“三重一大”決策管理制度第一章總則1.1立法依據(jù)本制度以《中國共產(chǎn)黨章程》《國有企業(yè)公司章程制定指引》《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號(hào)）、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財(cái)會(huì)〔2008〕7號(hào)）及《公司法》《國有資產(chǎn)法》為直接上位法，并對(duì)接《ISO37301合規(guī)管理體系要求及使用指南》，確保黨內(nèi)法規(guī)、國家法律、監(jiān)管規(guī)則、國際標(biāo)準(zhǔn)四位一體。1.2適用范圍適用于××集團(tuán)有限公司（以下簡稱“集團(tuán)”）本級(jí)及所屬全資、控股、實(shí)際控制的各級(jí)法人單位（含境外SPV）。參股企業(yè)可依據(jù)《章程》約定參照?qǐng)?zhí)行。1.3術(shù)語定義“三重一大”指重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作。金額、標(biāo)準(zhǔn)、事項(xiàng)清單以年度授權(quán)表形式隨制度一并發(fā)布，動(dòng)態(tài)調(diào)整。1.4管理原則（1）黨委“把方向、管大局、促落實(shí)”原則；（2）董事會(huì)“定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)”原則；（3）經(jīng)理層“謀經(jīng)營、強(qiáng)管理、抓落實(shí)”原則；（4）“誰決策、誰負(fù)責(zé)”終身追溯原則；（5）合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、法律、審計(jì)“五同步”原則。第二章事項(xiàng)清單與量化標(biāo)準(zhǔn)2.1重大決策事項(xiàng)a.公司章程修訂、注冊(cè)資本增減、合并分立解散清算；b.五年發(fā)展戰(zhàn)略、年度經(jīng)營預(yù)算、重大會(huì)計(jì)政策變更；c.發(fā)行債券、IPO、借殼、回購股份、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；d.處置賬面凈值≥5000萬元的長期股權(quán)投資或土地、房產(chǎn)；e.境外投資≥1000萬美元或敏感國家和地區(qū)項(xiàng)目；f.年度對(duì)外捐贈(zèng)累計(jì)≥500萬元或單筆≥100萬元。2.2重要人事任免a.集團(tuán)中層正職及以上、所屬二級(jí)公司領(lǐng)導(dǎo)班子；b.財(cái)務(wù)、投資、采購、法務(wù)、人事等關(guān)鍵崗位副職以上；c.派出產(chǎn)權(quán)代表、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；d.黨委管理干部兼職、取酬、因私出國（境）審批。2.3重大項(xiàng)目安排a.新建、改擴(kuò)建、技術(shù)改造等固定資產(chǎn)投資≥1億元；b.股權(quán)投資≥3000萬元或持股比例≥20%且交易對(duì)價(jià)≥1000萬元；c.研發(fā)支出資本化項(xiàng)目≥2000萬元；d.境外工程承包合同額≥5000萬美元；e.戰(zhàn)略合作協(xié)議、戰(zhàn)略合作協(xié)議金額≥5億元或期限≥10年。2.4大額度資金運(yùn)作a.集團(tuán)本部年度對(duì)外融資、擔(dān)保、委托貸款≥5億元；b.單家銀行授信敞口≥凈資產(chǎn)30%或≥10億元；c.金融衍生品、證券投資、理財(cái)產(chǎn)品單筆≥1億元；d.現(xiàn)金池上劃下?lián)苋绽塾?jì)≥3億元；e.預(yù)算外資金支出≥500萬元。第三章組織體系與職責(zé)邊界3.1黨委前置研究討論（1）黨委會(huì)對(duì)2.1—2.4全部事項(xiàng)進(jìn)行前置研究，重點(diǎn)審查政治方向、政策合規(guī)、廉潔風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)穩(wěn)定、職工權(quán)益。（2）出具《黨委前置研究意見表》，明確“同意”“原則同意”“暫緩”“否決”四種結(jié)論，附風(fēng)險(xiǎn)揭示及建議。3.2董事會(huì)決策（1）董事會(huì)戰(zhàn)略與投資委員會(huì)、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)先行出具專項(xiàng)審核意見；（2）獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見，涉及關(guān)聯(lián)交易須獲得獨(dú)立董事事前認(rèn)可；（3）表決規(guī)則：特別決議≥三分之二董事同意，普通決議≥半數(shù)，關(guān)聯(lián)董事回避。3.3經(jīng)理層審議（1）總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目可研、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、法律意見書、審計(jì)評(píng)估報(bào)告；（2）對(duì)董事會(huì)授權(quán)額度內(nèi)事項(xiàng)行使決策權(quán)，會(huì)后5個(gè)工作日向董事會(huì)備案。3.4監(jiān)事會(huì)監(jiān)督（1）列席董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)，對(duì)程序合規(guī)性進(jìn)行現(xiàn)場監(jiān)督；（2）對(duì)違反制度或損害公司利益的行為行使質(zhì)詢、建議、糾正、訴訟權(quán)。3.5職能條線“五同步”職責(zé)a.合規(guī)管理部：出具《合規(guī)審查確認(rèn)書》；b.風(fēng)險(xiǎn)管理部：出具《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)表；c.法律事務(wù)部：出具《法律意見書》及交易文件復(fù)核表；d.內(nèi)部審計(jì)部：對(duì)上一年度同類事項(xiàng)進(jìn)行后評(píng)價(jià)；e.財(cái)務(wù)資金部：對(duì)資金集中度、預(yù)算偏離度、償債指標(biāo)進(jìn)行測(cè)算。第四章決策程序與流程圖4.1流程總覽立項(xiàng)申請(qǐng)→職能審查→黨委前置→董事會(huì)/經(jīng)理層決策→執(zhí)行與后評(píng)價(jià)→歸檔與公開。4.2立項(xiàng)申請(qǐng)（1）主辦單位填寫《三重一大事項(xiàng)申請(qǐng)表》，附可研、盡調(diào)、審計(jì)評(píng)估、法律、合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)六份報(bào)告；（2）二級(jí)公司事項(xiàng)須先經(jīng)本單位黨總支前置、董事會(huì)表決，再報(bào)集團(tuán)。4.3職能審查（T+5日）“五同步”部門同步審查，實(shí)行“一票否決”清單：a.合規(guī)否決：違反制裁清單、出口管制、反壟斷申報(bào)；b.風(fēng)險(xiǎn)否決：預(yù)期損失≥凈資產(chǎn)5%或IRR<WACC；c.法律否決：權(quán)屬瑕疵、重大訴訟未披露；d.內(nèi)審否決：近三年同類項(xiàng)目后評(píng)價(jià)平均績效<70分；e.財(cái)務(wù)否決：資產(chǎn)負(fù)債率≥警戒線且無法提供增信方案。4.4黨委前置（T+3日）（1）黨委會(huì)材料提前48小時(shí)送達(dá)委員；（2）紀(jì)委會(huì)同步出具《廉潔風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》；（3）形成會(huì)議紀(jì)要，附委員簽字版，抄送董事會(huì)辦公室。4.5董事會(huì)/經(jīng)理層決策（1）董事會(huì)辦公室提前5日發(fā)出會(huì)議通知，材料上傳“董事云”系統(tǒng)；（2）現(xiàn)場會(huì)議全程錄音錄像，書面記錄由董事、監(jiān)事當(dāng)場簽字；（3）授權(quán)經(jīng)理層事項(xiàng)須采用“集體決策、個(gè)人負(fù)責(zé)”模式，總經(jīng)理、分管副總、總會(huì)計(jì)師三人聯(lián)簽。4.6執(zhí)行與后評(píng)價(jià)（1）主辦單位在OA系統(tǒng)建立“決策—執(zhí)行—后評(píng)價(jià)”唯一編號(hào)，綁定預(yù)算、合同、資金、采購、驗(yàn)收五大模塊；（2）重大事項(xiàng)須在決策后每季度提交《執(zhí)行偏差分析報(bào)告》；（3）項(xiàng)目結(jié)束后6個(gè)月內(nèi)，內(nèi)部審計(jì)部出具《績效后評(píng)價(jià)報(bào)告》，評(píng)價(jià)結(jié)果與責(zé)任人年度績效、薪酬延期支付、干部任用掛鉤。4.7歸檔與公開（1）紙質(zhì)檔案：永久保存，包括會(huì)議紀(jì)要、表決票、錄音錄像、簽字頁；（2）電子檔案：上傳“三重一大”數(shù)字檔案館，采用區(qū)塊鏈存證，防篡改；（3）主動(dòng)公開：通過公司官網(wǎng)、官微對(duì)年度完成情況、后評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行披露，接受社會(huì)監(jiān)督。第五章授權(quán)管理5.1授權(quán)原則“授權(quán)不授責(zé)、放權(quán)不放任、簡化不減標(biāo)準(zhǔn)”。5.2授權(quán)表（節(jié)選）a.境內(nèi)固定資產(chǎn)投資：董事會(huì)≤1億元；總經(jīng)理≤3000萬元；二級(jí)公司董事長≤1000萬元；b.股權(quán)投資：董事會(huì)≤3000萬元；總經(jīng)理≤1000萬元；c.對(duì)外捐贈(zèng)：董事會(huì)≤500萬元；總經(jīng)理≤100萬元；d.融資擔(dān)保：董事會(huì)≤5億元；總經(jīng)理≤2億元。5.3動(dòng)態(tài)調(diào)整每年12月，董事會(huì)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)結(jié)合年度內(nèi)控評(píng)價(jià)、監(jiān)管新規(guī)、經(jīng)營規(guī)模變化，提出授權(quán)調(diào)整建議，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后發(fā)布。第六章風(fēng)險(xiǎn)管控與合規(guī)要求6.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具采用“PESTEL+五力模型+SWOT+德爾菲專家法”組合，輸出《風(fēng)險(xiǎn)熱力圖》。6.2合規(guī)義務(wù)庫建立“外部法規(guī)—內(nèi)部制度—崗位禁令”三級(jí)映射庫，共3278條義務(wù)，按周爬蟲更新。6.3負(fù)面清單a.禁止開展融資性貿(mào)易、空轉(zhuǎn)走單；b.禁止投資二級(jí)市場股票（戰(zhàn)略并購除外）；c.禁止開展非持牌金融業(yè)務(wù)；d.禁止向列入失信名單、制裁清單的交易對(duì)手支付預(yù)付款。6.4合規(guī)審查表（節(jié)選）（1）是否涉及美國EAR出口管制：□是□否；（2）是否觸發(fā)經(jīng)營者集中申報(bào)：□是□否；（3）是否涉及個(gè)人信息跨境傳輸：□是□否；（4）是否涉及政府補(bǔ)貼、國資流失：□是□否。任何一項(xiàng)勾選“是”，須由合規(guī)管理部牽頭專項(xiàng)評(píng)估。第七章信息化與數(shù)據(jù)治理7.1系統(tǒng)架構(gòu)“1個(gè)門戶+3個(gè)中臺(tái)+5大模塊”：門戶：三重一大決策門戶；中臺(tái)：流程中臺(tái)、合規(guī)中臺(tái)、知識(shí)中臺(tái)；模塊：事項(xiàng)申請(qǐng)、會(huì)議管理、授權(quán)管理、后評(píng)價(jià)、披露管理。7.2關(guān)鍵功能a.智能校驗(yàn)：金額、標(biāo)準(zhǔn)、負(fù)面清單自動(dòng)比對(duì)；b.區(qū)塊鏈存證：會(huì)議紀(jì)要、表決票、錄音文件生成哈希值，寫入集團(tuán)鏈；c.移動(dòng)端：董事、高管使用“e決策”App，支持離線投票、電子簽；d.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：對(duì)接央行征信、制裁名單、裁判文書網(wǎng)，實(shí)時(shí)彈窗。7.3數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)采用GB/T36334-2018《信息技術(shù)數(shù)據(jù)管理能力成熟度評(píng)估模型》，數(shù)據(jù)質(zhì)量≥95%，主數(shù)據(jù)唯一性100%。第八章監(jiān)督與責(zé)任追究8.1終身追溯建立“一人一碼”決策檔案，保存期限自決策之日起至少30年，涉及境外投資的永久保存。8.2責(zé)任類型（1）直接責(zé)任：主辦單位負(fù)責(zé)人；（2）主管責(zé)任：分管副總；（3）領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：董事長、總經(jīng)理；（4）監(jiān)督責(zé)任：監(jiān)事會(huì)、審計(jì)、合規(guī)、紀(jì)檢。8.3追責(zé)情形a.未履行黨委前置程序擅自提交董事會(huì)，給予直接責(zé)任人降職處分；b.化整為零規(guī)避授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)，金額累計(jì)≥1000萬元，給予開除并追償損失；c.因違規(guī)決策造成損失≥1000萬元，按損失額1%—10%扣減延期支付薪酬，終身不得擔(dān)任集團(tuán)所屬企業(yè)董事、監(jiān)事、高管；d.涉嫌犯罪，移送監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)。8.4容錯(cuò)清單符合“三個(gè)區(qū)分開來”原則，經(jīng)集團(tuán)黨委認(rèn)定的探索性創(chuàng)新項(xiàng)目，雖未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，但程序合規(guī)、未謀私利，可予免責(zé)。第九章培訓(xùn)與宣貫9.1培訓(xùn)對(duì)象集團(tuán)中層以上、所屬二級(jí)公司領(lǐng)導(dǎo)班子、關(guān)鍵崗位人員、外派董事監(jiān)事。9.2培訓(xùn)周期新任干部上崗前必訓(xùn)，在職干部每年再培訓(xùn)不少于4學(xué)時(shí)。9.3培訓(xùn)內(nèi)容a.制度條款精講；b.系統(tǒng)操作；c.案例復(fù)盤；d.模擬董事會(huì)演練。9.4考核方式線上測(cè)試滿分100分，90分合格；不合格者暫停決策表決權(quán)，補(bǔ)考合格后方可恢復(fù)。第十章工作預(yù)案與應(yīng)急響應(yīng)10.1重大風(fēng)險(xiǎn)事件分類Ⅰ級(jí)：造成或可能造成直接經(jīng)濟(jì)損失≥1億元；Ⅱ級(jí)：造成或可能造成直接經(jīng)濟(jì)損失≥5000萬元；Ⅲ級(jí)：造成或可能造成直接經(jīng)濟(jì)損失≥1000萬元。10.2應(yīng)急響應(yīng)流程（1）事件發(fā)生后1小時(shí)內(nèi)，主辦單位向集團(tuán)總值班室電話報(bào)告；（2）2小時(shí)內(nèi)成立“應(yīng)急決策小組”，由董事長任組長，總經(jīng)理、紀(jì)委書記、總會(huì)計(jì)師為副組長；（3）6小時(shí)內(nèi)形成《應(yīng)急處置方案》，報(bào)黨委、董事會(huì)備案；（4）24小時(shí)內(nèi)召開新聞發(fā)布會(huì)，統(tǒng)一口徑；（5）事件結(jié)束后7日內(nèi)完成《事件調(diào)查報(bào)告》，30日內(nèi)完成制度修訂。10.3應(yīng)急決策權(quán)限應(yīng)急決策小組可在授權(quán)額度外先行決策，但須在事后最近一次董事會(huì)追認(rèn)，若未獲追認(rèn)，由決策人承擔(dān)全部責(zé)任。第十一章所屬企業(yè)差異化條款11.1上市公司須同時(shí)遵守《上市公司治理準(zhǔn)則》《股票上市規(guī)則》，涉及關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，按證監(jiān)會(huì)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，并履行信息披露義務(wù)。11.2境外企業(yè)須遵守東道國法律、國際制裁規(guī)定，外匯風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)納入強(qiáng)制評(píng)估，重大合同須由國際律師事務(wù)所出具法律意見。11.3基金/金融類企業(yè)投資業(yè)務(wù)按“募投管退”全周期管理，增加投委會(huì)