小貸公司關(guān)聯(lián)交易制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及行業(yè)監(jiān)管要求，結(jié)合XX小貸公司實際業(yè)務(wù)需求，旨在規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為，防范利益輸送風(fēng)險，維護公司資產(chǎn)安全及經(jīng)營秩序，推動合規(guī)管理體系建設(shè)。第二條本制度適用于XX小貸公司全體員工、各部門及下屬單位，覆蓋關(guān)聯(lián)交易識別、評估、審批、執(zhí)行及監(jiān)督等全流程管理，包括但不限于信貸業(yè)務(wù)、資金管理、資產(chǎn)處置、采購招標(biāo)、人力資源等關(guān)聯(lián)交易場景。第三條本制度下列術(shù)語定義如下：（一）“關(guān)聯(lián)方”指本公司的控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)，以及與公司主要投資者、實際控制人關(guān)系密切的家庭成員或個人，包括但不限于通過協(xié)議、合作、股權(quán)投資等方式形成利益關(guān)系的第三方主體。（二）“關(guān)聯(lián)交易”指公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的，可能影響交易公平性或存在利益輸送的交易行為，包括但不限于資金拆借、擔(dān)保、委托貸款、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、采購、服務(wù)外包等。（三）“專項管理”指公司針對關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險制定的管理制度、流程及措施，涵蓋風(fēng)險識別、評估、控制、監(jiān)督及整改等環(huán)節(jié)。（四）“XX合規(guī)”指公司在關(guān)聯(lián)交易管理中必須遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內(nèi)部制度，確保交易決策獨立、決策過程透明、決策結(jié)果可追溯。第四條公司關(guān)聯(lián)交易管理遵循以下原則：（一）“全面覆蓋”原則，確保所有關(guān)聯(lián)交易納入管理范圍，無遺漏；（二）“責(zé)任到人”原則，明確各級管理及執(zhí)行崗位責(zé)任，確保責(zé)任落實；（三）“風(fēng)險導(dǎo)向”原則，重點關(guān)注高風(fēng)險關(guān)聯(lián)交易，強化管控措施；（四）“持續(xù)改進”原則，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化動態(tài)優(yōu)化管理機制。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對公司關(guān)聯(lián)交易管理負(fù)總責(zé)，承擔(dān)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；分管相關(guān)業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)直接管理責(zé)任，負(fù)責(zé)組織落實專項管理制度。第六條設(shè)立公司關(guān)聯(lián)交易專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括財務(wù)部、風(fēng)險部、合規(guī)部、業(yè)務(wù)部及下屬單位代表。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、決策審批及監(jiān)督評價職能，定期召開會議研究關(guān)聯(lián)交易管理事項。第七條公司指定風(fēng)險合規(guī)部作為專項管理的牽頭部門，主要職責(zé)包括：（一）制定、修訂關(guān)聯(lián)交易管理制度及操作流程；（二）組織關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險識別與評估，建立風(fēng)險數(shù)據(jù)庫；（三）監(jiān)督關(guān)聯(lián)交易審批執(zhí)行情況，開展合規(guī)檢查；（四）牽頭開展關(guān)聯(lián)交易培訓(xùn)與宣貫工作。第八條公司財務(wù)部作為專責(zé)部門，主要職責(zé)包括：（一）審核關(guān)聯(lián)交易的定價公允性，確保符合市場慣例；（二）監(jiān)督資金拆借、擔(dān)保等關(guān)聯(lián)交易的會計處理；（三）配合風(fēng)險合規(guī)部開展關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險評估及處置。第九條公司業(yè)務(wù)部及下屬單位作為執(zhí)行主體，主要職責(zé)包括：（一）嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易審批流程，確保交易合規(guī)；（二）開展關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險排查，及時上報異常情況；（三）落實關(guān)聯(lián)交易信息報送及記錄保存要求。第十條公司全體員工作為基層執(zhí)行崗，需履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確關(guān)聯(lián)交易回避義務(wù)；（二）主動申報關(guān)聯(lián)關(guān)系，不得隱瞞或虛假陳述；（三）發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易異常情況及時向?qū)Ｘ?zé)部門報告。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十一條公司關(guān)聯(lián)交易必須符合業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，包括但不限于：（一）采購領(lǐng)域：關(guān)聯(lián)方供應(yīng)商需通過公開招標(biāo)或比選程序確定，并執(zhí)行同等資質(zhì)及價格標(biāo)準(zhǔn)；（二）資金管理領(lǐng)域：關(guān)聯(lián)方資金拆借需符合利率上限規(guī)定，利率不得高于同期市場水平；（三）信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域：關(guān)聯(lián)方授信需獨立評估，不得優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方條件。第十二條公司禁止以下關(guān)聯(lián)交易行為：（一）嚴(yán)禁以明顯不公允的價格進行交易，如虛高采購、低價處置資產(chǎn)；（二）嚴(yán)禁通過關(guān)聯(lián)方虛假交易或資金循環(huán)進行利益輸送；（三）嚴(yán)禁將公司業(yè)務(wù)違規(guī)分包給關(guān)聯(lián)方，或由關(guān)聯(lián)方代為經(jīng)營。第十三條公司重點防控以下關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險：（一）利益輸送風(fēng)險：通過非正常定價、資源傾斜等方式損害公司利益；（二）決策獨立性風(fēng)險：因關(guān)聯(lián)關(guān)系影響交易決策的客觀性；（三）信息不對稱風(fēng)險：關(guān)聯(lián)方利用信息優(yōu)勢進行欺詐或操縱。第十四條關(guān)聯(lián)交易審批必須嚴(yán)格遵循內(nèi)部授權(quán)規(guī)定，禁止越權(quán)審批。重大關(guān)聯(lián)交易需經(jīng)公司董事會審議，并記錄審批理由及決策過程。第十五條關(guān)聯(lián)交易信息需完整記錄并妥善保存，包括交易背景、定價依據(jù)、審批流程等，保存期限不少于X年。第十六條公司定期開展關(guān)聯(lián)交易合規(guī)性自查，每年不得少于X次，并將自查結(jié)果報送專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組。第四章專項管理運行機制第十七條公司關(guān)聯(lián)交易管理制度需根據(jù)以下情況動態(tài)更新：（一）國家或監(jiān)管機構(gòu)出臺新規(guī)；（二）公司業(yè)務(wù)范圍調(diào)整；（三）關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險發(fā)生重大變化。第十八條公司建立關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險識別預(yù)警機制，通過以下方式開展風(fēng)險排查：（一）定期梳理關(guān)聯(lián)方清單，動態(tài)調(diào)整管理重點；（二）對高風(fēng)險交易進行重點監(jiān)控，如金額異常、交易頻次異常等；（三）發(fā)布風(fēng)險預(yù)警通知，要求相關(guān)部門加強核查。第十九條公司將關(guān)聯(lián)交易合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)流程，關(guān)鍵節(jié)點包括：（一）交易發(fā)起階段：業(yè)務(wù)部門需提交關(guān)聯(lián)關(guān)系說明及風(fēng)險評估報告；（二）審批階段：合規(guī)部門需審核交易定價及決策程序；（三）執(zhí)行階段：財務(wù)部門需監(jiān)督資金支付及會計處理。第二十條公司建立關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險應(yīng)對機制，根據(jù)風(fēng)險等級采取以下措施：（一）一般風(fēng)險：要求業(yè)務(wù)部門調(diào)整交易方案，確保合規(guī)；（二）重大風(fēng)險：立即中止交易，上報領(lǐng)導(dǎo)小組處置，必要時啟動法律程序。第二十一條公司建立關(guān)聯(lián)交易責(zé)任追究機制，違規(guī)情形及處罰標(biāo)準(zhǔn)如下：（一）違規(guī)審批關(guān)聯(lián)交易，視情節(jié)輕重給予警告、降級或解除勞動合同；（二）隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系導(dǎo)致重大損失，追究相關(guān)責(zé)任人的民事賠償及紀(jì)律處分；（三）連續(xù)發(fā)生同類問題，對部門負(fù)責(zé)人進行問責(zé)。第二十二條公司每年對關(guān)聯(lián)交易管理有效性開展評估，通過以下指標(biāo)衡量管理成效：（一）關(guān)聯(lián)交易發(fā)生率；（二）合規(guī)問題整改率；（三）員工培訓(xùn)覆蓋率。第五章專項管理保障措施第二十三條公司各級領(lǐng)導(dǎo)需明確關(guān)聯(lián)交易管理職責(zé)，主要負(fù)責(zé)人需簽署責(zé)任書，確保管理要求傳達(dá)到基層執(zhí)行崗。第二十四條公司將關(guān)聯(lián)交易合規(guī)情況納入部門及個人績效考核，考核結(jié)果與績效獎金、評優(yōu)評先掛鉤。對合規(guī)表現(xiàn)突出的部門及個人給予獎勵，對違規(guī)行為實行一票否決。第二十五條公司分層級開展關(guān)聯(lián)交易培訓(xùn)，包括：（一）管理層培訓(xùn)：重點講解合規(guī)履職要求及決策責(zé)任；（二）業(yè)務(wù)層培訓(xùn)：重點講解關(guān)聯(lián)交易識別及審批流程；（三）基層員工培訓(xùn)：重點講解崗位合規(guī)操作規(guī)范。第二十六條公司通過信息化系統(tǒng)支撐關(guān)聯(lián)交易管理，實現(xiàn)以下功能：（一）關(guān)聯(lián)方信息自動識別；（二）交易審批流程線上化；（三）風(fēng)險數(shù)據(jù)實時監(jiān)控。第二十七條公司積極營造關(guān)聯(lián)交易合規(guī)文化，通過以下方式強化全員意識：（一）發(fā)布《關(guān)聯(lián)交易合規(guī)手冊》，明確行為規(guī)范；（二）組織簽署合規(guī)承諾書，強化責(zé)任意識；（三）開展合規(guī)案例警示教育，增強風(fēng)險防范意識。第二十八條公司建立關(guān)聯(lián)交易報告制度，要求以下事項及時上報：（一）風(fēng)險事件：關(guān)聯(lián)交易異常情況需在X日