關(guān)于試行金融不良債權(quán)核銷預(yù)查證明制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《XX集團(tuán)關(guān)于金融不良債權(quán)資產(chǎn)處置管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及集團(tuán)母公司規(guī)定制定，旨在規(guī)范公司金融不良債權(quán)核銷預(yù)查工作，有效防控專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，提升資產(chǎn)處置決策的科學(xué)性與合規(guī)性，保障公司資產(chǎn)安全。結(jié)合公司業(yè)務(wù)實(shí)際需求，通過建立預(yù)查證明制度，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)識別與管控，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，促進(jìn)不良債權(quán)資產(chǎn)處置效率與質(zhì)量雙提升。第二條本制度適用于公司總部各部門、下屬各級單位及全體員工，涵蓋金融不良債權(quán)核銷申請的預(yù)查流程、風(fēng)險(xiǎn)審核、審批決策、后續(xù)處置等全流程管理，涉及場景包括但不限于貸款逾期處置、資產(chǎn)重組、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、核銷申報(bào)等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。第三條本制度涉及以下核心術(shù)語：（一）“XX專項(xiàng)管理”指公司針對金融不良債權(quán)核銷預(yù)查工作建立的全流程、系統(tǒng)化風(fēng)險(xiǎn)管控體系，包括預(yù)查標(biāo)準(zhǔn)、流程規(guī)范、審核機(jī)制、責(zé)任分配及持續(xù)改進(jìn)要求。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指在金融不良債權(quán)核銷預(yù)查過程中可能出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)及資產(chǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)等，需通過制度設(shè)計(jì)實(shí)現(xiàn)有效識別與緩釋。（三）“XX合規(guī)”指預(yù)查證明制度的執(zhí)行必須嚴(yán)格遵循國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保核銷決策的合法性與合理性。第四條專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：預(yù)查工作需覆蓋所有金融不良債權(quán)核銷申請，確保無遺漏；（二）責(zé)任到人：明確各層級、各崗位的職責(zé)權(quán)限，實(shí)現(xiàn)責(zé)任閉環(huán)；（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：以風(fēng)險(xiǎn)防控為核心，優(yōu)先識別并處置重大風(fēng)險(xiǎn)；（四）持續(xù)改進(jìn)：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化動(dòng)態(tài)優(yōu)化制度流程，提升管理效能。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對金融不良債權(quán)核銷預(yù)查專項(xiàng)管理工作負(fù)總責(zé)，承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督落實(shí)及決策審批。第六條設(shè)立金融不良債權(quán)核銷預(yù)查專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，財(cái)務(wù)部、風(fēng)控部、法務(wù)部及業(yè)務(wù)相關(guān)單位負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌預(yù)查工作的頂層設(shè)計(jì)、跨部門協(xié)調(diào)、重大風(fēng)險(xiǎn)決策及監(jiān)督評價(jià)，每月召開例會(huì)審議關(guān)鍵事項(xiàng)。第七條牽頭部門為財(cái)務(wù)部，職責(zé)包括：（一）牽頭制定與修訂預(yù)查證明制度，明確預(yù)查標(biāo)準(zhǔn)與流程；（二）組織預(yù)查工作的培訓(xùn)宣貫，提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識；（三）建立預(yù)查工作臺賬，監(jiān)控業(yè)務(wù)進(jìn)度與風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)；（四）定期匯總分析預(yù)查結(jié)果，提出管理優(yōu)化建議。第八條專責(zé)部門為風(fēng)控部與法務(wù)部，職責(zé)包括：（一）風(fēng)控部負(fù)責(zé)預(yù)查環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)識別與審核，出具風(fēng)險(xiǎn)評估意見；（二）法務(wù)部負(fù)責(zé)預(yù)查業(yè)務(wù)的合規(guī)性審查，提供法律支持；（三）聯(lián)合牽頭部門優(yōu)化預(yù)查流程，嵌入關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)。第九條業(yè)務(wù)部門及下屬單位職責(zé)包括：（一）落實(shí)本領(lǐng)域預(yù)查工作要求，確保資料完整性與真實(shí)性；（二）開展初步風(fēng)險(xiǎn)排查，對申請事項(xiàng)的可行性進(jìn)行評估；（三）配合領(lǐng)導(dǎo)小組及相關(guān)部門開展核查工作，及時(shí)整改問題。第十條基層執(zhí)行崗（如財(cái)務(wù)專員、業(yè)務(wù)員等）需履行以下合規(guī)義務(wù)：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確操作紅線；（二）主動(dòng)上報(bào)預(yù)查過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)線索或異常情況；（三）嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)查標(biāo)準(zhǔn)，禁止擅自變更流程或規(guī)避審核。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十一條核銷申請預(yù)查標(biāo)準(zhǔn)：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：核銷申請需附具完整的債權(quán)憑證、逾期情況說明、處置方案及風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，確保資料真實(shí)、完整、合規(guī)；禁止性行為：嚴(yán)禁提供虛假資料或隱瞞重大風(fēng)險(xiǎn)，禁止通過預(yù)查程序謀取不當(dāng)利益。第十二條風(fēng)險(xiǎn)評估要求：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：采用“五級分類法”（正常、關(guān)注、次級、可疑、損失）對債權(quán)質(zhì)量進(jìn)行動(dòng)態(tài)評估，結(jié)合逾期天數(shù)、擔(dān)保情況、債務(wù)人償債能力等因素；禁止性行為：禁止以主觀因素或人情關(guān)系替代專業(yè)評估，禁止出具不實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)評級報(bào)告。第十三條處置方案審核：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：預(yù)查證明需明確處置路徑（如重組、轉(zhuǎn)讓、核銷），方案應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過，并符合監(jiān)管要求；禁止性行為：禁止強(qiáng)制核銷或規(guī)避監(jiān)管的“假處置”行為，禁止在未充分評估情況下盲目選擇核銷路徑。第十四條核銷審批流程：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：重大核銷事項(xiàng)需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組集體決策，審批權(quán)限按金額分級管理（如X萬元以上需董事會(huì)審議）；禁止性行為：禁止越權(quán)審批或以集體名義掩蓋個(gè)人決策失誤，禁止未達(dá)審批標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)行核銷。第十五條信息保密要求：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：預(yù)查過程中接觸的敏感信息（如債務(wù)人財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、處置方案）需履行保密義務(wù)，建立分級授權(quán)查閱機(jī)制；禁止性行為：禁止泄露或?yàn)E用預(yù)查信息謀取私利，禁止在非必要情況下擴(kuò)大信息知悉范圍。第十六條預(yù)查結(jié)果運(yùn)用：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：預(yù)查結(jié)論需納入公司資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)庫管理，定期分析不良債權(quán)變化趨勢，作為風(fēng)險(xiǎn)管理策略調(diào)整的依據(jù)；禁止性行為：禁止將預(yù)查結(jié)果與個(gè)人績效掛鉤，禁止為掩蓋不良數(shù)據(jù)刻意操縱預(yù)查結(jié)論。第十七條異常處置機(jī)制：專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)防控點(diǎn)：對預(yù)查中發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)（如系統(tǒng)漏洞、操作違規(guī)）需啟動(dòng)專項(xiàng)調(diào)查，按“雙線報(bào)告”原則（向領(lǐng)導(dǎo)小組及合規(guī)部門同步匯報(bào)）處置；禁止性行為：禁止隱瞞重大風(fēng)險(xiǎn)或拖延上報(bào)，禁止通過預(yù)查程序規(guī)避合規(guī)審查。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十八條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：根據(jù)國家金融監(jiān)管政策變化、行業(yè)實(shí)踐及公司業(yè)務(wù)發(fā)展，牽頭部門每年開展制度復(fù)審，必要時(shí)修訂預(yù)查標(biāo)準(zhǔn)與流程，修訂后的制度需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后發(fā)布實(shí)施。第十九條風(fēng)險(xiǎn)識別預(yù)警機(jī)制：每月開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，結(jié)合歷史數(shù)據(jù)與行業(yè)報(bào)告評估預(yù)查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如債務(wù)人集中爆發(fā)違約、處置市場波動(dòng)），按“低、中、高”三級預(yù)警發(fā)布至相關(guān)部門，高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警需立即啟動(dòng)專項(xiàng)核查。第二十條合規(guī)審查機(jī)制：將預(yù)查證明嵌入以下關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)：（一）債權(quán)逾期超過X天自動(dòng)觸發(fā)預(yù)查程序；（二）處置方案提交前必須經(jīng)風(fēng)控部預(yù)審；（三）核銷申請需經(jīng)法務(wù)部合規(guī)性復(fù)核；原則：“未經(jīng)預(yù)查不得提交”“未經(jīng)審核不得實(shí)施”。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制：一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行整改，重大風(fēng)險(xiǎn)需領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)處置：（一）應(yīng)急流程：啟動(dòng)“風(fēng)險(xiǎn)處置小組”7日內(nèi)制定應(yīng)對方案；（二）責(zé)任協(xié)同：涉及跨部門事項(xiàng)需建立“首問負(fù)責(zé)制”與“限時(shí)響應(yīng)機(jī)制”；（三）上報(bào)要求：重大風(fēng)險(xiǎn)事件需在X小時(shí)內(nèi)向領(lǐng)導(dǎo)小組及上級監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。第二十二條責(zé)任追究機(jī)制：界定違規(guī)情形與處罰標(biāo)準(zhǔn)：（一）提供虛假預(yù)查證明：解除勞動(dòng)合同并追究法律責(zé)任；（二）未按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行預(yù)查：取消年度評優(yōu)資格并扣減績效；（三）泄露預(yù)查信息：除經(jīng)濟(jì)處罰外，禁止從事敏感崗位工作。第二十三條評估改進(jìn)機(jī)制：每季度對預(yù)查工作有效性開展評估，通過“數(shù)據(jù)分析+案例復(fù)盤”方式優(yōu)化流程，例如：針對重復(fù)出現(xiàn)的問題修訂預(yù)查標(biāo)準(zhǔn)，對效率低下的環(huán)節(jié)簡化審批層級。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十四條組織保障：公司主要負(fù)責(zé)人每年至少聽取一次專項(xiàng)管理匯報(bào)，分管領(lǐng)導(dǎo)每月抽查執(zhí)行情況，確保制度落實(shí)。第二十五條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）部門考核：將預(yù)查合規(guī)率納入部門年度績效指標(biāo)，占比不低于X%；（二）個(gè)人考核：基層崗位簽訂預(yù)查責(zé)任書，考核結(jié)果與晉升掛鉤；（三）正向激勵(lì)：對預(yù)查工作表現(xiàn)突出的團(tuán)隊(duì)授予“XX管理示范獎(jiǎng)”。第二十六條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層培訓(xùn)：每半年開展合規(guī)履職培訓(xùn)，內(nèi)容涵蓋預(yù)查政策與責(zé)任；（二）一線培訓(xùn)：新員工入職必須完成預(yù)查操作規(guī)范考核，每年復(fù)訓(xùn)；（三）宣傳載體：通過內(nèi)網(wǎng)發(fā)布預(yù)查知識手冊，定期推送典型案例。第二十七條信息化支撐：開發(fā)預(yù)查管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)以下功能：（一）流程自動(dòng)化：一鍵觸發(fā)預(yù)查程序，自動(dòng)推送待辦事項(xiàng)；（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：實(shí)時(shí)展示預(yù)警數(shù)據(jù)，支持多維度查詢；（三）電子存檔：所有預(yù)查資料自動(dòng)歸檔，支持全文檢索。第二十八條文化建設(shè)：（一）發(fā)布《XX合規(guī)承諾書》，全員簽署并公示；（二）設(shè)立“合規(guī)紅黑榜”，對違規(guī)行為進(jìn)行內(nèi)部通報(bào)；（三）開展“預(yù)查月”活動(dòng)，通過演講比賽、知識競賽強(qiáng)化合規(guī)意識。第二十九條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告：重大風(fēng)險(xiǎn)處置完畢后X日內(nèi)提交專項(xiàng)報(bào)告；（二）年度管理報(bào)告：每年X月提交預(yù)查工作總結(jié)，包括風(fēng)險(xiǎn)趨勢分析、制度改進(jìn)建議；（三）報(bào)告內(nèi)