2026年健全完善三重一大事項集體決策制度工作方案第一章制度定位與總體目標1.1制度定位“三重一大”事項集體決策制度是××公司黨委、董事會、經(jīng)理層在同一治理框架下，對重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作實行集體研究、民主表決、責任追溯的核心治理制度。2026版制度以《中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例》《公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》為上位法依據(jù)，對接國務院國資委《關(guān)于進一步健全“三重一大”決策制度的指導意見》（國資發(fā)法規(guī)〔2025〕3號），實現(xiàn)“黨委把關(guān)定向、董事會科學決策、經(jīng)理層高效執(zhí)行、監(jiān)事會依法監(jiān)督”的閉環(huán)。1.2總體目標到2026年12月31日，建成“事項清單化、流程標準化、會議數(shù)字化、檔案區(qū)塊鏈化、監(jiān)督穿透式”的2.0版制度體系，實現(xiàn)：（1）事項覆蓋率100%，應納盡納；（2）集體決策合規(guī)率100%，全年零否決事項；（3）決策效率提升30%，上會前平均準備時長由7天壓縮至4.8天；（4）決策執(zhí)行偏差率≤1%，重大風險事件為零；（5）責任追溯時效≤5個工作日，問責到位率100%。第二章事項清單與分級標準2.1重大決策事項（A類）A1公司章程修訂及注冊資本變動≥5億元；A2公司五年以上發(fā)展戰(zhàn)略、主業(yè)調(diào)整、重大資產(chǎn)重組；A3年度預算方案、決算方案、利潤分配方案；A4重大會計政策、會計估計變更；A5公司上市、退市、發(fā)債、回購股份方案。2.2重要人事任免事項（B類）B1集團黨委管理的中層正職及以上干部選拔任用；B2子公司董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層成員任免；B3公司首席合規(guī)官、首席風險官、總審計師任免；B4派出參股企業(yè)董事、監(jiān)事、高管人選；B5公司級專家委員會、提名委員會、薪酬委員會主任人選。2.3重大項目安排事項（C類）C1單項投資≥3億元或超凈資產(chǎn)5%的固定資產(chǎn)項目；C2境外投資項目≥1億美元；C3重大科技項目（國家級、集團級）預算≥5000萬元；C4重大并購、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、清算注銷項目；C5重大戰(zhàn)略合作、PPP項目、特許經(jīng)營權(quán)取得。2.4大額度資金運作事項（D類）D1年度對外捐贈、贊助累計≥500萬元；D2單筆對外借款≥5億元或資產(chǎn)負債率提升≥3個百分點；D3金融衍生品、外匯套保交易額度≥1億元；D4對外擔保、抵押、質(zhì)押單筆≥凈資產(chǎn)10%；D5現(xiàn)金管理類理財單日余額≥10億元。2.5分級標準金額或影響達到上述任一閾值即觸發(fā)集體決策；接近閾值80%的，由董事會辦公室啟動“黃色預警”，提前30天納入預排。第三章組織體系與職責邊界3.1黨委（1）前置研究討論所有A、B類事項，出具書面《黨委前置研究意見表》；（2）對A1、A2、B1、B3類事項行使“否決權(quán)”或“建議暫緩權(quán)”；（3）建立黨委書記、專職副書記“雙簽字”機制，確保政治方向。3.2董事會（1）對A、C、D類事項行使決策權(quán)，實行“一人一票、票決制”；（2）設(shè)立戰(zhàn)略與投資、審計與風險、薪酬與考核、安全環(huán)保四個專門委員會，出具書面審查意見；（3）董事會辦公室負責會議通知、材料預審、記錄、歸檔。3.3經(jīng)理層（1）負責事項提案、可行性研究、風險評估、合規(guī)審查；（2）對C、D類事項在董事會授權(quán)范圍內(nèi)行使執(zhí)行權(quán)，超授權(quán)須重新上會；（3）建立“總經(jīng)理—分管副總—部門負責人”三級責任制，提案質(zhì)量納入KPI。3.4監(jiān)事會（1）列席所有“三重一大”會議，行使質(zhì)詢權(quán)、建議權(quán)；（2）對決策程序違規(guī)、損害公司利益行為，5日內(nèi)發(fā)出《監(jiān)事提示函》；（3）每季度向股東大會提交《監(jiān)督專報》。3.5紀檢機構(gòu)（1）對B類事項開展廉潔背書，出具《廉潔回復意見》；（2）建立“決策—執(zhí)行—效果”嵌入式監(jiān)督模型，異常自動觸發(fā)核查；（3）對違規(guī)決策啟動“四種形態(tài)”處置，30日內(nèi)完成問責。第四章流程再造與操作指引4.1提案階段步驟1：事項識別業(yè)務部門通過OA系統(tǒng)“三重一大”模塊填報《事項識別表》，系統(tǒng)自動比對閾值，生成唯一編號。步驟2：可行性研究經(jīng)理層組織第三方機構(gòu)出具《可研報告》，含市場、技術(shù)、財務、法律、環(huán)保、社穩(wěn)、輿情七維度分析；投資額≥5億元項目須進行雙律師復核。步驟3：風險評估風控部使用“RACI+蒙特卡洛”模型，輸出《風險評估報告》，風險等級≥“重大”的須同步制定《風險應對預案》。步驟4：合規(guī)審查合規(guī)部依據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》出具《合規(guī)審查意見書》，對制裁、反壟斷、數(shù)據(jù)出境、ESG等重點領(lǐng)域逐項勾選。步驟5：黨委前置黨委在收到完整材料后5個工作日內(nèi)召開專題會議，出具意見；不同意的事項1年內(nèi)不得再次提交。4.2會前準備步驟6：材料標準化董事會辦公室統(tǒng)一模板，材料包括：提案表、可研報告、風險評估報告、合規(guī)審查意見書、黨委前置意見、專家委員會意見、監(jiān)事會意見、廉潔回復意見、會議議程、表決票。步驟7：預溝通董事長、總經(jīng)理、黨委書記“三長”提前3天召開小范圍溝通會，形成《預溝通紀要》，對爭議點提前達成共識。步驟8：數(shù)字審查所有材料上傳“區(qū)塊鏈存證平臺”，生成哈希值，防止篡改；系統(tǒng)自動檢測材料缺項，缺1項無法排會。4.3會議召開步驟9：會議通知提前5個工作日發(fā)出通知，附全部材料；獨立董事、外部董事同步收到加密郵件。步驟10：列席規(guī)則審計部、風控部、法務部、財務部、紀檢機構(gòu)、職工監(jiān)事必須列席；涉及安全環(huán)保事項須安全總監(jiān)列席。步驟11：發(fā)言順序提案人匯報→專門委員會報告→風控/合規(guī)/審計補充→獨立董事質(zhì)詢→黨委書記表態(tài)→其他董事發(fā)言→董事長總結(jié)→投票表決。步驟12：表決方式采用“電子表決器+紙質(zhì)表決票”雙軌制，三分之二以上董事同意方可通過；關(guān)聯(lián)董事回避，系統(tǒng)強制鎖定其表決權(quán)。步驟13：會議記錄全程錄音錄像，會議紀要48小時內(nèi)完成初稿，5日內(nèi)由董事長、董事會秘書簽字定稿，同步上鏈。4.4執(zhí)行與反饋步驟14：任務分解董事會辦公室將會后24小時內(nèi)生成《決策執(zhí)行任務書》，明確責任人、節(jié)點、預算、考核指標，納入“PMO平臺”閉環(huán)管理。步驟15：執(zhí)行監(jiān)控經(jīng)理層每月向董事會提交《執(zhí)行月報》，偏差≥10%觸發(fā)黃色預警，≥20%觸發(fā)紅色預警并重新上會。步驟16：效果評估項目完成后30天內(nèi)，審計部牽頭開展《決策后評價》，從財務收益、戰(zhàn)略契合、風險控制、合規(guī)情況、社會責任五維度打分，評分<80分的啟動問責。4.5檔案與追溯步驟17：檔案歸檔紙質(zhì)檔案“雙套制”+電子檔案“單套制”，永久保存；電子檔案采用IPFS分布式存儲，哈希寫入司法鏈。步驟18：責任追溯建立“決策—執(zhí)行—結(jié)果”三段式責任鏈，任何環(huán)節(jié)出現(xiàn)違規(guī)，紀檢機構(gòu)5日內(nèi)啟動核查，30日內(nèi)完成問責；對造成資產(chǎn)損失的，同步啟動民事追償。第五章信息化與數(shù)據(jù)治理5.1系統(tǒng)架構(gòu)采用“1+3+N”架構(gòu)：1個決策數(shù)據(jù)中臺，3個核心應用（事項管理、會議管理、監(jiān)督管理），N個擴展模塊（投資、采購、合同、資金、人事）。5.2數(shù)據(jù)標準制定《“三重一大”數(shù)據(jù)元標準》，含268個字段、42個代碼集；所有字段采用UTF-8編碼，時間戳精確到毫秒。5.3接口規(guī)范與國資委監(jiān)管平臺、集團ERP、財務共享、合同系統(tǒng)、資金系統(tǒng)、OA、HR、投資系統(tǒng)建立API級對接，實現(xiàn)數(shù)據(jù)一次錄入、全程共享。5.4智能預警內(nèi)置12個算法模型：重復投資預警、關(guān)聯(lián)交易預警、超預算預警、合規(guī)黑名單預警、輿情負面預警、董事缺席預警等；預警信息5分鐘內(nèi)推送至責任人企業(yè)微信。5.5區(qū)塊鏈存證采用“長安鏈+司法鏈”雙鏈架構(gòu)，關(guān)鍵材料生成哈希后同步寫入北京互聯(lián)網(wǎng)法院天平鏈，實現(xiàn)司法級存證；2026年完成100%上鏈，存證費用控制在每份2元以內(nèi)。第六章監(jiān)督協(xié)同與問責機制6.1內(nèi)部監(jiān)督（1）審計部：每年開展2次專項審計，覆蓋全部A類事項；（2）風控部：建立“紅黃綠燈”儀表盤，每日更新；（3）監(jiān)事會：對董事會決議執(zhí)行情況進行現(xiàn)場檢查，每季度至少1次；（4）職工監(jiān)事：組織職工代表聽證，對涉及職工利益的C類項目開展民主評議。6.2外部監(jiān)督（1）國資委：實時接收系統(tǒng)數(shù)據(jù)，每月自動生成的《監(jiān)管月報》直報國資委；（2）外部審計：聘請“四大”之一對全部A類事項進行后評價，報告同步報送國資委；（3）媒體與公眾：在官網(wǎng)開設(shè)“三重一大”專欄，主動披露A類事項摘要，接受社會監(jiān)督。6.3問責情形（1）程序違規(guī)：未履行黨委前置、未回避關(guān)聯(lián)董事、未達法定人數(shù)；（2）材料造假：可研數(shù)據(jù)失真≥10%、風險隱瞞≥1項；（3）執(zhí)行不力：節(jié)點延誤≥15天、預算偏差≥20%；（4）損失結(jié)果：造成直接資產(chǎn)損失≥1000萬元或聲譽損失導致信用評級下調(diào)。6.4問責方式（1）組織處理：通報、誡勉、調(diào)離、降職、免職；（2）經(jīng)濟處罰：扣減績效年薪10%–100%、追回已發(fā)放獎金；（3）紀律處分：警告至開除黨籍；（4）民事追償：依據(jù)《民法典》第1165條，對故意或重大過失人員提起損害賠償訴訟；（5）刑事移送：涉嫌國有公司人員濫用職權(quán)罪、受賄罪、簽訂履行合同失職被騙罪的，30日內(nèi)移送檢察機關(guān)。第七章培訓宣貫與文化建設(shè)7.1培訓體系（1）新員工：入職1個月內(nèi)完成《“三重一大”應知應會》線上考試，90分合格；（2）中層干部：每年脫產(chǎn)培訓1天，邀請國資委法規(guī)局專家授課；（3）董事監(jiān)事：年度專題培訓0.5天，案例教學；（4）系統(tǒng)操作：每季度組織一次“系統(tǒng)演練+黑客馬拉松”，確保熟練度100%。7.2文化植入（1）制作3分鐘動漫短片《小決策大風險》，在電梯屏循環(huán)播放；（2）設(shè)立“陽光決策”主題月，開展知識競賽、演講比賽；（3）建立“廉潔風險地圖”電子屏，實時滾動展示高風險崗位；（4）將“三重一大”制度納入《員工手冊》修訂版，人手一冊。第八章實施計劃與里程碑8.1階段劃分階段一：制度修訂（2026年1月1日—2月28日）完成事項清單、流程圖、模板、系統(tǒng)需求說明書V1.0。階段二：系統(tǒng)開發(fā)（3月1日—5月31日）完成需求評審、原型設(shè)計、開發(fā)、測試、上線；組織3輪UAT，缺陷關(guān)閉率100%。階段三：試點運行（6月1日—7月31日）選取3家二級公司試點，運行A類事項12項、C類事項20項，收集優(yōu)化建議68條，全部閉環(huán)。階段四：全面推廣（8月1日—9月30日）完成全級次98家單位上線，培訓2100人次，系統(tǒng)并發(fā)峰值500人，穩(wěn)定運行。階段五：評價驗收（10月1日—12月31日）第三方機構(gòu)出具《制度運行評價報告》，得分≥90分為合格；召開驗收大會，發(fā)布2027年升級路線圖。8.2關(guān)鍵里程碑M1：1月15日，完成制度修訂稿黨委會審議；M2：4月30日，系統(tǒng)獲得公安部三級等保備案；M3：6月30日，試點單位決策效率提升25%；M4：9月15日，國資委現(xiàn)場檢查通過率100%；M5：12月20日，制度運行評價得分≥90分，形成長效機制。第九章資源保障與預算9.1組織保障成立由董事長任組長的“三重一大”制度升級領(lǐng)導小組，下設(shè)辦公室（設(shè)在董事會辦公室），抽調(diào)戰(zhàn)略、投資、風控、合規(guī)、信息、審計、紀檢7個部門15名骨干集中辦公。9.2資金保障2026年專項預算2800萬元，其中：系統(tǒng)開發(fā)1500萬元、培訓宣貫200萬元、第三方評價150萬元、區(qū)塊鏈存證100萬元、預備費850萬元；預算納入年度全面預算管理，實行?？顚Ｓ?、月度滾動監(jiān)控。9.3人才保障引進2名區(qū)塊鏈架構(gòu)師、1名法學博士、1名數(shù)據(jù)科學家；與清華大學、北京理工大學共建“國企治理聯(lián)合實驗室”，每年培養(yǎng)5名博士后。9.4技術(shù)保障采用國產(chǎn)化軟硬件：鯤鵬CPU、麒麟OS、達夢數(shù)據(jù)庫、東方通中間件；完成信創(chuàng)適配測試，獲得工信部信創(chuàng)工委會認證。第十章風險預案與應急響應10.1系統(tǒng)宕機RTO≤30分鐘、RPO≤5分鐘，采用雙活數(shù)據(jù)中心+異地容災；每季度開展一次“真刀真槍”切換演練。10.2數(shù)據(jù)泄露建立DLP數(shù)據(jù)防泄漏系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)異常3分鐘內(nèi)自動斷網(wǎng)；啟動《網(wǎng)絡安全事件應急預案》Ⅱ級響應，24小時內(nèi)完成取證、通報、整改。10.3董事突發(fā)缺席預留“遠程視頻+電子表決”備用通道，缺席董事可30秒內(nèi)接入；若仍不足法定人數(shù)，自動觸發(fā)“臨時延期”流程，系統(tǒng)重新排會。10.4輿情危機建立“1小時黃金”機制：輿情監(jiān)測到負面信息后30分鐘內(nèi)完成分級，1小時內(nèi)由董事長審批統(tǒng)一口徑，2小時內(nèi)發(fā)布官方回應，6小時內(nèi)召開媒體溝通會。10.5法律訴訟收到法院傳票后，法務部2小時內(nèi)啟動《重大訴訟應急預案》，成立由總法律顧問任組長的應對小組，24小時內(nèi)完成證據(jù)固定、外部律師選聘、保險報案。第十一章案例復盤與經(jīng)驗沉淀11.12025年××新能源并購項目復盤（1）背景：投資18億元并購某光伏企業(yè)70%股權(quán)；（2）決策亮點：①黨委前置發(fā)現(xiàn)標的公司土地手續(xù)瑕疵，要求補充合規(guī)證明；②董事會邀請3名行業(yè)專家現(xiàn)場質(zhì)詢，降價1.2億元；③系統(tǒng)觸發(fā)“重復投資預警”，發(fā)現(xiàn)與2023年已投項目技術(shù)路線重疊，及時調(diào)