合同審批流程標(biāo)準(zhǔn)操作手冊(cè)一、適用范圍與業(yè)務(wù)場(chǎng)景本手冊(cè)適用于公司各類對(duì)外合同的審批管理，包括但不限于采購(gòu)合同、銷售合同、服務(wù)合同、租賃合同、合作協(xié)議等。當(dāng)公司需與外部主體（如供應(yīng)商、客戶、合作方等）設(shè)立、變更或終止權(quán)利義務(wù)關(guān)系時(shí)，均需嚴(yán)格按照本流程執(zhí)行審批，保證合同內(nèi)容合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰，有效規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。二、審批流程詳細(xì)步驟（一）合同發(fā)起與資料準(zhǔn)備發(fā)起人：業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人（如采購(gòu)專員、銷售經(jīng)理、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人等）。操作內(nèi)容：（1）根據(jù)合作需求，擬定合同初稿，內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：合同主體信息（雙方名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人等）、合作標(biāo)的（貨物名稱/服務(wù)內(nèi)容、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等）、權(quán)利義務(wù)條款（履行期限、地點(diǎn)、方式、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等）、價(jià)款及支付方式（金額、幣種、賬戶信息、支付條件等）、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式、合同生效條件等核心要素。（2）準(zhǔn)備附件材料：如合作方資質(zhì)文件（營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、相關(guān)行業(yè)許可證等）、技術(shù)協(xié)議、報(bào)價(jià)單、項(xiàng)目立項(xiàng)審批表（如需）、過(guò)往合作記錄等，保證附件與合同內(nèi)容一致。（3）通過(guò)公司OA系統(tǒng)或指定審批平臺(tái)，創(chuàng)建“合同審批”流程，合同初稿及附件材料，填寫《合同審批申請(qǐng)表》（模板見第三章）。（二）部門負(fù)責(zé)人審核審核人：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人（如采購(gòu)部經(jīng)理、銷售部總監(jiān)等）。審核要點(diǎn)：（1）合同內(nèi)容是否符合部門業(yè)務(wù)目標(biāo)和公司戰(zhàn)略規(guī)劃；（2）合作方選擇是否符合公司采購(gòu)/銷售管理規(guī)定（如招投標(biāo)、比價(jià)流程是否合規(guī)）；（3）價(jià)款、支付方式等商業(yè)條款是否合理，是否符合市場(chǎng)行情及公司成本控制要求；（4）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是否可控（如履約能力、違約條款是否明確）。操作結(jié)果：審核通過(guò)后，在審批流程中簽署意見，流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)；審核不通過(guò)的，需注明具體修改意見，退回業(yè)務(wù)部門重新修訂。（三）法務(wù)部門審核審核人：法務(wù)專員/法務(wù)部門負(fù)責(zé)人。審核要點(diǎn)：（1）合同主體是否具備合法簽約資格（如合作方營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)、經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋合作內(nèi)容等）；（2）合同條款是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管規(guī)定；（3）權(quán)利義務(wù)是否對(duì)等，是否存在顯失公平或排除對(duì)方主要權(quán)利的條款；（4）違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式（如仲裁/訴訟管轄約定）是否明確、合法；（5）是否存在法律漏洞或潛在法律風(fēng)險(xiǎn)（如知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、保密條款等）。操作結(jié)果：審核通過(guò)后，簽署意見；審核不通過(guò)的，提出具體法律修改建議，退回業(yè)務(wù)部門調(diào)整，直至法律風(fēng)險(xiǎn)消除。（四）財(cái)務(wù)部門審核審核人：財(cái)務(wù)專員/財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。審核要點(diǎn)：（1）合同價(jià)款、稅費(fèi)計(jì)算是否準(zhǔn)確，是否符合公司財(cái)務(wù)制度；（2）支付方式、付款節(jié)點(diǎn)是否與公司資金計(jì)劃匹配，是否存在大額預(yù)付款風(fēng)險(xiǎn)；（3）發(fā)票類型、開具要求是否符合稅務(wù)規(guī)定（如增值稅專用發(fā)票的取得條件）；（4）合同涉及的財(cái)務(wù)處理（如收入確認(rèn)、成本歸集）是否符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；（5）保證金、質(zhì)保金等約定是否合理，是否與公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控要求一致。操作結(jié)果：審核通過(guò)后，簽署意見；審核不通過(guò)的，提出財(cái)務(wù)修改意見（如調(diào)整付款比例、補(bǔ)充發(fā)票條款等），退回業(yè)務(wù)部門修訂。（五）分管領(lǐng)導(dǎo)/總經(jīng)理審批審批人：根據(jù)合同金額及重要性，由分管副總、總經(jīng)理或董事會(huì)授權(quán)人審批（具體權(quán)限劃分參照公司《合同管理辦法》）。審批要點(diǎn)：（1）合同內(nèi)容是否符合公司整體經(jīng)營(yíng)方向和重大利益；（2）審批流程是否完整，各環(huán)節(jié)審核意見是否落實(shí)；（3）重大合同（如金額超過(guò)萬(wàn)元、涉及核心業(yè)務(wù)或戰(zhàn)略合作）需評(píng)估對(duì)公司戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)狀況、聲譽(yù)的潛在影響。操作結(jié)果：審批通過(guò)后，簽署最終意見，審批流程結(jié)束；審批不通過(guò)的，注明原因，終止合同審批或退回重新協(xié)商。（六）用印管理執(zhí)行人：行政部/綜合管理部用印專員。操作內(nèi)容：（1）業(yè)務(wù)部門憑審批通過(guò)的合同審批流程及最終版紙質(zhì)合同，到行政部申請(qǐng)用?。唬?）用印專員核對(duì)合同內(nèi)容與審批流程是否一致，檢查合同文本是否完整（如有附件需注明“附件同具法律效力”），確認(rèn)無(wú)誤后加蓋公司合同專用章或公章（嚴(yán)禁空白合同用?。?；（3）用印后，在《用印登記表》中記錄合同編號(hào)、用印日期、用印份數(shù)、經(jīng)辦人等信息。（七）合同簽署與分發(fā)簽署人：法定代表人或其授權(quán)委托人（需提供《授權(quán)委托書》）。操作內(nèi)容：（1）雙方協(xié)商確定簽署地點(diǎn)、時(shí)間，由授權(quán)代表簽字并加蓋公章/合同章；（2）合同簽署后，原件至少一式兩份，雙方各執(zhí)一份（如需多份，明確份數(shù)及分發(fā)對(duì)象）；（3）業(yè)務(wù)部門將合同原件掃描存檔，并將紙質(zhì)合同移交至檔案管理部門歸檔。（八）合同履行與歸檔責(zé)任部門：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)合同履行跟蹤，檔案管理部門負(fù)責(zé)合同歸檔。操作內(nèi)容：（1）業(yè)務(wù)部門按合同約定履行義務(wù)（如交付貨物、提供服務(wù)），并跟蹤對(duì)方履約情況，發(fā)覺(jué)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)；（2）合同履行完畢后，業(yè)務(wù)部門收集驗(yàn)收證明、付款憑證等履約材料，與合同原件一并移交檔案管理部門；（3）檔案管理部門按《公司檔案管理規(guī)定》對(duì)合同進(jìn)行分類、編號(hào)、登記，保證合同檔案完整、可追溯。三、常用模板參考（一）合同審批申請(qǐng)表項(xiàng)目?jī)?nèi)容合同名稱例如：“項(xiàng)目采購(gòu)合同”“產(chǎn)品銷售合同”合同編號(hào)按公司編號(hào)規(guī)則填寫（如“CG-2024-X”“XS-2024-X”）合同主體甲方（公司全稱）、乙方（合作方全稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼）合作標(biāo)的簡(jiǎn)述合同主要內(nèi)容（如“采購(gòu)設(shè)備10臺(tái)”“提供技術(shù)服務(wù)”）合同金額大寫、小寫，幣種履行期限起止時(shí)間附件清單1.合作方營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件2.技術(shù)協(xié)議3.報(bào)價(jià)單（共X頁(yè)）業(yè)務(wù)部門意見負(fù)責(zé)人簽字：__________日期：__________法務(wù)部門意見審核人簽字：__________日期：__________財(cái)務(wù)部門意見審核人簽字：__________日期：__________分管領(lǐng)導(dǎo)意見簽字：__________日期：__________總經(jīng)理審批簽字：__________日期：__________（二）合同臺(tái)賬登記表合同編號(hào)合同名稱簽約主體簽約日期履行期限合同金額履行狀態(tài)（待履行/履行中/已完成/終止）歸檔日期備注CG-2024-001采購(gòu)合同甲方：公司乙方：供應(yīng)商2024–2024–至2024–￥,X.00已完成2024–驗(yàn)收合格………四、關(guān)鍵操作提醒（一）合同起草注意事項(xiàng)合同內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確，禁止虛構(gòu)合作主體或篡改關(guān)鍵條款；涉及金額、數(shù)量、時(shí)間等數(shù)字信息，需同時(shí)使用大小寫，避免歧義；技術(shù)術(shù)語(yǔ)、專業(yè)詞匯應(yīng)與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)一致，必要時(shí)附定義說(shuō)明；合同附件需與標(biāo)注一致，并在中注明“附件為本合同組成部分，與本合同具有同等法律效力”。（二）審核環(huán)節(jié)常見問(wèn)題處理資料不完整：若附件材料缺失（如合作方資質(zhì)過(guò)期），需補(bǔ)充完整后方可進(jìn)入下一環(huán)節(jié)；條款沖突：如商業(yè)條款與法律條款矛盾，以法律條款為準(zhǔn)，由業(yè)務(wù)部門與法務(wù)部門共同修訂；緊急審批：特殊情況需加快流程的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可同步進(jìn)行多環(huán)節(jié)審核（如業(yè)務(wù)審核與法務(wù)審核并行），但需保證審核質(zhì)量。（三）用印與歸檔風(fēng)險(xiǎn)防控嚴(yán)禁在未審批或?qū)徟赐ㄟ^(guò)的合同文本上用印，嚴(yán)禁攜帶公章外出用?。ㄌ厥馇闆r需總經(jīng)理批準(zhǔn)并派專人陪同）；合同原件需妥善保管，遺失或損毀需及時(shí)向行政部及分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并采取補(bǔ)救措施；電子合同簽署需使用符合《電子簽名法》規(guī)定的第三方平臺(tái)，保證簽署身份真實(shí)及合同內(nèi)容不可篡改。（四）合同履行監(jiān)控業(yè)務(wù)部門需建立合同履行跟蹤表，