PAGE融資租賃運營管理制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司融資租賃業(yè)務(wù)的運營管理，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，有效防范風(fēng)險，提高公司經(jīng)濟效益，促進融資租賃業(yè)務(wù)健康、穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及融資租賃業(yè)務(wù)運營管理的部門、崗位及人員。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)自律規(guī)范，確保融資租賃業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展。2.風(fēng)險可控原則：建立健全風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測和控制機制，有效防范各類風(fēng)險，保障公司資產(chǎn)安全。3.審慎經(jīng)營原則：在業(yè)務(wù)決策、交易執(zhí)行等過程中保持審慎態(tài)度，充分考慮各種因素，確保業(yè)務(wù)質(zhì)量和收益水平。4.協(xié)同合作原則：加強公司內(nèi)部各部門之間的協(xié)同合作，形成工作合力，共同推動融資租賃業(yè)務(wù)順利進行。二、業(yè)務(wù)流程管理（一）項目開發(fā)與篩選1.信息收集業(yè)務(wù)部門通過多種渠道廣泛收集潛在融資租賃項目信息，包括但不限于企業(yè)主動咨詢、行業(yè)展會、合作伙伴推薦、市場調(diào)研等。重點關(guān)注行業(yè)發(fā)展趨勢、客戶需求特點、市場競爭狀況等信息，為項目篩選提供依據(jù)。2.項目篩選標(biāo)準(zhǔn)客戶信用狀況良好，具備穩(wěn)定的經(jīng)營業(yè)績和較強的還款能力。租賃項目具有明確的用途和合理的收益預(yù)期，符合公司業(yè)務(wù)定位和風(fēng)險管理要求。租賃物具有良好的市場價值和可變現(xiàn)性，能夠為租賃債權(quán)提供有效保障。項目所在行業(yè)前景較好，政策環(huán)境相對穩(wěn)定。3.項目初步評估業(yè)務(wù)部門對收集到的項目信息進行初步整理和分析，填寫《融資租賃項目初步評估表》，對項目的基本情況、客戶情況、租賃物情況、風(fēng)險因素等進行簡要描述和評估。將初步評估合格的項目提交至風(fēng)險管理部門進行進一步風(fēng)險評估。（二）風(fēng)險評估與審查1.風(fēng)險管理部門評估風(fēng)險管理部門收到業(yè)務(wù)部門提交的項目后，組織專業(yè)人員對項目進行全面風(fēng)險評估。評估內(nèi)容包括客戶信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、租賃物風(fēng)險、法律風(fēng)險等，采用定性與定量相結(jié)合的方法，運用風(fēng)險評估模型和工具，對項目風(fēng)險進行量化分析。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，出具《融資租賃項目風(fēng)險評估報告》，明確項目風(fēng)險等級，并提出風(fēng)險防控建議。2.項目審查公司成立項目審查委員會，負責(zé)對重大融資租賃項目進行審查決策。項目審查委員會成員包括公司領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)部門負責(zé)人、風(fēng)險管理部門負責(zé)人、法律合規(guī)部門負責(zé)人等。業(yè)務(wù)部門向項目審查委員會提交項目詳細資料，包括項目可行性研究報告、租賃合同草案、客戶財務(wù)報表、擔(dān)保情況說明等。項目審查委員會成員對項目進行審議，重點關(guān)注項目風(fēng)險狀況、業(yè)務(wù)合規(guī)性、收益合理性等方面。根據(jù)審議結(jié)果，對項目作出通過、補充完善后通過、不通過等決策意見。（三）合同簽訂與執(zhí)行1.合同起草與審核業(yè)務(wù)部門根據(jù)項目審查委員會的決策意見，負責(zé)起草融資租賃主合同及相關(guān)附屬合同。法律合規(guī)部門對合同文本進行合法性審查，確保合同條款符合法律法規(guī)要求，不存在法律風(fēng)險。風(fēng)險管理部門對合同條款進行風(fēng)險審查，重點關(guān)注合同中的風(fēng)險防控措施是否有效、明確，對公司權(quán)益的保障是否充分。根據(jù)法律合規(guī)部門和風(fēng)險管理部門的審核意見，業(yè)務(wù)部門對合同文本進行修改完善，確保合同內(nèi)容準(zhǔn)確、完整、合法、有效。2.合同簽訂合同文本經(jīng)審核通過后，由公司法定代表人或授權(quán)代表與客戶簽訂合同。簽訂過程中，嚴(yán)格按照合同審批流程進行操作，確保合同簽訂的合規(guī)性和有效性。合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門負責(zé)將合同原件及相關(guān)資料進行歸檔管理，建立合同臺賬，記錄合同簽訂、執(zhí)行、變更及終止等情況。3.合同執(zhí)行與監(jiān)控業(yè)務(wù)部門負責(zé)合同的具體執(zhí)行工作，按照合同約定及時辦理租賃物交付、租金支付管理、租賃物維護保養(yǎng)等事宜。風(fēng)險管理部門定期對合同執(zhí)行情況進行監(jiān)控，跟蹤客戶經(jīng)營狀況、租金支付情況、租賃物狀態(tài)等，及時發(fā)現(xiàn)并預(yù)警潛在風(fēng)險。如發(fā)現(xiàn)合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)重大問題或風(fēng)險事項，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，并會同相關(guān)部門采取有效措施進行處理，確保公司權(quán)益不受損失。（四）租金管理與回收1.租金計算與確定業(yè)務(wù)部門根據(jù)租賃合同約定，按照租賃本金、利率、租賃期限等要素，準(zhǔn)確計算租金金額。租金計算應(yīng)遵循公平合理、符合市場行情的原則，確保公司收益水平。在租金計算過程中，充分考慮各種風(fēng)險因素，合理確定租金調(diào)整機制。2.租金支付管理業(yè)務(wù)部門應(yīng)在租賃合同中明確租金支付方式、支付時間、支付賬號等條款，并提前向客戶發(fā)送租金支付通知。建立租金催收臺賬，對客戶租金支付情況進行跟蹤記錄。對于逾期未支付租金的客戶，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時采取催收措施，通過電話、函件、上門拜訪等方式提醒客戶按時支付租金。根據(jù)客戶逾期情況，按照合同約定收取逾期利息、違約金等費用，確保公司利益不受損害。3.租金回收管理如客戶經(jīng)多次催收仍無法按時足額支付租金，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時啟動租金回收應(yīng)急預(yù)案，會同風(fēng)險管理部門、法律合規(guī)部門等制定具體的回收方案。對于逾期時間較長、風(fēng)險較大的項目，可考慮通過法律訴訟等手段追討租金，維護公司合法權(quán)益。在租金回收過程中，注重與客戶保持溝通協(xié)商，盡量通過和解等方式解決問題，避免對公司聲譽造成不良影響。（五）租賃物管理1.租賃物交付與驗收在租賃合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門負責(zé)組織租賃物的交付工作。交付前，確保租賃物符合合同約定的標(biāo)準(zhǔn)和要求，并辦理相關(guān)驗收手續(xù)?？蛻魬?yīng)在租賃物交付清單上簽字確認，表明已接收租賃物。如發(fā)現(xiàn)租賃物存在質(zhì)量問題或與合同約定不符的情況，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商解決，確?？蛻粽Ｊ褂米赓U物。2.租賃物使用與維護業(yè)務(wù)部門應(yīng)在租賃合同中明確客戶對租賃物的使用要求和維護責(zé)任，要求客戶按照規(guī)定的用途使用租賃物，并定期進行維護保養(yǎng)。建立租賃物定期檢查制度，業(yè)務(wù)部門定期對租賃物的使用狀況、完好程度等進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。如發(fā)現(xiàn)租賃物出現(xiàn)重大損壞或故障，應(yīng)及時通知客戶進行維修，并跟蹤維修進度。3.租賃物處置在租賃期限屆滿或合同提前終止時，業(yè)務(wù)部門負責(zé)按照合同約定對租賃物進行處置。處置方式包括續(xù)租、留購、返還、變賣等。對于留購租賃物的客戶，按照合同約定的價格辦理相關(guān)手續(xù)；對于返還租賃物的客戶，確保租賃物在返還時符合合同約定的狀態(tài)；對于變賣租賃物的情況，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定進行操作，確保租賃物處置合法合規(guī)、價格合理。三、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.風(fēng)險識別風(fēng)險管理部門定期組織開展風(fēng)險識別工作，通過對公司內(nèi)外部環(huán)境、業(yè)務(wù)流程、客戶情況、市場動態(tài)等因素的分析，全面識別可能面臨的各類風(fēng)險，包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。建立風(fēng)險信息收集渠道，廣泛收集與風(fēng)險相關(guān)的信息，如客戶信用評級變化、市場利率波動、行業(yè)政策調(diào)整、合同糾紛案例等，為風(fēng)險識別提供依據(jù)。2.風(fēng)險評估采用科學(xué)合理的風(fēng)險評估方法，對識別出的風(fēng)險進行量化評估。根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險等級。對于信用風(fēng)險，通過分析客戶信用狀況、財務(wù)指標(biāo)、經(jīng)營業(yè)績等因素，評估客戶違約的可能性和違約損失程度；對于市場風(fēng)險，關(guān)注市場利率、匯率、商品價格等波動對公司業(yè)務(wù)的影響；對于操作風(fēng)險，評估業(yè)務(wù)流程中各環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險點及風(fēng)險發(fā)生的概率；對于法律風(fēng)險，審查業(yè)務(wù)活動是否符合法律法規(guī)要求，評估潛在法律糾紛的風(fēng)險；對于流動性風(fēng)險，分析公司資金流動狀況，評估資金缺口和資金周轉(zhuǎn)壓力等。（二）風(fēng)險控制措施1.信用風(fēng)險控制建立嚴(yán)格的客戶信用評級制度，對客戶進行全面、深入的信用調(diào)查和評估，根據(jù)信用評級結(jié)果確定客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和融資額度。要求客戶提供有效的擔(dān)保措施，如保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保等。對擔(dān)保物進行嚴(yán)格的評估和管理，確保擔(dān)保物的價值充足、合法有效、易于處置。加強對客戶的貸后管理，定期跟蹤客戶經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等變化，及時發(fā)現(xiàn)并預(yù)警信用風(fēng)險。如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)信用惡化跡象，應(yīng)及時采取風(fēng)險緩釋措施，如增加擔(dān)保、提前收回租金、調(diào)整租金支付方式等。2.市場風(fēng)險控制密切關(guān)注市場動態(tài)，加強對市場利率、匯率、商品價格等市場因素的研究和分析，及時掌握市場變化趨勢。根據(jù)市場情況，合理確定融資租賃業(yè)務(wù)的利率定價策略，采用固定利率、浮動利率或混合利率等方式，有效防范市場利率波動風(fēng)險。通過金融衍生品交易等方式，對市場風(fēng)險進行套期保值。如運用利率互換、外匯遠期合約等工具，對沖市場利率、匯率波動對公司收益的影響。3.操作風(fēng)險控制完善業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制制度，明確各部門、各崗位的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，確保各項業(yè)務(wù)活動按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)進行。加強員工培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識，使其熟悉業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險防控要求，掌握正確的操作方法和技能。建立健全內(nèi)部審計和監(jiān)督機制，定期對業(yè)務(wù)操作進行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)并糾正操作過程中存在的問題，防范操作風(fēng)險。4.法律風(fēng)險控制加強法律合規(guī)管理，配備專業(yè)的法律合規(guī)人員，負責(zé)對公司業(yè)務(wù)活動進行全程法律審查和合規(guī)監(jiān)督。在業(yè)務(wù)開展過程中，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)要求，確保合同簽訂、履行等環(huán)節(jié)合法合規(guī)。對重大業(yè)務(wù)決策和合同文本，應(yīng)進行專項法律審查，避免出現(xiàn)法律漏洞和風(fēng)險隱患。關(guān)注法律法規(guī)政策變化，及時調(diào)整公司業(yè)務(wù)策略和管理制度，確保公司運營始終符合法律要求。加強與外部律師事務(wù)所等法律專業(yè)機構(gòu)的合作，及時咨詢解決法律問題，有效防范法律風(fēng)險。5.流動性風(fēng)險控制制定合理的資金預(yù)算計劃，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和資金需求情況，提前安排資金來源，確保公司資金鏈穩(wěn)定。優(yōu)化資金配置，合理安排資金投向，提高資金使用效率。加強對資金回籠情況的監(jiān)控，確保租金等收入按時足額回收，及時補充資金缺口。建立流動性風(fēng)險預(yù)警機制，設(shè)定流動性風(fēng)險指標(biāo)，如流動比率、速動比率、現(xiàn)金流動負債比等，當(dāng)指標(biāo)出現(xiàn)異常時，及時發(fā)出預(yù)警信號，采取相應(yīng)的應(yīng)對措施，如調(diào)整資金安排、尋求外部融資支持等，防范流動性風(fēng)險。四、內(nèi)部控制（一）組織架構(gòu)與職責(zé)分工1.組織架構(gòu)公司建立健全融資租賃業(yè)務(wù)運營管理組織架構(gòu)，明確各部門的職責(zé)和權(quán)限，確保業(yè)務(wù)流程順暢、高效運行。公司設(shè)立業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、法律合規(guī)部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門，各部門之間相互協(xié)作、相互制約，共同構(gòu)成公司融資租賃業(yè)務(wù)運營管理體系。2.職責(zé)分工業(yè)務(wù)部門負責(zé)融資租賃項目的開發(fā)、篩選、談判、合同簽訂及執(zhí)行等具體業(yè)務(wù)操作，是業(yè)務(wù)拓展和客戶服務(wù)的主體。風(fēng)險管理部門負責(zé)對融資租賃項目進行風(fēng)險評估、審查和監(jiān)控，制定風(fēng)險防控措施，確保公司業(yè)務(wù)風(fēng)險可控。法律合規(guī)部門負責(zé)對公司業(yè)務(wù)活動進行法律審查和合規(guī)監(jiān)督，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)要求，防范法律風(fēng)險。財務(wù)部門負責(zé)融資租賃業(yè)務(wù)的財務(wù)管理和會計核算，包括租金計算、財務(wù)報表編制、資金管理等工作，確保公司財務(wù)狀況良好。（二）授權(quán)管理1.授權(quán)原則公司實行分級授權(quán)管理制度，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、風(fēng)險程度、金額大小等因素，合理確定各級管理人員和業(yè)務(wù)人員的審批權(quán)限和操作權(quán)限。授權(quán)應(yīng)遵循明確、規(guī)范、適度、可控的原則，確保業(yè)務(wù)操作在授權(quán)范圍內(nèi)進行，避免越權(quán)操作和違規(guī)行為。2.授權(quán)方式與內(nèi)容公司通過書面授權(quán)書的形式明確各級人員的授權(quán)范圍和權(quán)限內(nèi)容。授權(quán)書應(yīng)詳細規(guī)定授權(quán)事項、授權(quán)金額、授權(quán)期限等要素。授權(quán)內(nèi)容包括項目審批權(quán)、合同簽訂權(quán)、租金調(diào)整權(quán)、租賃物處置權(quán)等業(yè)務(wù)操作權(quán)限，以及資金使用審批權(quán)、費用報銷審批權(quán)等財務(wù)管理權(quán)限。（三）內(nèi)部審計與監(jiān)督1.內(nèi)部審計公司設(shè)立獨立的內(nèi)部審計部門，定期對融資租賃業(yè)務(wù)進行內(nèi)部審計。內(nèi)部審計部門應(yīng)制定審計計劃，明確審計范圍、審計內(nèi)容、審計方法和審計時間安排。內(nèi)部審計重點關(guān)注業(yè)務(wù)流程合規(guī)性、風(fēng)險防控有效性、內(nèi)部控制執(zhí)行情況、財務(wù)收支真實性等方面。通過審計檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.監(jiān)督機制建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，加強對業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、法律合規(guī)部門、財務(wù)部門等各部門工作的監(jiān)督檢查。各部門應(yīng)定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報工