PAGE融資租賃公司運營制度一、總則（一）制定目的本運營制度旨在規(guī)范融資租賃公司的各項業(yè)務(wù)操作與管理流程，確保公司運營符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，提高公司運營效率，保障公司穩(wěn)健發(fā)展，實現(xiàn)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工，包括但不限于業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、財務(wù)管理部門、行政部門等各職能部門。（三）基本原則1.合規(guī)經(jīng)營原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)自律規(guī)范，確保公司運營合法合規(guī)。2.風(fēng)險可控原則：建立健全風(fēng)險管理體系，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行全面、有效的識別、評估與控制，確保公司業(yè)務(wù)風(fēng)險在可承受范圍內(nèi)。3.穩(wěn)健運營原則：注重公司的長期穩(wěn)定發(fā)展，保持合理的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和財務(wù)狀況，避免過度追求短期利益。4.客戶至上原則：以客戶需求為導(dǎo)向，提供優(yōu)質(zhì)、高效、專業(yè)的融資租賃服務(wù)，維護(hù)良好的客戶關(guān)系。二、組織架構(gòu)與職責(zé)（一）組織架構(gòu)公司設(shè)立董事會、監(jiān)事會，下設(shè)管理層，管理層包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理等職位。公司內(nèi)部設(shè)置業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、財務(wù)管理部門、行政部門等職能部門。（二）各部門職責(zé)1.董事會決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃。選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項。審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案。審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。對公司增加或者減少注冊資本作出決議。對發(fā)行公司債券作出決議。對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。修改公司章程。決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置。決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人及其報酬事項。制定公司的基本管理制度。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.監(jiān)事會檢查公司財務(wù)。對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議。當(dāng)董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正。提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會會議職責(zé)時召集和主持股東會會議。向股東會會議提出提案。依照《公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。3.總經(jīng)理主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議。組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案。擬訂公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案。擬訂公司的基本管理制度。制定公司的具體規(guī)章。提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人。決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。董事會授予的其他職權(quán)。4.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)市場開拓與客戶開發(fā)，尋找潛在的融資租賃業(yè)務(wù)機會。對客戶進(jìn)行盡職調(diào)查，評估客戶的信用狀況、經(jīng)營情況和融資需求。負(fù)責(zé)融資租賃項目的策劃、談判、簽約等工作。跟蹤項目執(zhí)行情況，及時解決項目中出現(xiàn)的問題。負(fù)責(zé)租金回收管理，確保租金按時足額回收。5.風(fēng)險管理部門建立健全公司風(fēng)險管理體系，制定風(fēng)險管理政策和制度。對融資租賃項目進(jìn)行風(fēng)險評估，識別、分析和評估項目風(fēng)險。制定風(fēng)險控制措施，對項目風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控和預(yù)警。對公司業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況進(jìn)行定期評估和報告，為公司決策提供風(fēng)險參考。協(xié)助業(yè)務(wù)部門進(jìn)行風(fēng)險化解和處置工作。6.財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)公司的財務(wù)管理工作，制定財務(wù)管理制度和流程。編制公司年度財務(wù)預(yù)算和決算報告，進(jìn)行財務(wù)分析和預(yù)測。負(fù)責(zé)公司資金的籌集、運用和管理，確保資金安全和合理使用。核算公司融資租賃業(yè)務(wù)的收入、成本和利潤，進(jìn)行財務(wù)核算和賬務(wù)處理。負(fù)責(zé)公司稅務(wù)管理工作，依法納稅，合理避稅。配合外部審計機構(gòu)進(jìn)行審計工作，提供相關(guān)財務(wù)資料。7.行政部門負(fù)責(zé)公司的行政管理工作，制定行政管理制度和流程。負(fù)責(zé)公司辦公場地、設(shè)備設(shè)施的管理和維護(hù)。負(fù)責(zé)公司人力資源管理工作，包括招聘、培訓(xùn)、績效考核、薪酬福利等。負(fù)責(zé)公司文件檔案管理、印章管理、會議組織等工作。負(fù)責(zé)公司對外聯(lián)絡(luò)、公關(guān)活動等工作，維護(hù)公司良好的外部形象。三、業(yè)務(wù)流程（一）項目開發(fā)與受理1.業(yè)務(wù)部門通過市場調(diào)研、客戶推薦、行業(yè)展會等多種渠道收集潛在項目信息。2.對收集到的項目信息進(jìn)行初步篩選，確定具有潛在合作價值的項目。3.與潛在客戶進(jìn)行初步溝通，了解客戶的基本情況、融資需求和項目背景等。4.如客戶有合作意向，業(yè)務(wù)部門向客戶發(fā)放《融資租賃業(yè)務(wù)申請表》，要求客戶填寫并提交相關(guān)資料。（二）盡職調(diào)查1.業(yè)務(wù)部門組建盡職調(diào)查小組，對客戶及項目進(jìn)行全面盡職調(diào)查。2.盡職調(diào)查內(nèi)容包括客戶的主體資格、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、項目的合法性、可行性、盈利能力等。3.盡職調(diào)查小組通過實地考察、查閱資料、訪談相關(guān)人員、數(shù)據(jù)分析等方式獲取調(diào)查信息，并撰寫撰寫相關(guān)信息進(jìn)行整理和分析。4.撰寫盡職調(diào)查報告，對客戶及項目的風(fēng)險和收益進(jìn)行評估，提出是否開展融資租賃業(yè)務(wù)的建議。（三）項目評審1.風(fēng)險管理部門對盡職調(diào)查報告進(jìn)行審核，重點審查項目風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性和風(fēng)險控制措施的有效性。2.財務(wù)管理部門對項目的財務(wù)可行性進(jìn)行評估，分析項目的成本、收益、現(xiàn)金流等情況。3.組織召開項目評審會，業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、財務(wù)管理部門等相關(guān)人員參加，對項目進(jìn)行集體評審。4.評審會成員根據(jù)各自的專業(yè)意見，對項目進(jìn)行討論和表決，形成評審意見。（四）合同簽訂1.根據(jù)項目評審意見，如項目通過評審，業(yè)務(wù)部門與客戶進(jìn)行合同談判。2.合同談判內(nèi)容包括租賃物的名稱、數(shù)量、規(guī)格、技術(shù)性能、檢驗方法、租賃期限、租金及支付方式、租賃物的交付與驗收、租賃物的所有權(quán)與使用權(quán)、違約責(zé)任等條款。3.合同文本經(jīng)公司法律顧問審核后，報管理層審批。4.管理層審批通過后，業(yè)務(wù)部門與客戶簽訂正式的《融資租賃合同》及相關(guān)附屬合同。（五）項目執(zhí)行1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)合同約定，組織租賃物的采購、運輸、安裝調(diào)試等工作。2.確保租賃物按時交付給客戶，并協(xié)助客戶進(jìn)行驗收。3.定期跟蹤項目執(zhí)行情況，及時解決項目中出現(xiàn)的問題，如客戶使用租賃物過程中的技術(shù)問題、租金支付問題等。4.按照合同約定，收取租金，并進(jìn)行租金管理和核算。（六）租金回收與管理1.財務(wù)管理部門建立租金回收臺賬，及時記錄租金收取情況。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)租金催收工作，按照合同約定的租金支付時間和方式，提前向客戶發(fā)送租金催收通知。3.對于逾期未支付租金的客戶，業(yè)務(wù)部門采取多種催收措施，如電話催收、上門催收、發(fā)函催收等，并及時向風(fēng)險管理部門通報情況。4.風(fēng)險管理部門根據(jù)客戶逾期情況，評估風(fēng)險程度，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，如調(diào)整租金支付計劃、要求客戶提供擔(dān)保、行使合同權(quán)利等。5.如客戶出現(xiàn)嚴(yán)重逾期或違約行為，公司依法采取法律手段維護(hù)自身權(quán)益，包括提起訴訟、申請強制執(zhí)行等。（七）項目結(jié)束與清算1.租賃期限屆滿或合同提前終止時，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織項目清算工作。2.清算內(nèi)容包括租賃物的回收、處置，租金的結(jié)算，相關(guān)費用的核算等。3.如租賃物由客戶留購，業(yè)務(wù)部門按照合同約定辦理留購手續(xù)，收取留購價款。4.清算工作完成后，業(yè)務(wù)部門撰寫項目清算報告，總結(jié)項目執(zhí)行情況、租金回收情況、風(fēng)險處置情況等，并報管理層備案。四、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.風(fēng)險管理部門定期對公司面臨的各類風(fēng)險進(jìn)行識別和評估，包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評估。3.建立風(fēng)險評估指標(biāo)體系，如客戶信用評級指標(biāo)、項目風(fēng)險評估指標(biāo)、市場波動指標(biāo)等，對風(fēng)險進(jìn)行量化評估。（二）風(fēng)險控制措施1.信用風(fēng)險控制加強客戶盡職調(diào)查，嚴(yán)格審查客戶的信用狀況和還款能力。要求客戶提供有效的擔(dān)保措施，如保證、抵押、質(zhì)押等。建立客戶信用檔案，定期對客戶信用狀況進(jìn)行跟蹤和評估。合理確定租金支付方式和期限，分散信用風(fēng)險。2.市場風(fēng)險控制密切關(guān)注市場動態(tài)和行業(yè)發(fā)展趨勢，及時調(diào)整業(yè)務(wù)策略。對租賃物市場價格波動進(jìn)行監(jiān)測和分析，采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險對沖措施，如套期保值等。優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，降低對單一行業(yè)或市場的依賴。3.操作風(fēng)險控制建立健全公司內(nèi)部管理制度和操作流程，明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限。加強員工培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識。加強內(nèi)部審計和監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險隱患。引入先進(jìn)的風(fēng)險管理技術(shù)和工具，提高風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警能力。4.流動性風(fēng)險控制合理安排資金來源和運用，確保公司資金流動性充足。制定資金應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對突發(fā)的資金流動性風(fēng)險。優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)的流動性。（三）風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警1.風(fēng)險管理部門建立風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)，實時監(jiān)控公司業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況。2.設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)超過預(yù)警閾值時，及時發(fā)出預(yù)警信號。3.定期召開風(fēng)險分析會議，對風(fēng)險監(jiān)測情況進(jìn)行分析和討論，研究制定風(fēng)險應(yīng)對措施。4.及時向管理層報告風(fēng)險狀況和預(yù)警信息，為公司決策提供依據(jù)。（四）風(fēng)險處置與化解1.對于出現(xiàn)的風(fēng)險事件，風(fēng)險管理部門會同相關(guān)部門及時進(jìn)行調(diào)查和分析。2.根據(jù)風(fēng)險事件的性質(zhì)和嚴(yán)重程度，制定相應(yīng)的風(fēng)險處置方案。3.組織實施風(fēng)險處置方案，采取有效措施化解風(fēng)險，減少公司損失。4.對風(fēng)險處置情況進(jìn)行跟蹤和評估，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，完善風(fēng)險管理體系。五、財務(wù)管理（一）財務(wù)預(yù)算管理1.財務(wù)管理部門每年年初編制公司年度財務(wù)預(yù)算，包括收入預(yù)算、成本預(yù)算、費用預(yù)算、利潤預(yù)算等。2.財務(wù)預(yù)算編制遵循“以收定支、收支平衡、略有結(jié)余”的原則，結(jié)合公司戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)計劃進(jìn)行。3.財務(wù)預(yù)算經(jīng)管理層審核后，報董事會審議批準(zhǔn)。4.定期對財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行中的偏差，并采取措施進(jìn)行調(diào)整和糾正。（二）資金管理1.合理安排公司資金，確保資金安全和高效使用。2.制定資金籌集計劃，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，選擇合適的融資渠道和方式，如銀行貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資等。3.加強資金流動性管理，優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率。4.建立資金監(jiān)控機制，實時監(jiān)控資金流向和余額，防范資金風(fēng)險。（三）會計核算與財務(wù)報告1.按照國家會計準(zhǔn)則和公司財務(wù)管理制度的要求，進(jìn)行會計核算和賬務(wù)處理。2.定期編制財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，真實、準(zhǔn)確、完整地反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。3.財務(wù)報表經(jīng)審計后，報管理層和董事會審議，并向股東及相關(guān)監(jiān)管部門披露。（四）稅務(wù)管理1.依法納稅，及時申報和繳納各項稅款。2.加強稅務(wù)籌劃，合理降低公司稅負(fù)。3.關(guān)注稅收政策變化，及時調(diào)整稅務(wù)策略，確保公司稅務(wù)合規(guī)。（五）財務(wù)審計與監(jiān)督1.定期聘請外部審計機構(gòu)對公司財務(wù)狀況進(jìn)行審計，出具審計報告。2.加強內(nèi)部審計監(jiān)督，對公司財務(wù)收支、經(jīng)濟活動等進(jìn)行審計檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。3.建立健全財務(wù)監(jiān)督機制，加強對財務(wù)人員的監(jiān)督和管理，確保財務(wù)工作規(guī)范、透明。六、內(nèi)部控制（一）內(nèi)部控制體系建設(shè)1.建立健全公司內(nèi)部控制體系，明確內(nèi)部控制目標(biāo)、原則和范圍。2.根據(jù)內(nèi)部控制要求，制定各項內(nèi)部控制制度和流程，涵蓋公司運營的各個環(huán)節(jié)。3.定期對內(nèi)部控制體系進(jìn)行評估和完善，確保內(nèi)部控制的有效性和適應(yīng)性。（二）內(nèi)部審計與監(jiān)督1.設(shè)立獨立的內(nèi)部審計部門，配備專業(yè)的內(nèi)部審計人員。2.內(nèi)部審計部門定期對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計檢查，發(fā)現(xiàn)問題及