合同審核(管理)制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國民法典》等國家相關(guān)法律法規(guī)，參照行業(yè)最佳實(shí)踐標(biāo)準(zhǔn)及集團(tuán)母公司關(guān)于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控的總體要求，結(jié)合公司內(nèi)部管理實(shí)際需求，旨在規(guī)范合同審核流程，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)識別與管控，防范法律糾紛和經(jīng)濟(jì)損失，促進(jìn)業(yè)務(wù)合規(guī)、高效運(yùn)行。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在經(jīng)營活動中涉及合同簽訂、履行、變更、解除等全流程環(huán)節(jié)的管理，覆蓋但不限于采購、銷售、工程、技術(shù)合作、人力資源、投資并購等業(yè)務(wù)場景。第三條本制度中的核心術(shù)語定義如下：（一）“合同審核專項(xiàng)管理”指公司通過建立制度體系、組織架構(gòu)、運(yùn)行機(jī)制和保障措施，對合同文本的合法性、合規(guī)性、完整性及風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行系統(tǒng)性審查與控制的管理活動。（二）“合同審核風(fēng)險(xiǎn)”指因合同條款設(shè)計(jì)不當(dāng)、履約條件缺失、權(quán)利義務(wù)約定不清或外部環(huán)境變化等因素，可能導(dǎo)致公司經(jīng)濟(jì)損失、聲譽(yù)受損或法律責(zé)任的潛在不確定狀態(tài)。（三）“合同審核合規(guī)”指合同審核活動嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部制度要求，確保合同內(nèi)容合法有效、權(quán)責(zé)明確、風(fēng)險(xiǎn)可控的管理狀態(tài)。第四條合同審核專項(xiàng)管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：確保公司所有合同均納入審核范圍，不留管理盲區(qū)。（二）責(zé)任到人原則：明確各層級、各部門的審核職責(zé)，確保責(zé)任可追溯。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)合同條款，實(shí)施差異化審核策略。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：定期評估審核效果，優(yōu)化流程與技術(shù)手段。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對公司合同審核專項(xiàng)管理工作負(fù)總責(zé)，承擔(dān)首要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；分管領(lǐng)導(dǎo)作為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌推進(jìn)、監(jiān)督落實(shí)。第六條設(shè)立合同審核專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人牽頭，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長，相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)：（一）審議公司合同審核管理制度及重大審核決策；（二）協(xié)調(diào)跨部門合同審核資源，解決審核中的重大問題；（三）監(jiān)督考核各部門合同審核工作成效，定期通報(bào)管理情況。第七條設(shè)立合同審核工作辦公室（由法務(wù)合規(guī)部牽頭），承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)小組日常事務(wù)，職能包括：（一）組織制定和完善合同審核標(biāo)準(zhǔn)、流程及表單；（二）統(tǒng)籌開展合同審核人員培訓(xùn)與能力建設(shè)；（三）建立合同審核風(fēng)險(xiǎn)臺賬，定期分析風(fēng)險(xiǎn)趨勢。第八條明確三類主體的職責(zé)分工：（一）牽頭部門（法務(wù)合規(guī)部）：負(fù)責(zé)統(tǒng)籌合同審核制度建設(shè)，制定審核標(biāo)準(zhǔn)與流程，組織風(fēng)險(xiǎn)排查與考核，推動系統(tǒng)工具應(yīng)用，開展培訓(xùn)宣貫。（二）專責(zé)部門（業(yè)務(wù)部門/下屬單位）：負(fù)責(zé)本領(lǐng)域合同業(yè)務(wù)的合規(guī)審核，優(yōu)化合同模板，處置審核中發(fā)現(xiàn)的問題，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)整改。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：負(fù)責(zé)落實(shí)合同審核要求，確保業(yè)務(wù)人員熟悉審核標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)提交審核材料，配合完成風(fēng)險(xiǎn)整改。第九條基層執(zhí)行崗（合同經(jīng)辦人員）職責(zé)：（一）履行崗位合規(guī)承諾，確保合同資料完整準(zhǔn)確；（二）主動識別并上報(bào)合同審核中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；（三）配合專責(zé)部門完成審核反饋問題的整改。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十條采購合同審核要求：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格審查供應(yīng)商資質(zhì)（營業(yè)執(zhí)照、行業(yè)許可、信用記錄），確保采購流程符合《招標(biāo)投標(biāo)法》《采購法》等要求，禁止無預(yù)算采購、超預(yù)算采購。（二）禁止行為：嚴(yán)禁關(guān)聯(lián)交易利益輸送，嚴(yán)禁以任何形式收受回扣或賄賂，嚴(yán)禁采購假冒偽劣產(chǎn)品。（三）重點(diǎn)防控：防范價(jià)格虛高、合同違約、交付延期等風(fēng)險(xiǎn)，建立供應(yīng)商黑名單制度。第十一條銷售合同審核要求：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：確認(rèn)客戶信用資質(zhì)，明確交貨方式、付款條件及違約責(zé)任，確保發(fā)票開具符合稅務(wù)法規(guī)。（二）禁止行為：嚴(yán)禁虛假銷售、虛開發(fā)票，嚴(yán)禁利用合同進(jìn)行商業(yè)賄賂。（三）重點(diǎn)防控：防范信用風(fēng)險(xiǎn)（客戶惡意拖欠）、貨權(quán)風(fēng)險(xiǎn)（貨物被非法處置）。第十二條工程合同審核要求：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：審查施工方資質(zhì)、安全生產(chǎn)許可，明確工程范圍、工期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及驗(yàn)收流程，確保招投標(biāo)程序合規(guī)。（二）禁止行為：嚴(yán)禁違法分包、轉(zhuǎn)包，嚴(yán)禁偷工減料、以次充好。（三）重點(diǎn)防控：防范工程延期、質(zhì)量問題、安全事故等風(fēng)險(xiǎn)，建立履約保證金制度。第十三條技術(shù)合作合同審核要求：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬（專利、商標(biāo)、著作權(quán)），約定保密條款及違約責(zé)任，確保技術(shù)方案可行。（二）禁止行為：嚴(yán)禁侵犯第三方知識產(chǎn)權(quán)，嚴(yán)禁技術(shù)泄密。（三）重點(diǎn)防控：防范技術(shù)侵權(quán)糾紛、成果轉(zhuǎn)化失敗風(fēng)險(xiǎn)，建立技術(shù)交接驗(yàn)收機(jī)制。第十四條人力資源合同審核要求：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：審查勞動合同條款是否滿足《勞動合同法》要求，明確崗位職責(zé)、薪酬福利、績效考核標(biāo)準(zhǔn)及解除條件。（二）禁止行為：嚴(yán)禁設(shè)置“試用期陷阱”（如隨意延長試用期、克扣工資），嚴(yán)禁歧視性條款。（三）重點(diǎn)防控：防范勞動爭議、核心人才流失風(fēng)險(xiǎn)，完善離職手續(xù)管理。第十五條投資并購合同審核要求：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：審查目標(biāo)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)狀況及法律瑕疵，明確交易對價(jià)、交割條件及退出機(jī)制。（二）禁止行為：嚴(yán)禁虛假陳述、隱瞞重大負(fù)債，嚴(yán)禁違規(guī)資金占用。（三）重點(diǎn)防控：防范交易失敗、資產(chǎn)損失、法律糾紛風(fēng)險(xiǎn)，建立盡職調(diào)查分級審查機(jī)制。第十六條融資合同審核要求：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：審查金融機(jī)構(gòu)資質(zhì)及融資條款（利率、期限、擔(dān)保要求），確保資金用途合法合規(guī)。（二）禁止行為：嚴(yán)禁違規(guī)挪用資金、虛假融資。（三）重點(diǎn)防控：防范融資風(fēng)險(xiǎn)（利率波動、逾期違約）、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)（不當(dāng)宣傳）。第十七條知識產(chǎn)權(quán)合同審核要求：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：明確許可/轉(zhuǎn)讓范圍、使用期限、地域限制及侵權(quán)責(zé)任，確保合同條款符合《專利法》《著作權(quán)法》要求。（二）禁止行為：嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)使用他人知識產(chǎn)權(quán)，嚴(yán)禁惡意訴訟。（三）重點(diǎn)防控：防范侵權(quán)糾紛、授權(quán)失效風(fēng)險(xiǎn)，建立知識產(chǎn)權(quán)臺賬。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十八條制度動態(tài)更新機(jī)制：（一）牽頭部門每年?duì)款^評估制度有效性，根據(jù)法律法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整及風(fēng)險(xiǎn)案例，提出修訂建議；（二）領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過后，由法務(wù)合規(guī)部負(fù)責(zé)修訂發(fā)布，并組織宣貫。第十九條風(fēng)險(xiǎn)識別預(yù)警機(jī)制：（一）每月開展合同風(fēng)險(xiǎn)排查，重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如投資并購、采購、銷售），實(shí)施分級評估；（二）對重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)布預(yù)警通知，要求相關(guān)單位落實(shí)管控措施。第二十條合規(guī)審查機(jī)制：（一）將合同審核嵌入業(yè)務(wù)流程，實(shí)行“未經(jīng)審核不得實(shí)施”原則；（二）實(shí)行多級審核制度：一般合同由專責(zé)部門初審，重大合同由領(lǐng)導(dǎo)小組復(fù)核。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門整改，重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組組織專項(xiàng)處置；（二）建立應(yīng)急預(yù)案，明確責(zé)任部門、處置流程及上報(bào)要求。第二十二條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形：合同內(nèi)容違法、審核程序缺失、風(fēng)險(xiǎn)整改不力等；（二）處罰標(biāo)準(zhǔn)：視情節(jié)輕重，對責(zé)任人進(jìn)行績效扣減、紀(jì)律處分或解除勞動合同。第二十三條評估改進(jìn)機(jī)制：（一）每半年對合同審核效果進(jìn)行評估，指標(biāo)包括審核效率、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率、糾紛數(shù)量等；（二）評估結(jié)果用于優(yōu)化制度流程、完善技術(shù)工具。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十四條組織保障：（一）各級領(lǐng)導(dǎo)干部對分管領(lǐng)域的合同審核工作負(fù)首要責(zé)任；（二）領(lǐng)導(dǎo)小組定期召開會議，解決管理難題，推動制度落實(shí)。第二十五條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將合同審核合規(guī)情況納入部門年度考核，與績效獎金、評優(yōu)評先掛鉤；（二）設(shè)立專項(xiàng)獎勵(lì)，對防范重大風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化審核流程的單位/個(gè)人予以表彰。第二十六條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）分層級開展培訓(xùn)：管理層側(cè)重合規(guī)履職，業(yè)務(wù)人員側(cè)重操作規(guī)范；（二）制作培訓(xùn)手冊，定期組織案例分享，提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識。第二十七條信息化支撐：（一）開發(fā)合同管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)模板庫、審核流程自動化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控；（二）利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，識別高風(fēng)險(xiǎn)合同特征，提供預(yù)警支持。第二十八條文化建設(shè)：（一）編制《合同審核合規(guī)手冊》，明確行為規(guī)范與案例警示；（二）簽訂《崗位合規(guī)承諾書》，強(qiáng)化員工責(zé)任意識。第二十九條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件上報(bào)：重大風(fēng)險(xiǎn)須在X日內(nèi)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組，并附處置方案；（二）年