牽頭，采購部、銷售部、人力資源部、公關(guān)部、各業(yè)務(wù)部門配合。-《相關(guān)方識別與評價清單》；

-相關(guān)方識別過程記錄（會議紀(jì)要、排查報告）；

-相關(guān)方重要性評價分析表。需求和期望收集梳理1)渠道搭建：針對不同類型相關(guān)方建立常態(tài)化溝通渠道（監(jiān)管部門：政策解讀會；顧客：問卷/合同洽談；社區(qū)：座談會/線上平臺；員工：建議箱/內(nèi)部論壇）；

2)信息收集：聚焦環(huán)境條件相關(guān)需求（如氣候變化、生物多樣性、資源可用性等新版標(biāo)準(zhǔn)強調(diào)的議題），收集明示的、通常隱含的、必須滿足的三類要求；

3)整理分析：按相關(guān)方類型、需求性質(zhì)（合規(guī)類、績效類、披露類）分類整理，驗證需求真實性與準(zhǔn)確性，形成《相關(guān)方需求和期望清單》。-4.2實施策劃方案中的需求收集方法；

-相關(guān)方識別與評價清單；

-法律法規(guī)庫、行業(yè)基準(zhǔn)報告；

-以往相關(guān)方溝通記錄、投訴反饋檔案。-溝通渠道單一，導(dǎo)致需求收集不全面；

-未充分聚焦新版標(biāo)準(zhǔn)強調(diào)的廣泛環(huán)境條件需求，收集信息偏頗；

-未驗證需求真實性，導(dǎo)致基于虛假信息制定后續(xù)措施；

-遺漏隱含需求（如社區(qū)對生態(tài)保護的合理期待），引發(fā)相關(guān)方不滿。環(huán)境管理部門牽頭，采購部、銷售部、公關(guān)部、法務(wù)部、人力資源部配合。-《相關(guān)方溝通與需求收集程序》；

-《相關(guān)方需求和期望清單》；

-需求收集原始記錄（問卷、訪談紀(jì)要、郵件往來）；

-需求分析與驗證報告。合規(guī)義務(wù)界定1)分類篩選：區(qū)分強制性合規(guī)義務(wù)（法律法規(guī)、行政許可以及有法律約束力的合同）與自愿性承諾（無法律約束力的行業(yè)協(xié)議、公開聲明、NGO倡導(dǎo)等）；

2)評估采納：從與組織戰(zhàn)略一致性、技術(shù)可行性、經(jīng)濟合理性、相關(guān)方重要性等維度，評估自愿性需求的采納必要性，重大事項報請最高管理者審批；

3)清單建立：將強制性義務(wù)和采納的自愿性承諾納入《合規(guī)義務(wù)清單》，明確義務(wù)內(nèi)容、來源、影響領(lǐng)域及風(fēng)險等級。-相關(guān)方需求和期望清單；

-適用的法律法規(guī)、規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)文本；

-組織戰(zhàn)略文件、財務(wù)預(yù)算、技術(shù)能力評估報告；

-合同協(xié)議、行業(yè)自愿性協(xié)議文本。-合規(guī)義務(wù)分類不準(zhǔn)確，尤其是對源自合同的自愿性承諾的法律約束力認識不清，導(dǎo)致強制性義務(wù)遺漏或管理錯位；

-評估維度不全面，導(dǎo)致采納的義務(wù)缺乏可行性，或未采納重要需求引發(fā)合規(guī)風(fēng)險；

-清單未明確影響領(lǐng)域，導(dǎo)致后續(xù)EMS融入不精準(zhǔn)。環(huán)境管理部門牽頭，法務(wù)部、技術(shù)部、財務(wù)部、最高管理者配合。-《相關(guān)方需求采納評估報告》；

-《合規(guī)義務(wù)清單》（含版本號與修訂歷史）；

-最高管理者對重大自愿性承諾采納的審批記錄。C（檢查）相關(guān)方及需求與合規(guī)義務(wù)監(jiān)視、評審與更新實施效果檢查1)過程核查：檢查相關(guān)方識別、需求收集、合規(guī)義務(wù)界定的流程符合性，核查原始記錄的完整性與可追溯性；

2)結(jié)果驗證：驗證相關(guān)方清單的全面性、需求清單的準(zhǔn)確性、合規(guī)義務(wù)清單的完整性，抽樣核實相關(guān)方信息及需求的真實性；

3)目標(biāo)比對：對照4.2實施目標(biāo)，評估是否完成相關(guān)方全面識別、需求系統(tǒng)收集、合規(guī)義務(wù)清晰界定的要求。-4.2實施策劃方案、職責(zé)分工表；

-相關(guān)方識別、需求收集、合規(guī)界定的全部原始記錄；

-《相關(guān)方識別與評價清單》《相關(guān)方需求和期望清單》《合規(guī)義務(wù)清單》；

-4.2實施目標(biāo)文件。-過程記錄不完整，無法證實實施的合規(guī)性；

-結(jié)果驗證不充分，未發(fā)現(xiàn)相關(guān)方遺漏、需求失真、合規(guī)義務(wù)缺失等問題；

-未進行目標(biāo)比對，無法及時發(fā)現(xiàn)實施偏差。環(huán)境管理部門牽頭，內(nèi)部審核員、各業(yè)務(wù)部門聯(lián)絡(luò)員配合。-《4.2實施過程檢查記錄表》；

-《4.2實施結(jié)果驗證報告》；

-目標(biāo)完成情況比對分析表。合規(guī)性評價1)義務(wù)履行核查：對照合規(guī)義務(wù)清單，檢查強制性義務(wù)的遵守情況及自愿性承諾的履行情況；

2)法律法規(guī)符合性評價：評估合規(guī)義務(wù)清單是否覆蓋最新適用的法律法規(guī)要求，是否存在不合規(guī)事項；

3)風(fēng)險與機遇評審：結(jié)合6.1.4的要求，評審履行合規(guī)義務(wù)帶來的機遇（如提升聲譽）和未能履行帶來的風(fēng)險，為管理評審提供輸入。-合規(guī)義務(wù)清單；

-適用的法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)最新文本；

-組織環(huán)境績效數(shù)據(jù)、監(jiān)測報告；

-監(jiān)管部門檢查記錄、投訴舉報處理檔案。-合規(guī)性評價頻次不足，無法及時發(fā)現(xiàn)不合規(guī)問題；

-未覆蓋最新法律法規(guī)，導(dǎo)致合規(guī)義務(wù)清單滯后；

-評價僅關(guān)注合規(guī)本身，未延伸至對相關(guān)風(fēng)險和機遇的分析，未能為戰(zhàn)略決策提供支持。環(huán)境管理部門牽頭，法務(wù)部、監(jiān)測部門、各業(yè)務(wù)部門配合。-《4.2合規(guī)性評價報告》；

-不合規(guī)項與潛在風(fēng)險清單；

-與合規(guī)義務(wù)相關(guān)的風(fēng)險與機遇評估記錄。相關(guān)方反饋收集1)滿意度調(diào)查：通過問卷、訪談等方式，收集核心相關(guān)方對需求響應(yīng)、合規(guī)義務(wù)履行的滿意度；

2)意見征集：建立相關(guān)方反饋渠道，收集對4.2實施過程及結(jié)果的改進建議；

3)反饋分析：梳理反饋信息，識別共性問題與個性化需求，形成反饋分析報告。-核心相關(guān)方清單；

-滿意度調(diào)查問卷、訪談提綱；

-相關(guān)方反饋記錄表格、線上反饋平臺數(shù)據(jù)。-反饋渠道不暢通，相關(guān)方意見無法有效傳達；

-未開展?jié)M意度調(diào)查，無法評估相關(guān)方認可程度；

-對反饋信息分析不深入，未識別潛在改進機會。環(huán)境管理部門牽頭，公關(guān)部、銷售部、采購部配合。-《相關(guān)方滿意度調(diào)查報告》；

-《相關(guān)方反饋意見征集與分析報告》；

-反饋處理與回復(fù)記錄。A（改進）相關(guān)方及需求與合規(guī)義務(wù)優(yōu)化與決策問題整改與糾正措施1)原因分析：對檢查中發(fā)現(xiàn)的相關(guān)方識別遺漏、需求收集失真、合規(guī)義務(wù)缺失、不合規(guī)項等問題，分析根本原因；

2)措施制定：針對根本原因制定糾正措施（如補充識別相關(guān)方、重新核實需求、更新合規(guī)義務(wù)清單），明確責(zé)任部門、完成時限；

3)措施落實：跟蹤糾正措施執(zhí)行情況，驗證實施效果，確保問題閉環(huán)。-4.2實施過程檢查記錄表、合規(guī)性評價報告；

-相關(guān)方反饋分析報告；

-問題根本原因分析記錄。-根本原因分析不深入，導(dǎo)致糾正措施針對性不足；

-措施未明確責(zé)任與時限，導(dǎo)致整改拖延；

-未驗證措施效果，導(dǎo)致問題重復(fù)發(fā)生。環(huán)境管理部門牽頭，相關(guān)責(zé)任部門配合。-《問題整改與糾正措施計劃》；

-糾正措施執(zhí)行記錄；

-措施效果驗證報告。流程優(yōu)化1)流程評審：基于檢查結(jié)果與改進經(jīng)驗，評審4.2實施的策劃、實施、檢查流程的適宜性與有效性；

2)優(yōu)化調(diào)整：針對流程中的瓶頸環(huán)節(jié)（如跨部門協(xié)作低效、工具應(yīng)用不便），優(yōu)化流程步驟、方法工具、職責(zé)分工；

3)變更整合：將外部環(huán)境、相關(guān)方需求或合規(guī)義務(wù)的重大變化，通過正式的變更管理流程（見條款6.3）進行系統(tǒng)性評估和整合，更新相關(guān)程序。-4.2實施各階段記錄與報告；

-內(nèi)部審核報告、管理評審輸入；

-行業(yè)最新實踐與工具更新信息；

-相關(guān)方及外部環(huán)境發(fā)生變化的跡象或報告。-未定期評審流程，導(dǎo)致流程無法適應(yīng)組織內(nèi)外部變化；

-流程優(yōu)化不系統(tǒng)，僅解決表面問題，未提升整體效率；

-未能將識別到的重大變化有效納入EMS變更管理流程，導(dǎo)致體系脫節(jié)。環(huán)境管理部門牽頭，各相關(guān)部門配合。-《4.2實施流程評審報告》；

-優(yōu)化后的《4.2實施流程文件》；

-經(jīng)變更管理流程更新的相關(guān)文件記錄。動態(tài)更新1)定期評審：按年度或在組織戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)、外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，評審相關(guān)方清單、需求和期望清單、合規(guī)義務(wù)清單；

2)及時更新：根據(jù)評審結(jié)果及法律法規(guī)、相關(guān)方需求的變化，更新各類清單與文件；

3)持續(xù)跟蹤：建立動態(tài)跟蹤機制，持續(xù)關(guān)注相關(guān)方需求、合規(guī)要求的最新變化，確保4.2實施的時效性與適用性。-組織戰(zhàn)略調(diào)整文件、業(yè)務(wù)變更通知；

-法律法規(guī)更新公告、行業(yè)政策變化信息；

-相關(guān)方需求變化反饋、外部環(huán)境監(jiān)測結(jié)果。-未定期評審更新，導(dǎo)致相關(guān)方清單、需求清單、合規(guī)義務(wù)清單滯后；

-對外部變化跟蹤不及時，導(dǎo)致EMS無法響應(yīng)新的合規(guī)要求與相關(guān)方期望；

-更新后的文件未及時傳達，導(dǎo)致執(zhí)行偏差。環(huán)境管理部門牽頭，各業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部配合。-《相關(guān)方及需求與合規(guī)義務(wù)清單定期評審記錄》；

-更新后的各類清單（相關(guān)方、需求期望、合規(guī)義務(wù)）；

-動態(tài)跟蹤機制運行記錄?！?.2理解相關(guān)方的需求和期望”實施的證實方法“4.2理解相關(guān)方的需求和期望”實施活動的證實方法應(yīng)用清單（過程審核檢查單）核心主題活動事項實施的證實方法證實方法如何實施的要點詳細說明所需證據(jù)材料名稱4.2a)識別與環(huán)境管理體系有關(guān)的相關(guān)方1)查閱記錄和文件評審；

2)人員訪談或提問；

3)利用審核工具和方法驗證；

4)現(xiàn)場觀察或檢查-查閱文件：核查《相關(guān)方識別與評價清單》，確認覆蓋所有內(nèi)外部相關(guān)方（如監(jiān)管機構(gòu)、顧客、社區(qū)、投資者、供方及承包商、員工、非政府組織、行業(yè)協(xié)會、科研機構(gòu)等），清單應(yīng)包含相關(guān)方基本信息、與組織環(huán)境因素的關(guān)聯(lián)性、分類及動態(tài)重要性等級；查看識別過程記錄（如會議紀(jì)要、環(huán)境因素分析報告、SWOT/PESTLE分析報告），確認識別依據(jù)全面考慮了能夠影響、被影響或感覺自身受到組織環(huán)境績效決策或活動影響的相關(guān)方；核查清單的評審與更新記錄，確認建立了定期（至少每年一次）或遇內(nèi)外部環(huán)境（見4.1）重大變化時的動態(tài)維護機制。

-人員訪談：詢問環(huán)境管理體系主管部門及核心業(yè)務(wù)部門負責(zé)人，驗證識別方法的系統(tǒng)性（如運用權(quán)力-利益矩陣、影響-關(guān)注度矩陣）及是否考慮了產(chǎn)品生命周期、價值鏈和業(yè)務(wù)活動地理邊界視角下的潛在相關(guān)方；詢問員工代表及社區(qū)接口人員，確認內(nèi)部及鄰近社區(qū)等感覺自身受影響的相關(guān)方是否已被識別。

-工具驗證：核查相關(guān)方重要性評價分析表，確認評價維度（如對組織環(huán)境績效的影響能力、受組織環(huán)境影響的程度、法律法規(guī)關(guān)注度、利益關(guān)聯(lián)緊密度）的完整性及評價結(jié)果的合理性。

-現(xiàn)場觀察：結(jié)合組織運營場所、業(yè)務(wù)流程及周邊環(huán)境，驗證是否識別了以往可能被遺漏的相關(guān)方，如受間接環(huán)境影響的上下游社區(qū)、特定環(huán)境敏感的生態(tài)系統(tǒng)保護機構(gòu)、廢棄物最終處置方等。-《相關(guān)方識別與評價程序》及《相關(guān)方清單》（含基本信息、分類、關(guān)聯(lián)性說明、重要性等級）；

-相關(guān)方識別過程記錄（如跨部門評審會議紀(jì)要、環(huán)境背景分析報告）；

-相關(guān)方清單定期評審與更新記錄（含版本控制）；

-相關(guān)方重要性評價分析表（如矩陣評分表、優(yōu)先級排序記錄）；

-組織價值鏈圖譜、業(yè)務(wù)活動地理分布圖；

-輿情監(jiān)測報告、社區(qū)登記記錄、合作協(xié)議等支持性識別依據(jù)文件。4.2b)收集相關(guān)方的有關(guān)需求和期望（即要求）1)查閱記錄和文件評審；

2)人員訪談或提問；

3)現(xiàn)場觀察或檢查；

4)績效證據(jù)分析-查閱文件：核查《相關(guān)方需求和期望登記表》或數(shù)據(jù)庫，確認收集的需求覆蓋了明示的（如合同條款）、通常隱含的（如行業(yè)最佳實踐、道德標(biāo)準(zhǔn)）以及必須履行的（如法律法規(guī)）各類要求；特別關(guān)注并記錄相關(guān)方對環(huán)境條件（見注1）的需求和期望，例如對污染物排放水平、水資源可持續(xù)利用、減緩與適應(yīng)氣候變化、保護當(dāng)?shù)厣锒鄻有约吧鷳B(tài)系統(tǒng)完整性的具體關(guān)切。查看需求收集的原始記錄（如正式溝通函件、調(diào)查問卷、訪談紀(jì)要、公開承諾、社交媒體監(jiān)測記錄），確認建立了主動、系統(tǒng)且持續(xù)的溝通渠道（如定期對話會、聯(lián)合工作組、公開信息平臺）。

-人員訪談：詢問負責(zé)與不同相關(guān)方對接的部門人員（如市場部對顧客、安環(huán)部對監(jiān)管機構(gòu)、采購部對供應(yīng)商），驗證其是否理解并執(zhí)行了需求收集的職責(zé)，以及溝通是否充分、雙向；必要時，通過對關(guān)鍵外部相關(guān)方（如地方環(huán)保部門、重點社區(qū)代表）的抽樣訪談，交叉驗證組織所記錄需求的真實性與完整性。

-現(xiàn)場觀察：查看各類溝通渠道的運行狀態(tài)與痕跡，如官網(wǎng)“環(huán)境信息”專欄的更新情況、社區(qū)聯(lián)絡(luò)點的來訪登記、在線反饋平臺的響應(yīng)記錄，驗證溝通機制的有效性與可達性。

-績效分析：對比分析相關(guān)方投訴/建議的數(shù)量與類型變化、需求響應(yīng)及時率、相關(guān)方滿意度調(diào)查結(jié)果等數(shù)據(jù)，評估需求收集工作的充分性、準(zhǔn)確性與響應(yīng)效率。-《相關(guān)方溝通與需求管理程序》；

-《相關(guān)方需求和期望登記表》（按相關(guān)方類別及需求性質(zhì)分類整理）；

-需求收集原始記錄（如政策研討會紀(jì)要、社區(qū)咨詢報告、顧客環(huán)境調(diào)查反饋、供應(yīng)商行為準(zhǔn)則確認函）；

-年度相關(guān)方溝通計劃及執(zhí)行記錄；

-相關(guān)方訴求與反饋臺賬（含投訴、建議、贊揚及組織響應(yīng)措施記錄）；

-行業(yè)基準(zhǔn)研究報告、可持續(xù)發(fā)展報告、法律法規(guī)及標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫（用于比對和驗證需求的普遍性與合理性）。4.2c)確定相關(guān)方需求和期望中的合規(guī)義務(wù)1)查閱記錄和文件評審；

2)人員訪談或提問；

3)第三方證據(jù)；

4)績效證據(jù)分析-查閱文件：核查《合規(guī)義務(wù)清單》，確認其清晰區(qū)分了強制性合規(guī)義務(wù)（來源于法律、法規(guī)、規(guī)章、許可證、司法判決等）和自愿性合規(guī)義務(wù)（來源于組織決定遵守的合同約定、自愿性協(xié)議、公開承諾、行業(yè)準(zhǔn)則等）。查看《相關(guān)方需求評估與采納決策記錄》，確認組織對每項相關(guān)方需求（特別是自愿性需求）進行了系統(tǒng)評估，評估維度應(yīng)包括：與組織戰(zhàn)略及環(huán)境方針的一致性、滿足需求的技術(shù)與經(jīng)濟可行性、相關(guān)方的重要性及影響、潛在的環(huán)境風(fēng)險與機遇。核查記錄中是否包含將經(jīng)評估后決定采納的自愿性需求正式轉(zhuǎn)化為合規(guī)義務(wù)的決策過程，以及最高管理者的審批證據(jù)。

-人員訪談：詢問法務(wù)、合規(guī)及環(huán)境管理部門負責(zé)人，驗證其如何判定某項相關(guān)方需求是否構(gòu)成或應(yīng)轉(zhuǎn)化為合規(guī)義務(wù)，特別是對“決定遵守”這一關(guān)鍵動作的判斷邏輯與決策權(quán)限；詢問最高管理者，了解其在批準(zhǔn)重大自愿性承諾時的戰(zhàn)略考量與資源承諾。

-第三方證據(jù)：審閱法律法規(guī)適用性評價報告、第三方合規(guī)性審計/評估報告、認證審核發(fā)現(xiàn)等，驗證強制性義務(wù)識別的全面性與準(zhǔn)確性。

-績效分析：分析歷次合規(guī)性評價結(jié)果、內(nèi)外部審計的不符合項報告、監(jiān)管處罰或訴訟記錄，評估組織確定合規(guī)義務(wù)過程的可靠性及后續(xù)管理的有效性。-《合規(guī)義務(wù)控制程序》；

-《合規(guī)義務(wù)清單》（逐項列明內(nèi)容、確切來源、類型、對應(yīng)的環(huán)境議題、負責(zé)部門及評審日期）；

-《相關(guān)方需求評估與采納決策記錄》（含跨部門評審意見、采納/不采納的理由、最高管理者審批簽章）；

-作為合規(guī)義務(wù)來源的文件本身（如法律法規(guī)文本摘要、許可證復(fù)印件、簽署的voluntaryagreement合同/協(xié)議）；

-合規(guī)義務(wù)識別與評估過程記錄（如法律法規(guī)獲取渠道登記、適用性評價表）；

-向6.1.3條款傳遞合規(guī)義務(wù)的交接或整合記錄。4.2c)及注2:驗證合規(guī)義務(wù)通過環(huán)境管理體系予以解決1)查閱記錄和文件評審；

2)現(xiàn)場觀察或檢查；

3)人員訪談或提問；

4)模擬或演練驗證-查閱文件：系統(tǒng)核查環(huán)境管理體系策劃的輸出文件，確認已識別的合規(guī)義務(wù)（包括強制性及已采納的自愿性義務(wù)）已被實質(zhì)性融入。重點驗證：

a)環(huán)境方針中是否體現(xiàn)了對遵守合規(guī)義務(wù)的公開承諾；

b)環(huán)境目標(biāo)、指標(biāo)和管理方案是否針對關(guān)鍵合規(guī)義務(wù)設(shè)定并配置資源；

c)運行控制程序、作業(yè)指導(dǎo)書、應(yīng)急預(yù)案等是否包含了確保履行具體合規(guī)義務(wù)的操作性要求與控制準(zhǔn)則；

d)能力培訓(xùn)矩陣與培訓(xùn)內(nèi)容是否覆蓋了崗位相關(guān)的合規(guī)義務(wù)；

e)檢查、監(jiān)測和測量方案是否將合規(guī)義務(wù)的履行情況作為核心監(jiān)控內(nèi)容；

f)內(nèi)審方案與管理評審輸入是否將合規(guī)義務(wù)的符合性及變化作為重點。

-現(xiàn)場觀察：實地查看與關(guān)鍵合規(guī)義務(wù)相關(guān)的場所、設(shè)施與活動，如污染治理設(shè)施的運行與維護狀態(tài)、危險廢物的貯存與標(biāo)識、資源計量設(shè)備的安裝與使用、生態(tài)保護措施的實施情況，驗證體系運行的符合性。

-人員訪談：詢問各層級員工（尤其是關(guān)鍵崗位人員），驗證其是否知曉、理解并能夠描述其工作中需要遵守的具體環(huán)境合規(guī)要求及其來源。

-模擬驗證：針對具有代表性的合規(guī)義務(wù)（如特定污染物的排放限值要求、環(huán)境事故報告時限要求），通過追溯一個完整的“策劃-實施-檢查-改進”循環(huán)記錄，或?qū)彶樽罱膽?yīng)急演練、內(nèi)部審核報告，驗證環(huán)境管理體系確保該義務(wù)得以持續(xù)滿足的機制與能力。-環(huán)境管理體系手冊及方針聲明；

-包含合規(guī)義務(wù)指標(biāo)的環(huán)境目標(biāo)、指標(biāo)與管理方案文件；

-與履行合規(guī)義務(wù)直接相關(guān)的運行控制程序文件（如《廢氣/廢水/噪聲污染防治管理規(guī)定》、《固體廢物管理程序》、《能源資源管理制度》）；

-環(huán)境管理過程記錄（如監(jiān)測報告、校準(zhǔn)記錄、設(shè)施運行日志、化學(xué)品管理臺賬、應(yīng)急演練與響應(yīng)記錄）；

-排污許可證、環(huán)評批復(fù)及其執(zhí)行報告；

-員工崗位合規(guī)義務(wù)培訓(xùn)記錄與考核材料；

-內(nèi)部審核報告（含對合規(guī)義務(wù)履行情況的檢查發(fā)現(xiàn)）；

-管理評審報告（輸入中包括合規(guī)義務(wù)履行情況分析與變化跟蹤，輸出中包含相關(guān)決策）。附件A：與環(huán)境管理體系有關(guān)相關(guān)方典型示例清單類別相關(guān)方子類別相關(guān)方概要描述典型相關(guān)方示例外部相關(guān)方立法與司法機關(guān)負責(zé)制定、審議和解釋環(huán)境法律，并對環(huán)境違法案件進行審理與判決的國家權(quán)力機構(gòu)。其頒布的法律法規(guī)及司法判決具有最高的強制約束力，是組織合規(guī)義務(wù)最根本、最核心的來源。全國及地方人民代表大會（立法機關(guān)）、人民法院、人民檢察院政府與監(jiān)管機構(gòu)負責(zé)制定、執(zhí)行環(huán)境領(lǐng)域法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、行政許可、監(jiān)督監(jiān)察及行政處罰的行政管理機關(guān)。其強制性規(guī)定是組織必須遵守的核心合規(guī)義務(wù)，組織需與之保持主動溝通以獲取最新的合規(guī)要求。生態(tài)環(huán)境主管部門、自然資源主管部門、行政審批局、應(yīng)急管理（含消防）部門、市場監(jiān)督管理局、水利部門、林業(yè)和草原主管部門、海關(guān)（涉及跨境貿(mào)易環(huán)保要求時）顧客使用或購買組織產(chǎn)品或服務(wù)的個人或團體。其對產(chǎn)品/服務(wù)本身及其生產(chǎn)、運輸、使用和報廢全生命周期的環(huán)境友好性、合規(guī)性、低碳屬性等需求和期望，直接影響組織的產(chǎn)品生態(tài)設(shè)計、清潔生產(chǎn)流程優(yōu)化及綠色服務(wù)提供，部分需求可能通過合同約定或市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)化為組織必須響應(yīng)的要求。消費者、客戶端公司、終端用戶、零售商、代理商鄰居和社區(qū)組織所在地或運營地的周邊居民、社區(qū)組織及相關(guān)利益群體。他們直接感受組織活動對當(dāng)?shù)丨h(huán)境狀況的影響，關(guān)注點包括空氣質(zhì)量、水體質(zhì)量、土壤污染、噪聲與振動、異味、生態(tài)保護、文化遺產(chǎn)保護以及突發(fā)環(huán)境事件的應(yīng)急響應(yīng)等。其合理訴求可能通過公眾參與、聽證、投訴或社會監(jiān)督等方式，直接或間接地轉(zhuǎn)化為組織需響應(yīng)的合規(guī)性或社會許可要求。周邊居民、社區(qū)委員會、居民協(xié)會、社區(qū)環(huán)保志愿者團體、周邊學(xué)校/醫(yī)院等敏感場所單位、地方文物保護單位供方（含承包商與外包方）為組織提供原材料、零部件、設(shè)備、技術(shù)、物流、工程建設(shè)、環(huán)保治理、廢棄物處置等資源或服務(wù)的外部組織。其自身的環(huán)境績效、合規(guī)資質(zhì)及過程管理能力，會通過供應(yīng)鏈、服務(wù)鏈直接或間接地轉(zhuǎn)移、疊加到組織的環(huán)境績效及合規(guī)風(fēng)險中。組織需通過采購協(xié)議、技術(shù)規(guī)范及第二方審核等方式，對其中可施加影響的重要環(huán)境因素建立并保持管理程序。原材料供方、設(shè)備供應(yīng)商、物流服務(wù)商、環(huán)保治理機構(gòu)、危險廢棄物處置單位、檢測機構(gòu)、建筑施工承包商、設(shè)備維護外包方非政府組織與社會團體致力于環(huán)境保護、生態(tài)保育、社會責(zé)任及可持續(xù)發(fā)展等公共議題的非營利性組織。它們通過獨立的科學(xué)研究、政策倡導(dǎo)、公眾教育、企業(yè)環(huán)境行為評估與排名、標(biāo)準(zhǔn)推廣（如自愿性環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)）等方式，對組織形成強大的規(guī)范性壓力和市場影響。其提出的合理標(biāo)準(zhǔn)或倡議可能被組織自愿采納并轉(zhuǎn)化為內(nèi)部管理要求或公開承諾。世界自然基金會、綠色和平、自然資源保護協(xié)會等國際環(huán)保組織；中華環(huán)保聯(lián)合會、中國生物多樣性保護與綠色發(fā)展基金會等國內(nèi)環(huán)保組織；消費者協(xié)會投資方與金融機構(gòu)為組織提供股權(quán)或債權(quán)融資的個人與機構(gòu)。其關(guān)注重點已從傳統(tǒng)的財務(wù)風(fēng)險，日益擴展到組織的環(huán)境、社會及治理風(fēng)險與績效。強大的投資方可通過股東大會決議、投融資協(xié)議中的環(huán)保條款、ESG（環(huán)境、社會、治理）績效掛鉤貸款等方式，將綠色金融要求明確轉(zhuǎn)化為組織的管理義務(wù)。股東、投資公司、風(fēng)險投資機構(gòu)、私募基金、銀行、保險公司、社保基金、主權(quán)財富基金行業(yè)組織與標(biāo)準(zhǔn)機構(gòu)組織所屬行業(yè)的自律性、協(xié)作性或標(biāo)準(zhǔn)制定機構(gòu)。它們通過制定并推廣高于法定要求的行業(yè)環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)、最佳可行技術(shù)指南、自律公約，以及開展行業(yè)性合規(guī)培訓(xùn)與交流，為組織提升環(huán)境管理水平提供專業(yè)指引。采納行業(yè)領(lǐng)先規(guī)范有助于組織塑造競爭優(yōu)勢并防范行業(yè)共性風(fēng)險。各類行業(yè)協(xié)會、專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會、產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟、商會媒體與公眾輿論通過新聞報道、社交媒體、自媒體平臺等渠道進行信息傳播與輿論監(jiān)督的機構(gòu)及廣泛的社會公眾。其關(guān)注組織環(huán)境行為的透明度、合規(guī)性、責(zé)任擔(dān)當(dāng)及對公共環(huán)境事件的響應(yīng)。積極或消極的輿論監(jiān)督會顯著影響組織的聲譽、品牌價值及社會信任度，促使組織必須建立健全的環(huán)境信息溝通與公共關(guān)系管理機制。電視、廣播、報紙、新聞網(wǎng)站等傳統(tǒng)媒體；具有廣泛影響力的社交媒體平臺及環(huán)保領(lǐng)域自媒體博主；社會公眾學(xué)術(shù)與科研及專業(yè)服務(wù)機構(gòu)從事環(huán)境科學(xué)、工程技術(shù)、政策法規(guī)研究的院校、院所，以及提供環(huán)境咨詢、檢測認證、審計、法律等服務(wù)的專業(yè)機構(gòu)。它們?yōu)榻M織提供前沿的環(huán)境技術(shù)支持、合規(guī)性解讀、管理體系認證、創(chuàng)新解決方案及專業(yè)人才輸送，其研究成果、技術(shù)規(guī)范或?qū)I(yè)意見是組織優(yōu)化環(huán)境管理體系、應(yīng)對復(fù)雜環(huán)境問題的重要知識來源。高等院校環(huán)境院系、國家級及省級環(huán)境科學(xué)研究院、政策研究中心；

環(huán)境管理咨詢公司、律師事務(wù)所（環(huán)境法方向）、認證機構(gòu)（如提供ISO14001認證服務(wù)的機構(gòu)）內(nèi)部相關(guān)方員工組織內(nèi)部所有層級和職能的人員，是環(huán)境管理體系最直接的執(zhí)行者和受影響者。其環(huán)境意識、合規(guī)操作技能、參與改進的積極性以及對工作場所環(huán)境與職業(yè)健康的合理訴求，是體系能否有效落地并持續(xù)改進的基礎(chǔ)。組織需通過系統(tǒng)性的培訓(xùn)、明確的職責(zé)分配及有效的溝通機制，確保并提升其履職能力。一線操作員工、技術(shù)工人、管理人員、行政人員、勞務(wù)派遣人員、實習(xí)人員管理層負責(zé)制定組織環(huán)境戰(zhàn)略、方針、目標(biāo)及配置關(guān)鍵資源的核心決策與領(lǐng)導(dǎo)團隊。最高管理者的承諾、參與和領(lǐng)導(dǎo)作用是環(huán)境管理體系取得成功的最關(guān)鍵因素。其必須確保環(huán)境管理體系的要求與組織的業(yè)務(wù)過程相融合，并為體系的建立、實施、保持和持續(xù)改進提供強有力的方向、資源和制度保障。董事會成員、總經(jīng)理、環(huán)境管理代表、部門總監(jiān)、廠區(qū)/項目負責(zé)人內(nèi)部職能部門組織內(nèi)部承擔(dān)具體運營、管理和支持職能的單元。需在其職責(zé)范圍內(nèi)，將環(huán)境管理要求有機融入日常業(yè)務(wù)流