PAGE衛(wèi)生院收費室票據(jù)制度一、總則1.目的為加強衛(wèi)生院收費室票據(jù)管理，規(guī)范收費行為，確保收費票據(jù)的安全、準(zhǔn)確使用，保障衛(wèi)生院經(jīng)濟活動的合法合規(guī)，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院收費室所有收費票據(jù)的領(lǐng)購、保管、使用、核銷等管理活動。3.基本原則收費票據(jù)管理應(yīng)遵循依法依規(guī)、規(guī)范有序、安全高效、準(zhǔn)確無誤的原則。嚴格按照國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度的要求，確保票據(jù)管理工作的各個環(huán)節(jié)合法合規(guī)，保障衛(wèi)生院和患者的合法權(quán)益。二、票據(jù)種類及適用范圍1.醫(yī)療收費票據(jù)門診收費票據(jù)：用于收取門診患者的掛號費、檢查費、治療費、藥費等各項費用。住院收費票據(jù)：用于收取住院患者的床位費、護理費、診療費、檢查費、藥費等住院期間的所有費用。2.財政票據(jù)非稅收入一般繳款書：用于收取除醫(yī)療收費以外的其他非稅收入，如捐贈收入、培訓(xùn)收入等。3.其他票據(jù)收據(jù)：用于收取一些臨時性的、非醫(yī)療收費性質(zhì)的款項，如押金、預(yù)收款項等，但需明確注明款項性質(zhì)和用途。三、票據(jù)領(lǐng)購管理1.領(lǐng)購依據(jù)收費室應(yīng)根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，按照財政部門和衛(wèi)生健康主管部門的規(guī)定，定期編制票據(jù)領(lǐng)購計劃。領(lǐng)購計劃應(yīng)詳細注明所需票據(jù)的種類、數(shù)量，并提交相關(guān)部門審核批準(zhǔn)。2.領(lǐng)購流程由收費室指定專人負責(zé)票據(jù)領(lǐng)購工作。領(lǐng)購人員應(yīng)持單位介紹信、本人有效身份證件等相關(guān)資料，前往財政部門或其指定的票據(jù)發(fā)售機構(gòu)辦理領(lǐng)購手續(xù)。領(lǐng)購人員在領(lǐng)購票據(jù)時，應(yīng)仔細核對票據(jù)的種類、數(shù)量、號碼等信息，確保所領(lǐng)票據(jù)與領(lǐng)購計劃一致。同時，應(yīng)要求發(fā)售機構(gòu)出具票據(jù)領(lǐng)購憑證，作為領(lǐng)購票據(jù)的原始記錄。領(lǐng)購回來的票據(jù)，應(yīng)由專人負責(zé)驗收。驗收內(nèi)容包括票據(jù)的數(shù)量、號碼是否連續(xù)，票據(jù)的印刷質(zhì)量是否合格，有無缺頁、破損等情況。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與發(fā)售機構(gòu)聯(lián)系解決。四、票據(jù)保管管理1.保管場所收費室應(yīng)設(shè)置專門的票據(jù)保管專柜，用于存放各類收費票據(jù)。保管專柜應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲等安全設(shè)施，確保票據(jù)的安全存放。2.保管要求票據(jù)應(yīng)分類存放，按照票據(jù)種類、號碼順序排列整齊。同時，應(yīng)建立票據(jù)存放臺賬，詳細記錄各類票據(jù)的入庫時間、數(shù)量、起止號碼等信息，以便于查詢和核對。對于已開具的票據(jù)存根聯(lián)和作廢票據(jù)，應(yīng)妥善保管，保存期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。保存期滿后，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)，方可進行銷毀處理。票據(jù)保管人員應(yīng)定期對票據(jù)進行盤點，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)短缺、丟失等情況，應(yīng)及時查明原因，并按照規(guī)定進行處理。3.安全防范措施加強對票據(jù)保管場所的安全保衛(wèi)工作，安裝必要的安全監(jiān)控設(shè)備，限制無關(guān)人員進入票據(jù)保管區(qū)域。票據(jù)保管人員應(yīng)妥善保管好自己的鑰匙，不得隨意轉(zhuǎn)借他人。如因工作需要暫時離開保管場所，應(yīng)將票據(jù)鎖入保險柜，并確保門窗關(guān)閉。定期對票據(jù)保管設(shè)施進行檢查和維護，確保其正常運行。如發(fā)現(xiàn)設(shè)施損壞，應(yīng)及時報告并安排維修。五、票據(jù)使用管理1.開具要求收費人員應(yīng)嚴格按照規(guī)定的收費項目和標(biāo)準(zhǔn)開具票據(jù)，確保票據(jù)內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。票據(jù)上應(yīng)注明患者姓名、性別、年齡、收費項目、收費金額、日期等信息，并加蓋收費專用章。開具票據(jù)時，應(yīng)使用規(guī)定的書寫工具，字跡清晰、工整，不得涂改、挖補、撕毀票據(jù)。如因填寫錯誤或其他原因需要作廢票據(jù)，應(yīng)在票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，并將作廢票據(jù)的全部聯(lián)次留存，不得擅自銷毀。對于醫(yī)保報銷、財政非稅收入等特殊收費業(yè)務(wù)，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定和要求開具相應(yīng)的票據(jù)，并確保票據(jù)格式和內(nèi)容符合規(guī)定。2.交付要求收費人員應(yīng)在收取款項后及時開具票據(jù)，并將票據(jù)交付給患者或繳費單位。交付票據(jù)時，應(yīng)告知患者或繳費單位妥善保管票據(jù)，如有遺失概不補辦。對于住院患者，收費人員應(yīng)在辦理出院結(jié)算手續(xù)時，將住院收費票據(jù)交付給患者。對于門診患者，收費人員應(yīng)在患者繳費后，將門診收費票據(jù)交付給患者。如因特殊原因需要郵寄票據(jù)的，應(yīng)采用掛號信或特快專遞等方式，并留存郵寄憑證，確保票據(jù)能夠安全、準(zhǔn)確地送達患者手中。六、票據(jù)核銷管理1.核銷周期收費室應(yīng)定期對已使用的票據(jù)進行核銷，核銷周期一般為一個月。在核銷前，應(yīng)確保所有已開具的票據(jù)存根聯(lián)齊全、完整，且與相關(guān)收費記錄一致。2.核銷流程由收費室指定專人負責(zé)票據(jù)核銷工作。核銷人員應(yīng)根據(jù)票據(jù)存根聯(lián)和相關(guān)收費記錄，逐張核對票據(jù)的開具情況，包括收費項目、金額、日期等信息。核對無誤后，核銷人員應(yīng)在票據(jù)存根聯(lián)上加蓋“核銷”戳記，并將已核銷的票據(jù)存根聯(lián)按照規(guī)定的順序裝訂成冊，妥善保管。對于作廢票據(jù)，核銷人員應(yīng)在核銷時進行單獨登記，并注明作廢原因。作廢票據(jù)的存根聯(lián)也應(yīng)與已核銷的票據(jù)存根聯(lián)一并裝訂保管。在完成票據(jù)核銷工作后，核銷人員應(yīng)編制票據(jù)核銷報表，詳細記錄核銷票據(jù)的種類、數(shù)量、起止號碼、收費金額等信息，并提交給財務(wù)部門審核。3.審核監(jiān)督財務(wù)部門應(yīng)定期對收費室的票據(jù)核銷工作進行審核，檢查核銷報表的準(zhǔn)確性和完整性，以及票據(jù)存根聯(lián)的裝訂保管情況。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時要求收費室進行整改。同時，衛(wèi)生院內(nèi)部審計部門應(yīng)不定期對收費室票據(jù)管理情況進行審計監(jiān)督，確保票據(jù)管理工作嚴格按照制度執(zhí)行，防止出現(xiàn)違規(guī)行為。七、票據(jù)遺失處理1.遺失報告如發(fā)生票據(jù)遺失情況，收費人員應(yīng)立即向收費室負責(zé)人報告，并填寫票據(jù)遺失報告表。報告表應(yīng)詳細注明遺失票據(jù)的種類、號碼、數(shù)量、開具時間、涉及金額等信息。2.聲明作廢收費室負責(zé)人接到報告后，應(yīng)及時向財政部門或相關(guān)票據(jù)管理機構(gòu)報告，并在當(dāng)?shù)孛襟w上刊登遺失聲明，聲明遺失票據(jù)作廢。同時，應(yīng)將遺失聲明的相關(guān)資料留存?zhèn)浒浮?.責(zé)任追究對于因票據(jù)遺失給衛(wèi)生院或患者造成損失或不良影響的，應(yīng)視情節(jié)輕重追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。如因保管不善導(dǎo)致票據(jù)遺失，應(yīng)追究票據(jù)保管人員的責(zé)任；如因開具票據(jù)時疏忽大意導(dǎo)致票據(jù)遺失，應(yīng)追究收費人員的責(zé)任。八、票據(jù)檢查與監(jiān)督1.定期檢查衛(wèi)生院應(yīng)定期對收費室票據(jù)管理情況進行檢查，檢查內(nèi)容包括票據(jù)的領(lǐng)購、保管、使用、核銷等環(huán)節(jié)。檢查周期一般為每季度一次，檢查結(jié)果應(yīng)形成書面報告，并提交給衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門。2.專項檢查根據(jù)工作需要或上級部門要求，衛(wèi)生院可組織開展票據(jù)管理專項檢查。專項檢查應(yīng)制定詳細的檢查方案，明確檢查內(nèi)容、方法、步驟和時間安排等。檢查結(jié)束后，應(yīng)形成專項檢查報告，針對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，并跟蹤整改落實情況。3.內(nèi)部監(jiān)督收費室應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，加強對票據(jù)管理工作的自我監(jiān)督。收費人員之間應(yīng)相互監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時報告。同時，收費室負責(zé)人應(yīng)定期對票據(jù)管理工作進行自查自糾，確保票據(jù)管理工作規(guī)范有序。4.外部監(jiān)督積極接受財政部門、衛(wèi)生健康主管部門、審計部門等外部機構(gòu)的監(jiān)督檢查。對于外部監(jiān)督檢查提出的意見和建議，應(yīng)認真對待，及時整改落實，并將整改情況及時反饋給相關(guān)部門。九、培訓(xùn)與宣傳1.培訓(xùn)計劃制定票據(jù)管理培訓(xùn)計劃，定期組織收費人員參加票據(jù)管理相關(guān)知識和技能培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容包括票據(jù)法律法規(guī)、票據(jù)管理制度、票據(jù)開具與使用規(guī)范、票據(jù)核銷流程等。培訓(xùn)方式可采用集中授課、現(xiàn)場演示、案例分析等多種形式，確保培訓(xùn)效果。2.培訓(xùn)實施培訓(xùn)應(yīng)由具備專業(yè)知識和豐富經(jīng)驗的人員擔(dān)任講師。講師應(yīng)根據(jù)培訓(xùn)計劃和收費人員的實際情況，精心準(zhǔn)備培訓(xùn)課件，確保培訓(xùn)內(nèi)容通俗易懂、實用性強。在培訓(xùn)過程中，應(yīng)注重與收費人員的互動交流，及時解答他們在票據(jù)管理工作中遇到的問題。3.宣傳教育加強對票據(jù)管理相關(guān)法律法規(guī)和制度的宣傳教育，提高全體職工對票據(jù)管理工作重要性的認識。通過內(nèi)部宣傳欄、醫(yī)院網(wǎng)