PAGE書館運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理制度一、總則（一）目的為有效防范和控制書館運(yùn)營過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，保障書館的正常運(yùn)營和可持續(xù)發(fā)展，保護(hù)讀者、員工及相關(guān)利益者的合法權(quán)益，特制定本風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（二）適用范圍本制度適用于本書館所有運(yùn)營活動，包括但不限于圖書采購、讀者服務(wù)、財(cái)務(wù)管理、人員管理、設(shè)施設(shè)備管理等各個(gè)環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.全面性原則：涵蓋書館運(yùn)營的各個(gè)方面，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識別、評估和控制。2.審慎性原則：以謹(jǐn)慎的態(tài)度對待風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮各種潛在因素，采取有效的防范措施。3.及時(shí)性原則：及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和處理風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，避免風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大和惡化。4.成本效益原則：在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)防范措施的成本與收益，確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動的經(jīng)濟(jì)性和有效性。二、風(fēng)險(xiǎn)識別與評估（一）風(fēng)險(xiǎn)識別方法1.問卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)針對書館運(yùn)營各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷，向相關(guān)人員發(fā)放并收集反饋信息，初步識別潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.訪談法：與書館管理層、員工、讀者及合作伙伴進(jìn)行面對面訪談，了解他們在實(shí)際工作中遇到的問題和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。3.流程圖分析法：繪制書館運(yùn)營流程的詳細(xì)流程圖，分析每個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。4.案例分析法：收集同行業(yè)或類似機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)案例，對照本書館情況進(jìn)行分析，識別可能存在的相似風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)分類1.市場風(fēng)險(xiǎn)圖書市場需求變化風(fēng)險(xiǎn)：圖書市場需求受社會文化、科技發(fā)展、讀者興趣等多種因素影響，若不能及時(shí)準(zhǔn)確把握市場需求變化，可能導(dǎo)致圖書采購不合理，庫存積壓或缺貨，影響書館服務(wù)質(zhì)量和讀者滿意度。競爭風(fēng)險(xiǎn)：周邊其他書館或文化機(jī)構(gòu)的競爭可能導(dǎo)致本書館讀者流失、市場份額下降。2.運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)圖書采購風(fēng)險(xiǎn)：包括采購渠道不正規(guī)、采購人員違規(guī)操作、圖書質(zhì)量不合格、采購成本過高、采購計(jì)劃不合理等問題，影響書館圖書資源的質(zhì)量和數(shù)量。讀者服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：如服務(wù)態(tài)度不佳、服務(wù)設(shè)施不完善、服務(wù)流程不順暢、信息提供不準(zhǔn)確等，可能引發(fā)讀者不滿，損害書館形象。人員管理風(fēng)險(xiǎn)：員工招聘不當(dāng)、培訓(xùn)不足、績效考核不合理、人員流失等，影響書館工作效率和服務(wù)質(zhì)量。設(shè)施設(shè)備管理風(fēng)險(xiǎn)：設(shè)施設(shè)備老化、損壞、維護(hù)不及時(shí)，可能影響書館正常運(yùn)營，甚至引發(fā)安全事故。3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資金短缺風(fēng)險(xiǎn)：書館運(yùn)營資金不足可能導(dǎo)致圖書采購受限、員工工資發(fā)放困難、設(shè)施設(shè)備更新滯后等問題，影響書館的持續(xù)發(fā)展。預(yù)算執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)：預(yù)算編制不合理或執(zhí)行不力，可能導(dǎo)致資金浪費(fèi)或關(guān)鍵業(yè)務(wù)活動資金短缺。財(cái)務(wù)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：財(cái)務(wù)管理制度不健全、財(cái)務(wù)人員違規(guī)操作等，可能引發(fā)財(cái)務(wù)舞弊、資金損失等風(fēng)險(xiǎn)。4.法律風(fēng)險(xiǎn)版權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：在圖書采購、使用、傳播過程中，若涉及版權(quán)問題，如未經(jīng)授權(quán)使用受版權(quán)保護(hù)的圖書、音像資料等，可能引發(fā)法律糾紛，給書館帶來經(jīng)濟(jì)損失和聲譽(yù)損害。合同風(fēng)險(xiǎn)：與供應(yīng)商、合作伙伴簽訂合同過程中，合同條款不明確、不合理，可能導(dǎo)致合同履行糾紛，影響書館利益。法律法規(guī)政策變化風(fēng)險(xiǎn)：國家文化、教育、出版等相關(guān)法律法規(guī)政策的調(diào)整，可能對書館運(yùn)營產(chǎn)生重大影響，如稅收政策變化、行業(yè)準(zhǔn)入條件改變等。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)1.可能性評估：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和概率，將風(fēng)險(xiǎn)可能性分為高、中、低三個(gè)等級。高：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率很高或概率很大，在正常運(yùn)營情況下很可能發(fā)生。中：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率較高或概率適中，在一定條件下可能發(fā)生。低：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率很低或概率很小，不太可能發(fā)生。2.影響程度評估：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對書館運(yùn)營、財(cái)務(wù)狀況、聲譽(yù)等方面的影響程度，將影響程度分為嚴(yán)重、較大、一般三個(gè)等級。嚴(yán)重：風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，將對書館造成重大損失，如導(dǎo)致書館無法正常運(yùn)營、面臨重大法律訴訟、聲譽(yù)嚴(yán)重受損等。較大：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，會對書館的運(yùn)營、財(cái)務(wù)等方面產(chǎn)生較大影響，如影響部分業(yè)務(wù)活動開展、造成一定經(jīng)濟(jì)損失等。一般：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，對書館的影響較小，如輕微影響某項(xiàng)工作效率、造成少量經(jīng)濟(jì)損失等。（四）風(fēng)險(xiǎn)評估流程1.各部門按照風(fēng)險(xiǎn)識別方法，對本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別，并填寫《風(fēng)險(xiǎn)識別清單》，詳細(xì)列出風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)描述、風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的后果等信息。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對各部門提交的《風(fēng)險(xiǎn)識別清單》進(jìn)行匯總整理，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)，對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行可能性和影響程度評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。3.繪制《風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖》，直觀展示各類風(fēng)險(xiǎn)的等級分布情況，為后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略的制定提供依據(jù)。三、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對于風(fēng)險(xiǎn)等級為高且無法通過其他措施有效控制的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。例如，若某類圖書市場需求持續(xù)低迷且無回升跡象，經(jīng)評估采購該類圖書風(fēng)險(xiǎn)過高，則停止采購相關(guān)圖書，規(guī)避庫存積壓和資金浪費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低1.市場風(fēng)險(xiǎn)降低措施圖書市場需求變化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：加強(qiáng)市場調(diào)研，建立市場需求監(jiān)測機(jī)制，定期收集、分析市場信息，及時(shí)調(diào)整圖書采購計(jì)劃。與讀者保持密切溝通，通過讀者反饋意見、問卷調(diào)查、讀者活動等方式，了解讀者需求變化趨勢，提高圖書采購的針對性和準(zhǔn)確性。競爭風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：分析競爭對手的優(yōu)勢和劣勢，制定差異化的競爭策略。不斷提升書館的服務(wù)質(zhì)量和特色，如開展特色主題閱讀活動、提供個(gè)性化的讀者服務(wù)、優(yōu)化館藏資源結(jié)構(gòu)等，吸引更多讀者。加強(qiáng)品牌建設(shè)，通過宣傳推廣提高書館的知名度和美譽(yù)度。2.運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)降低措施圖書采購風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：建立正規(guī)、穩(wěn)定的圖書采購渠道，選擇信譽(yù)良好的供應(yīng)商，并與其簽訂詳細(xì)的采購合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。加強(qiáng)采購人員培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德素質(zhì)，防止違規(guī)操作。建立嚴(yán)格的圖書質(zhì)量驗(yàn)收制度，對采購的圖書進(jìn)行全面檢查，確保圖書質(zhì)量合格。合理控制采購成本，通過招標(biāo)、談判等方式爭取優(yōu)惠價(jià)格。制定科學(xué)合理的采購計(jì)劃，結(jié)合館藏資源現(xiàn)狀、讀者需求預(yù)測和資金狀況進(jìn)行采購安排。讀者服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：加強(qiáng)員工服務(wù)意識培訓(xùn)，制定服務(wù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，要求員工以熱情、專業(yè)、耐心的態(tài)度為讀者提供服務(wù)。定期檢查和維護(hù)服務(wù)設(shè)施，確保設(shè)施設(shè)備正常運(yùn)行，為讀者創(chuàng)造良好的閱讀環(huán)境。優(yōu)化服務(wù)流程，簡化手續(xù)，提高服務(wù)效率，減少讀者等待時(shí)間。建立讀者意見反饋機(jī)制，及時(shí)處理讀者投訴和建議，不斷改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量。人員管理風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：完善員工招聘流程，制定明確的招聘標(biāo)準(zhǔn)和崗位要求，選拔合適的人才。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，根據(jù)員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，提供多樣化的培訓(xùn)課程，提高員工業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)。建立科學(xué)合理的績效考核體系，將工作業(yè)績、工作態(tài)度、團(tuán)隊(duì)協(xié)作等納入考核指標(biāo)，激勵(lì)員工積極工作。關(guān)注員工需求，提供良好的工作環(huán)境和福利待遇，增強(qiáng)員工歸屬感和忠誠度，減少人員流失。設(shè)施設(shè)備管理風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：建立設(shè)施設(shè)備檔案，記錄設(shè)備購置時(shí)間、使用情況、維護(hù)保養(yǎng)記錄等信息。制定設(shè)施設(shè)備維護(hù)計(jì)劃，定期對設(shè)施設(shè)備進(jìn)行檢查、保養(yǎng)和維修，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并排除故障隱患。合理安排設(shè)施設(shè)備更新預(yù)算，根據(jù)設(shè)備使用年限和技術(shù)發(fā)展情況，適時(shí)更新老化設(shè)備，確保設(shè)施設(shè)備的先進(jìn)性和可靠性。加強(qiáng)對設(shè)施設(shè)備操作人員的培訓(xùn)，確保其正確使用和操作設(shè)備，避免因操作不當(dāng)引發(fā)安全事故。3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降低措施資金短缺風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：制定合理的資金預(yù)算計(jì)劃，根據(jù)書館運(yùn)營目標(biāo)和業(yè)務(wù)活動安排，預(yù)測資金需求，合理安排資金來源。積極拓展融資渠道，如爭取政府文化項(xiàng)目資金支持、申請銀行貸款、開展社會捐贈等，確保資金充足。優(yōu)化資金使用結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率，優(yōu)先保障重點(diǎn)業(yè)務(wù)活動和關(guān)鍵項(xiàng)目的資金需求。加強(qiáng)成本控制，降低運(yùn)營成本，減少不必要的開支。預(yù)算執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：加強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，充分考慮各種因素，確保預(yù)算指標(biāo)合理可行。建立預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)偏差并采取措施進(jìn)行調(diào)整。嚴(yán)格控制預(yù)算外支出，確需發(fā)生的預(yù)算外支出要按照規(guī)定程序進(jìn)行審批。加強(qiáng)與各部門的溝通協(xié)調(diào)，確保預(yù)算執(zhí)行過程中的信息暢通，共同推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行工作。財(cái)務(wù)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：完善財(cái)務(wù)管理制度，明確財(cái)務(wù)崗位職責(zé)和工作流程，加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制。加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識，防止違規(guī)操作。定期對財(cái)務(wù)賬目進(jìn)行審計(jì)，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對可能出現(xiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測和預(yù)警，及時(shí)采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。4.法律風(fēng)險(xiǎn)降低措施版權(quán)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：加強(qiáng)版權(quán)意識培訓(xùn)，提高員工對版權(quán)法律法規(guī)的認(rèn)識和理解。在圖書采購過程中，嚴(yán)格審查圖書版權(quán)情況，確保所采購圖書具有合法版權(quán)。建立版權(quán)管理臺賬，記錄圖書版權(quán)信息，對涉及版權(quán)問題的圖書進(jìn)行專項(xiàng)管理。在圖書使用和傳播過程中，遵守版權(quán)法律法規(guī)，如需使用受版權(quán)保護(hù)的作品，要按照規(guī)定取得授權(quán)，并支付相應(yīng)費(fèi)用。加強(qiáng)與版權(quán)管理部門、行業(yè)協(xié)會等的溝通聯(lián)系，及時(shí)了解版權(quán)法律法規(guī)政策變化，做好應(yīng)對準(zhǔn)備。合同風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：在簽訂合同前，仔細(xì)審查合同條款，確保合同內(nèi)容明確、合理、合法，避免出現(xiàn)模糊不清、歧義或潛在法律風(fēng)險(xiǎn)的條款。加強(qiáng)合同談判技巧培訓(xùn)，提高合同簽訂人員的業(yè)務(wù)能力，爭取有利的合同條款。建立合同執(zhí)行跟蹤機(jī)制，及時(shí)了解合同履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與對方溝通協(xié)商解決。定期對合同進(jìn)行清理和評估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷完善合同管理工作。法律法規(guī)政策變化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：關(guān)注國家文化、教育、出版等相關(guān)法律法規(guī)政策的調(diào)整動態(tài)，及時(shí)收集、整理相關(guān)信息。組織員工學(xué)習(xí)新的法律法規(guī)政策，開展專題培訓(xùn)和研討活動，確保員工了解政策變化對書館運(yùn)營的影響。根據(jù)法律法規(guī)政策變化，及時(shí)調(diào)整書館運(yùn)營策略和管理制度，確保書館運(yùn)營符合法律法規(guī)要求。加強(qiáng)與政府部門、行業(yè)協(xié)會等的溝通聯(lián)系，積極參與政策制定過程，反映書館的訴求和建議，爭取有利的政策環(huán)境。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對于部分風(fēng)險(xiǎn)，可通過購買保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。例如，為書館的設(shè)施設(shè)備購買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，在設(shè)備發(fā)生意外損失時(shí)，由保險(xiǎn)公司承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任，降低書館的經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險(xiǎn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)接受對于風(fēng)險(xiǎn)等級為低且影響較小的風(fēng)險(xiǎn)，在采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施后，可選擇風(fēng)險(xiǎn)接受策略。例如，日常運(yùn)營中的一些小額辦公設(shè)備損壞風(fēng)險(xiǎn)，可在合理范圍內(nèi)自行承擔(dān)維修費(fèi)用，不采取額外的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，但需定期關(guān)注設(shè)備狀況，及時(shí)進(jìn)行維修保養(yǎng)。四、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控小組，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參與，負(fù)責(zé)對書館運(yùn)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。2.制定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，明確各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)的定義、計(jì)算方法和目標(biāo)值。例如，對于圖書庫存風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)定庫存周轉(zhuǎn)率、庫存積壓率等監(jiān)控指標(biāo)；對于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)定資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率等監(jiān)控指標(biāo)。3.定期收集和分析風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)，通過內(nèi)部報(bào)表、統(tǒng)計(jì)分析、實(shí)地檢查等方式獲取相關(guān)數(shù)據(jù)，與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)目標(biāo)值進(jìn)行對比，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)偏離目標(biāo)值達(dá)到一定程度時(shí)，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號。預(yù)警信號分為紅色、橙色、黃色三級，分別對應(yīng)高、中、低風(fēng)險(xiǎn)等級。紅色預(yù)警：風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)嚴(yán)重偏離目標(biāo)值，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性很高且影響程度嚴(yán)重，需立即采取緊急應(yīng)對措施。橙色預(yù)警：風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)明顯偏離目標(biāo)值，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高且影響程度較大，需及時(shí)采取應(yīng)對措施進(jìn)行控制。黃色預(yù)警：風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)略有偏離目標(biāo)值，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低且影響程度一般，需密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化情況，并采取適當(dāng)措施進(jìn)行防范。2.發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告，詳細(xì)說明風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的原因、風(fēng)險(xiǎn)狀況、可能產(chǎn)生的后果及建議采取的應(yīng)對措施等內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告及時(shí)報(bào)送書館管理層及各相關(guān)部門，以便及時(shí)做出決策和采取行動。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警流程1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控小組按照風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，定期收集和整理風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)。2.對收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)目標(biāo)值進(jìn)行對比，判斷是否發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號。3.若發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，編寫風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告，報(bào)送書館管理層及各相關(guān)部門。4.各相關(guān)部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告，制定具體的應(yīng)對措施，并組織實(shí)施。5.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控小組跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的執(zhí)行情況，評估風(fēng)險(xiǎn)控制效果，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。五、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督委員會，由書館管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)專家組成，負(fù)責(zé)對風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行全面監(jiān)督。2.定期對風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查，包括風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、應(yīng)對措施的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警工作的有效性等方面。3.審查風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，評估風(fēng)險(xiǎn)管理工作是否符合相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求，是否有效防范和控制了各類風(fēng)險(xiǎn)。（二）考核制度1.建立風(fēng)險(xiǎn)管理考核指標(biāo)體系，將風(fēng)險(xiǎn)