PAGE衛(wèi)生院網(wǎng)銀支付管理制度一、總則1.目的為規(guī)范衛(wèi)生院網(wǎng)銀支付操作，確保資金安全、準確、及時支付，提高財務(wù)管理效率，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及財務(wù)管理制度，結(jié)合衛(wèi)生院實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院所有通過網(wǎng)銀進行的支付業(yè)務(wù)，包括但不限于藥品采購、設(shè)備購置、辦公用品采購、勞務(wù)支出等各類款項的支付。3.基本原則合法性原則：網(wǎng)銀支付操作必須符合國家法律法規(guī)和財務(wù)制度的規(guī)定，嚴禁違規(guī)支付。安全性原則：采取有效措施保障網(wǎng)銀支付系統(tǒng)的安全，防止資金被盜取、篡改等風(fēng)險。準確性原則：確保支付信息的準確無誤，避免因信息錯誤導(dǎo)致支付失敗或資金損失。及時性原則：按照規(guī)定的時間和流程及時辦理支付業(yè)務(wù)，不得延誤。二、網(wǎng)銀支付操作流程1.支付申請各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫支付申請單，詳細注明支付事由、金額、收款單位信息等。支付申請單應(yīng)經(jīng)部門負責(zé)人審核簽字。涉及重大資金支出的，需附相關(guān)的合同、協(xié)議、審批文件等資料。2.財務(wù)審核財務(wù)部門收到支付申請單后，對支付事項的真實性、合法性、準確性進行審核。重點審核支付金額是否與合同或協(xié)議相符，收款單位信息是否正確等。審核通過后，財務(wù)人員在支付申請單上簽字確認。3.網(wǎng)銀支付錄入財務(wù)人員登錄網(wǎng)銀支付系統(tǒng)，按照支付申請單信息準確錄入支付信息，包括收款賬號、金額、用途等。錄入完成后，仔細核對支付信息，確保無誤。4.授權(quán)審批根據(jù)衛(wèi)生院財務(wù)授權(quán)制度，不同金額的網(wǎng)銀支付需經(jīng)相應(yīng)層級的授權(quán)審批。一般金額的支付由財務(wù)負責(zé)人授權(quán)審批；重大金額的支付需經(jīng)院長或院領(lǐng)導(dǎo)集體審批。授權(quán)審批人員應(yīng)認真審核支付信息，在網(wǎng)銀系統(tǒng)中進行授權(quán)操作。5.支付執(zhí)行授權(quán)審批通過后，網(wǎng)銀系統(tǒng)自動執(zhí)行支付操作，生成支付憑證。財務(wù)人員及時打印支付憑證，并與相關(guān)的支付申請單、合同等資料一起妥善保管。三、網(wǎng)銀支付安全管理1.用戶管理嚴格設(shè)置網(wǎng)銀支付系統(tǒng)用戶權(quán)限，根據(jù)崗位職責(zé)分配不同的操作權(quán)限，嚴禁越權(quán)操作。用戶應(yīng)妥善保管個人網(wǎng)銀登錄密碼、支付密碼等重要信息，定期更換密碼，避免使用簡單易猜的密碼。離職或崗位變動時，及時辦理用戶權(quán)限變更或注銷手續(xù)。2.系統(tǒng)安全安裝正版的殺毒軟件和防火墻，定期進行病毒查殺和系統(tǒng)漏洞掃描，確保網(wǎng)銀支付系統(tǒng)安全運行。定期備份網(wǎng)銀支付系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，防止數(shù)據(jù)丟失。備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲在安全的介質(zhì)上，并異地存放。加強對網(wǎng)絡(luò)環(huán)境的管理，確保網(wǎng)絡(luò)連接穩(wěn)定、安全，避免在不安全的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下進行網(wǎng)銀支付操作。3.風(fēng)險監(jiān)控建立網(wǎng)銀支付風(fēng)險監(jiān)控機制，實時監(jiān)測支付交易情況，及時發(fā)現(xiàn)異常交易。對異常交易進行及時核實和處理，如發(fā)現(xiàn)資金被盜取或存在安全風(fēng)險，立即采取措施凍結(jié)賬戶、掛失密碼等，并向相關(guān)部門報告。四、網(wǎng)銀支付差錯處理1.差錯發(fā)現(xiàn)財務(wù)人員在每日核對網(wǎng)銀支付記錄時，如發(fā)現(xiàn)支付金額錯誤、收款單位錯誤、重復(fù)支付等差錯，應(yīng)及時記錄并查明原因。其他部門或人員發(fā)現(xiàn)網(wǎng)銀支付差錯的，應(yīng)及時通知財務(wù)部門。2.差錯處理流程對于一般性差錯，財務(wù)人員應(yīng)在發(fā)現(xiàn)差錯當日及時進行更正操作。更正操作應(yīng)經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核確認。對于重大差錯，如涉及金額較大、對資金安全有重大影響的差錯，財務(wù)人員應(yīng)立即報告財務(wù)負責(zé)人和院長，并采取相應(yīng)的措施進行處理。差錯處理完成后，應(yīng)詳細記錄差錯發(fā)生的時間、原因、處理過程及結(jié)果等信息。五、網(wǎng)銀支付檔案管理1.檔案內(nèi)容網(wǎng)銀支付檔案包括支付申請單、合同協(xié)議、審批文件、支付憑證、對賬單、差錯處理記錄等相關(guān)資料。2.檔案整理財務(wù)人員應(yīng)定期對網(wǎng)銀支付檔案進行整理，按照時間順序、業(yè)務(wù)類型等進行分類歸檔。確保檔案資料齊全、完整，字跡清晰，簽字蓋章手續(xù)完備。3.檔案保管網(wǎng)銀支付檔案應(yīng)妥善保管，存放于安全、干燥、防火、防潮的檔案柜中。按照國家檔案管理規(guī)定，確定檔案保管期限，定期對超過保管期限的檔案進行銷毀處理。銷毀檔案時，應(yīng)填寫檔案銷毀清單，經(jīng)相關(guān)部門負責(zé)人批準后進行，并由專人負責(zé)監(jiān)銷。4.檔案查閱因工作需要查閱網(wǎng)銀支付檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請表，注明查閱事由、查閱范圍等。經(jīng)財務(wù)負責(zé)人或院長批準后，方可查閱檔案。查閱檔案時，應(yīng)在指定地點進行，不得擅自將檔案帶出或復(fù)印、拍照等。查閱人員不得在檔案上涂改、標記等。六、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督財務(wù)部門定期對網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)進行自查，檢查支付操作是否符合制度規(guī)定，安全措施是否落實到位，檔案管理是否規(guī)范等。審計部門定期對網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)進行審計監(jiān)督，重點審查支付的合法性、合規(guī)性、準確性以及內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。2.外部監(jiān)督接受上級主管部門、財政部門、審計機關(guān)等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，如實提供網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)資料，積極配合監(jiān)督檢查工作。對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時進行整改，完善相關(guān)制度和操作流程。七、責(zé)任追究1.對于違反本制度規(guī)定，導(dǎo)致網(wǎng)銀支付出現(xiàn)差錯、資金損失或其他不良后果的，將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任