金融基礎(chǔ)知識(shí)精講與習(xí)題集前言：為何要學(xué)習(xí)金融基礎(chǔ)知識(shí)？在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中，金融如同空氣與水，滲透到我們?nèi)粘５拿恳粋€(gè)角落。無(wú)論是個(gè)人的儲(chǔ)蓄理財(cái)、消費(fèi)信貸，還是企業(yè)的投融資決策、經(jīng)營(yíng)管理，乃至國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控、國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往，都離不開金融的支撐與運(yùn)作。掌握扎實(shí)的金融基礎(chǔ)知識(shí)，不僅能夠幫助我們更清晰地理解經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象背后的邏輯，更能為個(gè)人財(cái)富的保值增值、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)提供理性的指導(dǎo)，同時(shí)也是提升個(gè)人經(jīng)濟(jì)素養(yǎng)、參與社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要前提。本精講與習(xí)題集旨在為讀者搭建一個(gè)系統(tǒng)、清晰的金融知識(shí)框架，通過理論闡述與實(shí)踐練習(xí)相結(jié)合的方式，幫助大家真正理解并運(yùn)用這些核心概念。---第一部分：貨幣與信用——金融體系的基石一、貨幣的本質(zhì)與職能貨幣，這個(gè)我們每天都在接觸的事物，其本質(zhì)是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品。它并非天生存在，而是隨著商品交換的發(fā)展而逐漸演變而來。在發(fā)達(dá)的商品經(jīng)濟(jì)中，貨幣扮演著不可或缺的角色，其核心職能主要包括：1.價(jià)值尺度：貨幣作為衡量和表現(xiàn)其他一切商品價(jià)值大小的尺度。這使得不同種類、不同質(zhì)的商品可以在量上進(jìn)行比較，為商品交換提供了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。例如，一件衣服標(biāo)價(jià)“200元”，這里的“200元”便是貨幣在執(zhí)行價(jià)值尺度職能。2.流通手段：貨幣在商品交換中充當(dāng)媒介的職能。在一手交錢、一手交貨的即時(shí)交易中，貨幣發(fā)揮著轉(zhuǎn)瞬即逝的媒介作用。這一職能的出現(xiàn)，極大地克服了物物交換的局限性，促進(jìn)了商品經(jīng)濟(jì)的繁榮。3.貯藏手段：當(dāng)貨幣退出流通領(lǐng)域，被人們當(dāng)作社會(huì)財(cái)富的一般代表加以保存時(shí)，便執(zhí)行了貯藏手段的職能。作為貯藏手段的貨幣，必須是足值的金屬貨幣或其可靠代表。在現(xiàn)代信用貨幣制度下，紙幣也部分承擔(dān)了這一職能，但它的貯藏更多依賴于人們對(duì)貨幣發(fā)行者的信任及幣值穩(wěn)定的預(yù)期。4.支付手段：貨幣用于清償債務(wù)、支付賦稅、租金、工資等的職能。與流通手段不同，支付手段下的商品交換與貨幣支付在時(shí)間上是分離的。這一職能的發(fā)展，促進(jìn)了信用關(guān)系的產(chǎn)生和發(fā)展，但也可能帶來債務(wù)鏈條斷裂的風(fēng)險(xiǎn)。5.世界貨幣：貨幣在世界市場(chǎng)上充當(dāng)一般等價(jià)物的職能。隨著國(guó)際貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)全球化的深入，一些主要國(guó)家的貨幣在國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中被廣泛接受和使用，執(zhí)行著計(jì)價(jià)單位、支付手段和貯藏手段等世界貨幣職能。二、信用的內(nèi)涵與主要形式信用，簡(jiǎn)言之，是一種以償還和支付利息為條件的借貸行為。它建立在信任的基礎(chǔ)上，是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式，即價(jià)值的單方面轉(zhuǎn)移，并約定在未來某個(gè)時(shí)點(diǎn)進(jìn)行反向轉(zhuǎn)移。信用是金融活動(dòng)的核心，沒有信用，金融體系便無(wú)從談起?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的信用形式多種多樣，主要包括：1.商業(yè)信用：這是企業(yè)之間在商品交易過程中，以延期付款或預(yù)收貨款等形式提供的信用。它直接服務(wù)于商品生產(chǎn)和流通，是整個(gè)信用體系的基礎(chǔ)。例如，制造商向零售商提供的賒銷。2.銀行信用：銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式向企事業(yè)單位或個(gè)人提供的信用。銀行信用克服了商業(yè)信用在規(guī)模、方向和期限上的局限性，是現(xiàn)代信用體系中最主要、最核心的信用形式。如銀行發(fā)放的各類貸款。3.國(guó)家信用：指以國(guó)家或政府為主體進(jìn)行的借貸活動(dòng)。國(guó)家信用的債務(wù)人是國(guó)家（政府），債權(quán)人主要是國(guó)內(nèi)外的企業(yè)、居民和各類金融機(jī)構(gòu)。國(guó)家信用通常通過發(fā)行國(guó)債、政府債券等方式籌集資金，用于彌補(bǔ)財(cái)政赤字、籌集建設(shè)資金等。4.消費(fèi)信用：金融機(jī)構(gòu)或商家向消費(fèi)者個(gè)人提供的，用于購(gòu)買消費(fèi)品或支付服務(wù)費(fèi)用的信用。常見形式有信用卡透支、消費(fèi)貸款（如房貸、車貸）、分期付款等。消費(fèi)信用在一定程度上可以刺激消費(fèi)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。5.個(gè)人信用：廣義上可包含在消費(fèi)信用中，特指?jìng)€(gè)人作為信用主體的行為。隨著社會(huì)信用體系的完善，個(gè)人信用記錄日益重要，影響著個(gè)人在信貸、租賃等多方面的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。習(xí)題一：貨幣與信用一、單項(xiàng)選擇題1.貨幣執(zhí)行（）職能時(shí)，可以是觀念上的貨幣，不需要現(xiàn)實(shí)的貨幣。A.流通手段B.價(jià)值尺度C.貯藏手段D.支付手段2.企業(yè)之間通過賒銷商品形成的信用屬于（）。A.銀行信用B.國(guó)家信用C.商業(yè)信用D.消費(fèi)信用二、簡(jiǎn)答題1.簡(jiǎn)述貨幣的五種職能，并舉例說明其中兩種職能在日常生活中的體現(xiàn)。2.什么是信用？銀行信用為何能成為現(xiàn)代信用體系的核心？---第二部分：金融市場(chǎng)——資金流動(dòng)的樞紐一、金融市場(chǎng)的定義與功能金融市場(chǎng)是指資金供應(yīng)者和資金需求者通過各類金融工具進(jìn)行資金融通的場(chǎng)所或機(jī)制。它并非一定是物理意義上的“場(chǎng)所”，更多的是指一種資金交易關(guān)系的總和。金融市場(chǎng)作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心組成部分，其基本功能主要有：1.資金融通功能：這是金融市場(chǎng)最基本、最核心的功能。它通過將社會(huì)閑置資金從資金盈余單位（如儲(chǔ)蓄者）引導(dǎo)到資金短缺單位（如投資者、企業(yè)），實(shí)現(xiàn)了資金的跨時(shí)空優(yōu)化配置，提高了整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行效率。2.價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能：金融資產(chǎn)的價(jià)格，如股票價(jià)格、債券利率等，在金融市場(chǎng)的交易中形成。這些價(jià)格綜合反映了市場(chǎng)供求關(guān)系、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)前景以及發(fā)行主體的經(jīng)營(yíng)狀況等多種因素，為市場(chǎng)參與者提供了重要的決策依據(jù)。3.風(fēng)險(xiǎn)管理功能：金融市場(chǎng)為參與者提供了多種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，如期貨、期權(quán)、保險(xiǎn)等。市場(chǎng)主體可以通過這些工具對(duì)沖或轉(zhuǎn)移自身面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，從而穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)預(yù)期。4.資源配置功能：通過金融市場(chǎng)的價(jià)格信號(hào)和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，資金會(huì)流向那些效率高、前景好的行業(yè)和企業(yè)，而那些效率低下、缺乏競(jìng)爭(zhēng)力的主體則難以獲得資金支持。這客觀上促進(jìn)了社會(huì)資源向更優(yōu)配置方向流動(dòng)。5.宏觀調(diào)控功能：金融市場(chǎng)是中央銀行實(shí)施貨幣政策的重要平臺(tái)。中央銀行通過在金融市場(chǎng)上進(jìn)行公開市場(chǎng)操作（如買賣國(guó)債），調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場(chǎng)利率，進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行。二、金融市場(chǎng)的分類金融市場(chǎng)是一個(gè)龐大而復(fù)雜的體系，可以按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類：1.按交易期限劃分：*貨幣市場(chǎng)：又稱短期金融市場(chǎng)，是指交易期限在一年以內(nèi)（含一年）的短期金融工具的交易市場(chǎng)。其主要功能是滿足市場(chǎng)主體的短期流動(dòng)性需求，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低，收益也相對(duì)穩(wěn)定。主要子市場(chǎng)包括：同業(yè)拆借市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、短期國(guó)債市場(chǎng)、回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)等。*資本市場(chǎng)：又稱長(zhǎng)期金融市場(chǎng)，是指交易期限在一年以上的長(zhǎng)期金融工具的交易市場(chǎng)。其主要功能是滿足企業(yè)長(zhǎng)期投資和政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等長(zhǎng)期資金需求。主要子市場(chǎng)包括：股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、證券投資基金市場(chǎng)等。2.按交易性質(zhì)劃分：*發(fā)行市場(chǎng)（一級(jí)市場(chǎng)）：是新金融工具（如股票、債券）首次發(fā)行并賣給初始投資者的市場(chǎng)。其主要功能是為融資者提供籌集資金的渠道。*流通市場(chǎng)（二級(jí)市場(chǎng)）：是已發(fā)行的金融工具在投資者之間進(jìn)行轉(zhuǎn)讓和流通的市場(chǎng)。其主要功能是為金融工具提供流動(dòng)性，使投資者能夠方便地變現(xiàn)資產(chǎn)。3.按交易標(biāo)的物劃分：*股票市場(chǎng)：專門交易股票的市場(chǎng)。*債券市場(chǎng)：專門交易債券的市場(chǎng)。*外匯市場(chǎng)：進(jìn)行不同貨幣兌換的市場(chǎng)。*黃金市場(chǎng)：進(jìn)行黃金買賣的市場(chǎng)。*衍生品市場(chǎng)：交易金融衍生品的市場(chǎng)，如期貨市場(chǎng)、期權(quán)市場(chǎng)、互換市場(chǎng)等。習(xí)題二：金融市場(chǎng)一、單項(xiàng)選擇題1.下列金融市場(chǎng)中，屬于貨幣市場(chǎng)的是（）。A.股票市場(chǎng)B.中長(zhǎng)期債券市場(chǎng)C.同業(yè)拆借市場(chǎng)D.證券投資基金市場(chǎng)2.金融市場(chǎng)的“價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能”主要體現(xiàn)在（）。A.幫助企業(yè)籌集資金B(yǎng).形成金融資產(chǎn)的合理價(jià)格C.為投資者提供風(fēng)險(xiǎn)管理工具D.調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量二、簡(jiǎn)答題1.請(qǐng)簡(jiǎn)述貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的主要區(qū)別，并各列舉兩個(gè)代表性的子市場(chǎng)。2.金融市場(chǎng)的“資金融通功能”對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有何重要意義？---第三部分：金融機(jī)構(gòu)——金融中介與服務(wù)者一、金融機(jī)構(gòu)的定義與分類金融機(jī)構(gòu)是指專門從事貨幣信用活動(dòng)的中介組織。它們?cè)诮鹑谑袌?chǎng)中扮演著連接資金供給者和需求者的橋梁角色，是金融體系的重要組成部分。金融機(jī)構(gòu)通過提供多樣化的金融產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)資金的高效流動(dòng)和合理配置。根據(jù)其主營(yíng)業(yè)務(wù)和在金融體系中的作用，金融機(jī)構(gòu)可大致分為以下幾類：1.中央銀行：如中國(guó)的中國(guó)人民銀行。它是國(guó)家最高的金融管理機(jī)構(gòu)，處于金融體系的核心地位。中央銀行不直接對(duì)企業(yè)和個(gè)人辦理普通的存貸款業(yè)務(wù)，其主要職能是：制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、管理金融市場(chǎng)、發(fā)行貨幣、經(jīng)理國(guó)庫(kù)等。2.商業(yè)銀行：是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，并以盈利為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行是金融體系中數(shù)量最多、分布最廣、與公眾關(guān)系最密切的金融機(jī)構(gòu)。其基本業(yè)務(wù)包括資產(chǎn)業(yè)務(wù)（如貸款、投資）、負(fù)債業(yè)務(wù)（如存款）和中間業(yè)務(wù)（如結(jié)算、代理）。3.政策性銀行：是由政府發(fā)起設(shè)立、參股或保證，不以盈利為主要目的，專門為貫徹和配合政府特定經(jīng)濟(jì)政策和意圖而進(jìn)行融資和信用活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)。例如，為支持國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)發(fā)展、進(jìn)出口貿(mào)易等領(lǐng)域而設(shè)立的銀行。4.非銀行金融機(jī)構(gòu)：*證券公司：主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、經(jīng)紀(jì)、投資咨詢、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)。*保險(xiǎn)公司：通過收取保費(fèi)，為被保險(xiǎn)人提供風(fēng)險(xiǎn)保障，并將保費(fèi)資金進(jìn)行投資運(yùn)作的金融機(jī)構(gòu)。*信托投資公司：以信任為基礎(chǔ)，接受委托人的委托，代為管理、運(yùn)用和處分信托財(cái)產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)。*基金管理公司：負(fù)責(zé)發(fā)起設(shè)立基金、管理基金資產(chǎn)并進(jìn)行投資運(yùn)作的金融機(jī)構(gòu)。*財(cái)務(wù)公司：通常由大型企業(yè)集團(tuán)設(shè)立，為本集團(tuán)成員單位提供金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)。*期貨公司：從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)等的金融機(jī)構(gòu)。二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍廣泛，但其核心業(yè)務(wù)可歸納為以下三類：1.負(fù)債業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行開展其他業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。*存款業(yè)務(wù)：這是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)，包括活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款等。*借款業(yè)務(wù)：包括向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券、國(guó)際金融市場(chǎng)借款等。2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行運(yùn)用資金獲取收益的業(yè)務(wù)。*貸款業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是其主要的利潤(rùn)來源。按貸款對(duì)象可分為公司貸款和個(gè)人貸款；按有無(wú)擔(dān)?？煞譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款（如抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款）。*投資業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行購(gòu)買有價(jià)證券（如國(guó)債、金融債券）以獲取收益的行為。*現(xiàn)金資產(chǎn)：包括庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同業(yè)款項(xiàng)等，是維持商業(yè)銀行流動(dòng)性的重要資產(chǎn)。3.中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)：*中間業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金，以中間人的身份為客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。如結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)（代收代付、代理保險(xiǎn)、代理證券等）、銀行卡業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)等。*表外業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行從事的，按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債，但能改變銀行當(dāng)期損益的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。廣義的表外業(yè)務(wù)包括中間業(yè)務(wù)，狹義的表外業(yè)務(wù)主要指有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)，如承諾業(yè)務(wù)（貸款承諾）、擔(dān)保業(yè)務(wù)、金融衍生工具交易等。習(xí)題三：金融機(jī)構(gòu)一、單項(xiàng)選擇題1.下列金融機(jī)構(gòu)中，屬于我國(guó)中央銀行的是（）。A.中國(guó)銀行B.中國(guó)人民銀行C.中國(guó)建設(shè)銀行D.中國(guó)工商銀行2.商業(yè)銀行吸收公眾存款屬于其（）。A.資產(chǎn)業(yè)務(wù)B.負(fù)債業(yè)務(wù)C.中間業(yè)務(wù)D.表外業(yè)務(wù)二、簡(jiǎn)答題1.簡(jiǎn)述中央銀行的主要職能。2.商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括哪些？請(qǐng)簡(jiǎn)述其核心資產(chǎn)業(yè)務(wù)。---第四部分：金融監(jiān)管——市場(chǎng)秩序的守護(hù)者一、金融監(jiān)管的必要性與目標(biāo)金融監(jiān)管是指金融監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)和政策，對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、金融市場(chǎng)的運(yùn)行秩序進(jìn)行監(jiān)督、管理和調(diào)控的總稱。金融行業(yè)的特殊性決定了對(duì)其進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管的必要性：1.金融行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性：金融機(jī)構(gòu)高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)使其自身面臨較大的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，一旦經(jīng)營(yíng)不善，極易引發(fā)連鎖反應(yīng)，甚至導(dǎo)致系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。2.金融市場(chǎng)的信息不對(duì)稱：金融機(jī)構(gòu)與客戶之間、不同投資者之間往往存在信息不對(duì)稱，容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問題，損害投資者利益，破壞市場(chǎng)秩序。3.金融體系的公共性與重要性：金融體系是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的命脈，其穩(wěn)定與否直接關(guān)系到宏觀經(jīng)濟(jì)的健康運(yùn)行和社會(huì)穩(wěn)定。4.維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)：防止金融機(jī)構(gòu)濫用市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)地位，進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，保護(hù)市場(chǎng)主體的合法權(quán)益。金融監(jiān)管的總體目標(biāo)是維護(hù)金融體系的穩(wěn)定、安全與高效運(yùn)行。具體目標(biāo)包括：*保護(hù)存款人、投資者和其他金融消費(fèi)者的合法權(quán)益。*維護(hù)金融市場(chǎng)的公開、公平、公正，促進(jìn)金融市場(chǎng)健康發(fā)展。*防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，確保金融穩(wěn)定。*促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，提高金融服務(wù)效率。二、金融監(jiān)管的主要手段與原則金融監(jiān)管當(dāng)局通常運(yùn)用以下手段實(shí)施監(jiān)管：1.法律手段：通過制定和完善金融法律法規(guī)，為金融監(jiān)管提供法律依據(jù)和行為準(zhǔn)則，并依法對(duì)違法行為進(jìn)行制裁。這是金融監(jiān)管的根本手段。2.行政手段：監(jiān)管當(dāng)局通過發(fā)布行政命令、指示、規(guī)定等方式，直接對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行干預(yù)和管理。3.經(jīng)濟(jì)手段：通過運(yùn)用利率、存款準(zhǔn)備金率、公開市場(chǎng)操作等貨幣政策工具，以及窗口指導(dǎo)、道義勸告等方式，間接影響金融機(jī)構(gòu)的行為和金融市場(chǎng)的運(yùn)行。4.技術(shù)手段：運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、交易行為進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和分析，提高監(jiān)管的效率和精準(zhǔn)度。金融監(jiān)管應(yīng)遵循以下基本原則：*依法監(jiān)管原則：監(jiān)管活動(dòng)必須嚴(yán)格依照