“三重一大”議事決策制度第一章制度定位與立法依據(jù)1.1定位“三重一大”議事決策制度是黨委（黨組）在國有企業(yè)、事業(yè)單位、金融機(jī)構(gòu)、上市公司、混合所有制企業(yè)等法人治理結(jié)構(gòu)中的最高層級決策機(jī)制，直接決定企業(yè)戰(zhàn)略方向、資源配置、風(fēng)險邊界與政治生態(tài)，是“把方向、管大局、保落實(shí)”的制度抓手。1.2立法與政策依據(jù)（1）《中國共產(chǎn)黨章程》第25條、第33條；（2）《中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》第18—22條；（3）《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號）；（4）《中央企業(yè)董事會工作規(guī)則（試行）》（國資發(fā)改革〔2020〕112號）；（5）《公司法》第46條、第49條、第121條；（6）《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第3章“風(fēng)險評估與控制活動”；（7）各省級國資委《監(jiān)管清單》及負(fù)面清單。以上文件共同構(gòu)成制度剛性邊界，任何企業(yè)層面細(xì)則不得降標(biāo)、窄化或選擇性執(zhí)行。第二章事項(xiàng)清單與量化標(biāo)準(zhǔn)2.1重大決策事項(xiàng)（共7類38子項(xiàng)）①公司章程修訂、注冊資本變更、合并分立解散清算；②五年發(fā)展戰(zhàn)略、三年滾動規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃及預(yù)算（偏差±5%即觸發(fā)重新上會）；③主業(yè)目錄調(diào)整、非主業(yè)投資占比≥5%或單項(xiàng)金額≥凈資產(chǎn)2%；④境外投資、跨境并購、敏感技術(shù)出口；⑤公開發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化、市值管理方案；⑥重大會計政策變更、追溯調(diào)整影響利潤≥5%；⑦其他法律法規(guī)規(guī)定需股東大會審批的事項(xiàng)。2.2重要人事任免（共5類21子項(xiàng)）①黨委管理的中層正職及以上干部任免、聘用解聘；②董事會專門委員會主任、上市公司董秘、證券事務(wù)代表；③派出參股企業(yè)董事、監(jiān)事、高管；④首席合規(guī)官、首席風(fēng)險官、總審計師；⑤重大項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、重大科研團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人。2.3重大項(xiàng)目安排（共6類30子項(xiàng)）①固定資產(chǎn)投資≥凈資產(chǎn)3%或≥1億元人民幣；②研發(fā)項(xiàng)目預(yù)算≥年?duì)I業(yè)收入1%且≥3000萬元；③境外工程承包、PPP項(xiàng)目、BOT項(xiàng)目；④并購項(xiàng)目交易額≥凈資產(chǎn)1%或≥5000萬元；⑤金融衍生品、外匯遠(yuǎn)期、大宗商品套保；⑥碳排放權(quán)、用能權(quán)、用水權(quán)等環(huán)境權(quán)益交易。2.4大額資金運(yùn)作（共4類15子項(xiàng)）①單筆對外捐贈、贊助≥100萬元；②年度對外捐贈、贊助累計≥凈資產(chǎn)0.1%；③委托貸款、資金拆借≥5000萬元或≥凈資產(chǎn)1%；④超預(yù)算資金支付≥預(yù)算額10%或≥1000萬元。2.5觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn)動態(tài)調(diào)整每年3月由戰(zhàn)略部、財務(wù)部、法務(wù)部、審計部聯(lián)合復(fù)核，報黨委會批準(zhǔn)后更新，更新后10個工作日內(nèi)在OA系統(tǒng)公示并嵌入ERP審批流，任何部門不得自行放寬。第三章組織體系與職責(zé)邊界3.1黨委會（決策核心）①審議批準(zhǔn)“三重一大”事項(xiàng)；②對董事會、經(jīng)理層擬決策事項(xiàng)進(jìn)行前置研究討論，出具書面意見；③對董事會、經(jīng)理層決策執(zhí)行情況開展監(jiān)督，擁有質(zhì)詢、叫停、調(diào)整權(quán)。3.2董事會（法定決策機(jī)構(gòu)）①將黨委會研究討論通過的事項(xiàng)按法定程序表決；②對股東會授權(quán)范圍內(nèi)事項(xiàng)行使決策權(quán)；③建立獨(dú)立董事、專委會“雙重把關(guān)”機(jī)制。3.3經(jīng)理層（執(zhí)行主體）①提出議題、方案、風(fēng)險評估報告；②組織實(shí)施并定期向黨委會、董事會報告；③建立經(jīng)理辦公會“二次復(fù)核”機(jī)制，確保執(zhí)行不偏離。3.4專門委員會（專業(yè)支撐）①戰(zhàn)略與投資委員會：負(fù)責(zé)項(xiàng)目可研、估值、退出路徑；②審計與風(fēng)險委員會：負(fù)責(zé)財務(wù)、合規(guī)、內(nèi)控、ESG風(fēng)險審查；③薪酬與考核委員會：負(fù)責(zé)高管績效、任期制契約化指標(biāo)；④安全環(huán)保與科技創(chuàng)新委員會：負(fù)責(zé)HSE、雙碳、技術(shù)路線。3.5職能部門（數(shù)據(jù)與流程供給）①戰(zhàn)略運(yùn)營部：提供行業(yè)對標(biāo)、戰(zhàn)略地圖、KPI；②財務(wù)資金部：提供現(xiàn)金流壓力測試、融資方案、IRR/NPV；③法務(wù)合規(guī)部：出具法律意見書、反壟斷審查、制裁合規(guī)；④審計部：出具專項(xiàng)審計報告、后評價報告；⑤紀(jì)檢辦公室：出具廉潔意見、問題線索核查。第四章議事規(guī)則與流程設(shè)計4.1議題提出①經(jīng)理層或?qū)Ｎ瘯贠A系統(tǒng)填寫《三重一大議題申請表》，上傳可研、盡調(diào)、風(fēng)險、合規(guī)、審計、廉潔六份報告；②申請表需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、總法律顧問、總會計師、紀(jì)檢負(fù)責(zé)人電子聯(lián)簽，缺少任何一人簽名系統(tǒng)自動鎖死；③戰(zhàn)略部在2個工作日內(nèi)完成形式審查，重點(diǎn)核對金額、比例、負(fù)面清單、觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn)。4.2黨委會前置研究①黨委書記在收到議題后3個工作日內(nèi)確定是否列入常委會議程；②會前48小時將材料推送至全體委員，材料包括：議題說明、六份報告、法律意見書、廉潔意見、公眾輿情監(jiān)測、ESG評級；③會議須四分之三及以上委員到會方可召開；④表決采用“一事一議、逐一表態(tài)、書記末位”原則，贊成票≥應(yīng)到會委員半數(shù)方可通過；⑤出具《黨委研究討論意見表》，明確“同意、原則同意、暫緩、否決”四類意見，并附風(fēng)險提示或修改建議。4.3董事會決策①董事會辦公室在收到黨委會書面意見后5個工作日內(nèi)發(fā)出會議通知；②獨(dú)立董事應(yīng)事先與外部律師、會計師進(jìn)行閉門問詢，問詢記錄簽字留痕；③表決規(guī)則：公司章程特別決議事項(xiàng)須經(jīng)全體董事三分之二以上通過，普通決議過半數(shù)；④會議全程錄音錄像，會議紀(jì)要須由董事長、獨(dú)立董事、董秘、記錄人四方簽字確認(rèn)；⑤若董事會否決黨委會意見，須在3個工作日內(nèi)向國資委黨委書面報告，說明理由并暫停實(shí)施。4.4經(jīng)理層執(zhí)行①董事會決議下達(dá)后，經(jīng)理層在2個工作日內(nèi)細(xì)化形成《執(zhí)行任務(wù)書》，明確責(zé)任人、節(jié)點(diǎn)、預(yù)算、風(fēng)險緩釋措施；②建立“紅黃綠燈”預(yù)警：關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)延誤≥5天亮黃燈，≥10天亮紅燈并自動推送董事長、黨委書記、紀(jì)委書記；③資金支付須走“銀企直聯(lián)+復(fù)核U盾”雙通道，任何單筆付款≥1000萬元須由總會計師、財務(wù)總監(jiān)、審計部長三人U盾同時插入方可放行；④項(xiàng)目完工或年度終了，由審計部開展后評價，出具《績效與合規(guī)雙維度報告》，若IRR低于可研10%以上，啟動問責(zé)。4.5緊急事項(xiàng)“特急通道”①范圍：自然災(zāi)害、重大事故、證券緊急停牌、銀行抽貸、制裁清單突發(fā)；②由董事長、黨委書記、總經(jīng)理三人聯(lián)簽可先行啟動，但須在24小時內(nèi)召開臨時黨委會、董事會追認(rèn)；③若未獲追認(rèn)，立即凍結(jié)相關(guān)賬戶、合同、付款，并啟動損失追回程序。第五章風(fēng)險防控與合規(guī)嵌入5.1合規(guī)五張清單①外法清單：梳理項(xiàng)目所在國（地區(qū)）法律、制裁、出口管制、稅務(wù)；②內(nèi)規(guī)清單：對照公司章程、制度、授權(quán)、預(yù)算；③合同清單：重大條款、陳述保證、違約責(zé)任、爭議解決；④輿情清單：媒體、社交平臺、NGO、行業(yè)協(xié)會負(fù)面信息；⑤ESG清單：碳排、人權(quán)、社區(qū)、生物多樣性、供應(yīng)鏈盡責(zé)。5.2風(fēng)險量化模型①采用“概率×影響×可控性”三維矩陣，得分≥12分即為高風(fēng)險，不得進(jìn)入表決；②引入蒙特卡洛模擬對現(xiàn)金流、匯率、原材料價格進(jìn)行萬次運(yùn)算，VaR值≥凈資產(chǎn)1%須追加對沖；③對境外并購增加國別風(fēng)險溢價，主權(quán)評級≤BBB的，折現(xiàn)率上浮200BP。5.3廉潔風(fēng)險“七連環(huán)”①項(xiàng)目單位廉潔承諾；②參建方廉潔協(xié)議；③招標(biāo)前廉潔談話；④評標(biāo)專家隨機(jī)抽取+異地評審；⑤合同廉潔條款（違約金10%）；⑥資金支付前廉潔復(fù)核；⑦項(xiàng)目完工廉潔后評估。5.4信息化留痕①所有流程節(jié)點(diǎn)在OA、ERP、資金系統(tǒng)、合同系統(tǒng)、檔案系統(tǒng)五系統(tǒng)同時留痕，時間戳由司法級區(qū)塊鏈固化；②任何修改自動觸發(fā)版本比對，舊版本只可查看不可刪除；③審計部每季度進(jìn)行系統(tǒng)穿行測試，發(fā)現(xiàn)缺漏即通報考核。第六章監(jiān)督問責(zé)與績效掛鉤6.1監(jiān)督主體①紀(jì)委：對決策程序、廉潔風(fēng)險開展專項(xiàng)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題可建議暫緩執(zhí)行；②審計部：對決策結(jié)果開展績效審計、合規(guī)審計；③監(jiān)事會：對董事、高管履職進(jìn)行監(jiān)督，必要時聘請第三方機(jī)構(gòu)；④群眾監(jiān)督：設(shè)立“三重一大”舉報郵箱、電話、微信小程序，48小時內(nèi)必回復(fù)。6.2問責(zé)情形①應(yīng)上會未上會，擅自簽約、付款、開工，一律認(rèn)定為“違規(guī)經(jīng)營投資”；②拆分金額、化整為零規(guī)避上會，按“小金庫”處理；③可研數(shù)據(jù)虛假、重大遺漏，導(dǎo)致IRR低于可研10%以上，對項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、可研編制人、評審人同步追責(zé)；④因違規(guī)被監(jiān)管處罰、國際制裁，造成企業(yè)直接損失≥100萬元，啟動“損失追回+扣減績效+禁入限制”組合問責(zé)。6.3績效掛鉤①決策質(zhì)量納入董事會、經(jīng)理層年度績效合同，權(quán)重不低于30%；②若項(xiàng)目后評價達(dá)到“優(yōu)秀”檔，對項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)按節(jié)約投資額1%給予獎勵，最高300萬元；③若被否決或暫緩，對牽頭部門年度績效扣減2分，等同于利潤減少2000萬元。第七章檔案管理與持續(xù)改進(jìn)7.1檔案清單①議題申請表及附件；②六份報告、法律意見書、廉潔意見；③黨委會、董事會、經(jīng)理辦公會紀(jì)要、簽到表、表決票、錄音錄像；④合同、中標(biāo)通知書、付款憑證、竣工驗(yàn)收單；⑤后評價報告、問責(zé)決定、改進(jìn)報告。7.2保存期限①錄音錄像永久保存；②紙質(zhì)檔案保存30年；③電子檔案采用藍(lán)光光盤冷備份，每5年遷移一次。7.3持續(xù)改進(jìn)①每年12月由戰(zhàn)略部牽頭召開“三重一大”回顧會，對制度漏洞、流程斷點(diǎn)、系統(tǒng)缺陷進(jìn)行復(fù)盤；②對新增業(yè)務(wù)、新業(yè)態(tài)、新模式，6個月內(nèi)完成制度補(bǔ)??；③建立外部專家?guī)?，每三年邀請律師、會計師、投行、ESG評級機(jī)構(gòu)進(jìn)行制度健康診斷。第八章操作指南（面向零經(jīng)驗(yàn)用戶）目的：讓第一次接觸“三重一大”制度的經(jīng)辦人，在零輔導(dǎo)情況下完成一次完整議題提報。前置條件：①擁有OA系統(tǒng)賬號、VPN、電子簽章；②已收集項(xiàng)目可研、盡調(diào)、風(fēng)險、合規(guī)、審計、廉潔六份模板；③項(xiàng)目金額已確認(rèn)達(dá)到觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn)。步驟：Step1登錄OA→新建“三重一大議題申請”→填寫項(xiàng)目名稱、金額、類別、觸發(fā)條款；Step2上傳六份報告，每份報告PDF大小≤50M，命名規(guī)則“項(xiàng)目簡稱+報告類型+日期”；Step3在“聯(lián)簽”欄依次@分管領(lǐng)導(dǎo)、總法律顧問、總會計師、紀(jì)檢負(fù)責(zé)人，系統(tǒng)發(fā)送短信提醒；Step4待四人全部綠色通過，戰(zhàn)略部狀態(tài)變?yōu)椤耙咽芾怼?，此時下載自動生成的《議題編號》；Step5將議題編號郵件發(fā)送給董事會辦公室，抄送黨委書記、董事長；Step6收到黨委會會議通知后，提前48小時將紙質(zhì)材料（一式15份）裝訂成冊，封面加蓋騎縫章；Step7會議當(dāng)天提前30分鐘進(jìn)入會場，測試投影、激光筆、錄音筆；Step8書記末位表態(tài)后，現(xiàn)場打印《黨委研究討論意見表》，由書記簽字、黨委辦公室蓋章；Step9將簽字意見表掃描上傳OA，系統(tǒng)自動觸發(fā)董事會會議通知模板；Step10董事會表決通過后，在ERP創(chuàng)建項(xiàng)目編碼，維護(hù)預(yù)算、現(xiàn)金流、合同、付款節(jié)點(diǎn)；Step11首次付款前，進(jìn)入“銀企直聯(lián)”系統(tǒng)，插入三人U盾，完成付款；Step12項(xiàng)目完工后30日內(nèi)，在審計系統(tǒng)提交《后評價申請》，等待審計部現(xiàn)場核查。常見問題與排錯：Q1系統(tǒng)提示“金額未達(dá)觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn)”怎么辦？A1檢查是否誤選“凈資產(chǎn)”口徑，應(yīng)使用“合并報表歸屬于母公司凈資產(chǎn)”；Q2聯(lián)簽人遲遲不批怎么辦？A2系統(tǒng)默認(rèn)48小時超時自動升級，可向紀(jì)委書記發(fā)送“督辦”提醒；Q3董事會與黨委會意見沖突怎么辦？A3立即暫停實(shí)施，由董事長、黨委書記雙簽向國資委黨委書面報告，等待上級裁定；Q4錄音筆無法識別怎么辦？A4會前統(tǒng)一使用黨委辦公室發(fā)放的索尼ICD-UX570F，已預(yù)設(shè)MP3格式、16kHz、自動分段；Q5電子檔案無法遷移怎么辦？A5聯(lián)系信息中心使用藍(lán)光冷備份，切勿自行刻錄普通DVD，防止司法取證失效。第九章案例復(fù)盤（某省屬能源集團(tuán)2022年LNG接收站項(xiàng)目）9.1背景項(xiàng)目總投資78億元，占上年凈資產(chǎn)11.2%，屬于“重大項(xiàng)目+大額資金”雙觸發(fā)。9.2關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)①2022.3.15戰(zhàn)略部提出議題；②3.20黨委會前置研究，提出“降低自有資金比例至25%、增加銀團(tuán)貸款、補(bǔ)充碳排交易預(yù)案”三條意見；③3.28董事會表決，獨(dú)立董事要求補(bǔ)充“地緣政治風(fēng)險情景分析”；④4.10完成銀團(tuán)貸款協(xié)議、碳排配額購買協(xié)議；⑤4.15開工；⑥2023.12完工，實(shí)際投資76.4億元，節(jié)約1.6億元；⑦2024.3后評價：IRR9.8%，高于可研0.3個百分點(diǎn)，被評為“優(yōu)秀”。9.3經(jīng)驗(yàn)①黨委會前置研究提出的“碳排交易預(yù)案”在2023年碳價上漲中節(jié)約支出4200萬元；②獨(dú)立董事要求的“地緣政治風(fēng)險情景分析”提前鎖定歐洲船運(yùn)替代方案，避免滯期費(fèi)2800萬元；③審計部發(fā)現(xiàn)施工單位虛報工程量120萬元，及時扣回并處罰違約金12萬元。第十章附表與模板（節(jié)選）10.1《三重一大議題申請表》（字段：項(xiàng)目名稱、編號、類別、金額、觸發(fā)條款、可研摘要、風(fēng)險等級、廉潔承諾、經(jīng)辦人、手機(jī)、郵箱、日期）10.2《黨委研究討論意見表》（字段：會議時間、主持人、應(yīng)到人