混合共同擔(dān)保中內(nèi)部追償權(quán)制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國合同法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及集團母公司關(guān)于風(fēng)險管理與合規(guī)建設(shè)的有關(guān)規(guī)定制定，旨在規(guī)范混合共同擔(dān)保業(yè)務(wù)中的內(nèi)部追償權(quán)管理，有效防控法律風(fēng)險與信用風(fēng)險，確保公司資產(chǎn)安全與經(jīng)營穩(wěn)健。結(jié)合企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)實踐需求，明確追償權(quán)行使的條件、程序及責(zé)任劃分，提升風(fēng)險處置效率與合規(guī)水平。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在混合共同擔(dān)保業(yè)務(wù)中的全部管理活動，涵蓋擔(dān)保合同簽訂、履約監(jiān)控、風(fēng)險預(yù)警、追償處置等全流程環(huán)節(jié)。相關(guān)業(yè)務(wù)場景包括但不限于公司以自有資產(chǎn)或第三方資產(chǎn)提供擔(dān)保，同時涉及抵押、質(zhì)押、保證等多種擔(dān)保方式的綜合性擔(dān)保項目。第三條本制度下列術(shù)語含義：（一）“混合共同擔(dān)保專項管理”指公司對涉及多項擔(dān)保方式（如抵押、質(zhì)押與保證并存）的共同擔(dān)保業(yè)務(wù)，從風(fēng)險識別、合規(guī)審查至追償處置的全周期管理活動。（二）“專項風(fēng)險”指在混合共同擔(dān)保業(yè)務(wù)中因擔(dān)保結(jié)構(gòu)復(fù)雜、權(quán)利實現(xiàn)順序不確定等因素可能引發(fā)的法律風(fēng)險、信用風(fēng)險或操作風(fēng)險。（三）“合規(guī)審查”指對擔(dān)保合同條款、擔(dān)保人資質(zhì)、擔(dān)保額度、反擔(dān)保措施等是否符合法律法規(guī)及內(nèi)部制度的系統(tǒng)性審查。第四條混合共同擔(dān)保專項管理遵循“全面覆蓋、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、風(fēng)險導(dǎo)向、動態(tài)調(diào)整”原則。全面覆蓋要求所有混合共同擔(dān)保業(yè)務(wù)納入制度管控；權(quán)責(zé)統(tǒng)一強調(diào)各級管理主體落實主體責(zé)任；風(fēng)險導(dǎo)向要求優(yōu)先防控重大風(fēng)險；動態(tài)調(diào)整指根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展與法規(guī)變化及時優(yōu)化管理措施。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對混合共同擔(dān)保專項管理負(fù)總責(zé)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)制度實施；分管領(lǐng)導(dǎo)作為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體組織推進、監(jiān)督考核與資源保障。第六條設(shè)立混合共同擔(dān)保專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，財務(wù)部、法務(wù)部、風(fēng)控部及業(yè)務(wù)相關(guān)單位負(fù)責(zé)人組成。領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)包括：統(tǒng)籌制度修訂與重大風(fēng)險決策、審批特殊追償方案、監(jiān)督跨部門協(xié)同執(zhí)行。第七條牽頭部門（法務(wù)部）職責(zé)：（一）制定與修訂專項管理制度，牽頭組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)與合規(guī)宣貫；（二）建立擔(dān)保風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，定期分析擔(dān)保人履約能力與擔(dān)保結(jié)構(gòu)合理性；（三）監(jiān)督追償權(quán)行使程序，協(xié)調(diào)解決執(zhí)行中的法律障礙。第八條專責(zé)部門（風(fēng)控部、財務(wù)部）職責(zé)：（一）風(fēng)控部：負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)前期的風(fēng)險評估，對擔(dān)保額度、反擔(dān)保措施提出專業(yè)建議；（二）財務(wù)部：負(fù)責(zé)擔(dān)保資產(chǎn)的價值評估與保管監(jiān)督，核算追償處置的財務(wù)影響。第九條業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責(zé)：（一）落實本領(lǐng)域混合共同擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險排查，每月提交《擔(dān)保業(yè)務(wù)月報》；（二）配合專責(zé)部門開展盡職調(diào)查，如實提供擔(dān)保人財務(wù)報表、征信記錄等材料；（三）在擔(dān)保合同簽訂后X日內(nèi)向牽頭部門備案，重大擔(dān)保事項需同步提交決策層審批。第十條基層執(zhí)行崗責(zé)任：（一）崗位人員須簽署《合規(guī)操作承諾書》，明確個人在擔(dān)保環(huán)節(jié)的合規(guī)義務(wù)；（二）發(fā)現(xiàn)擔(dān)保人經(jīng)營異常、財務(wù)惡化等情況，應(yīng)在X小時內(nèi)上報至直接主管；（三）禁止私自變更擔(dān)保合同條款或隱瞞影響擔(dān)保安全的重大事項。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十一條擔(dān)保合同條款管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：擔(dān)保合同須明確各擔(dān)保方式（抵押、質(zhì)押、保證）的優(yōu)先順位，優(yōu)先擔(dān)保財產(chǎn)的處置順序應(yīng)與合同條款一致；約定反擔(dān)保措施時，需評估反擔(dān)保物的可實現(xiàn)性。（二）禁止行為：嚴(yán)禁在合同中設(shè)置排除公司追償權(quán)的格式條款，禁止以“擔(dān)保人自主選擇追償對象”等模糊表述規(guī)避責(zé)任。第十二條擔(dān)保人盡職調(diào)查：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：對保證人需核實其凈資產(chǎn)、履約能力與征信記錄；對抵押/質(zhì)押物需委托第三方評估機構(gòu)出具價值報告，確保評估結(jié)果經(jīng)財務(wù)部復(fù)核。（二）禁止行為：嚴(yán)禁通過關(guān)聯(lián)方虛假出具的調(diào)查報告；禁止在明知擔(dān)保人財務(wù)異常仍簽訂擔(dān)保合同。第十三條擔(dān)保額度控制：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：單筆擔(dān)保金額不得超過擔(dān)保人凈資產(chǎn)X%，且需預(yù)留至少X%的信用緩沖額度；共同擔(dān)保時，各擔(dān)保方式總額不超過主債權(quán)本息的X%。（二）禁止行為：嚴(yán)禁為關(guān)聯(lián)企業(yè)提供無擔(dān)保比例限制的隱性擔(dān)保。第十四條反擔(dān)保措施：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：對抵押/質(zhì)押擔(dān)保，反擔(dān)保物價值應(yīng)不低于擔(dān)保物價值的X%；對保證擔(dān)保，反擔(dān)保形式可為不動產(chǎn)或第三方連帶責(zé)任擔(dān)保。（二）禁止行為：禁止以無法變現(xiàn)的股權(quán)、應(yīng)收賬款設(shè)置反擔(dān)保。第十五條擔(dān)保解除與變更：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：主債權(quán)履行完畢后X日內(nèi)解除擔(dān)保，變更擔(dān)保時需重新履行盡職調(diào)查與審批程序。（二）禁止行為：未經(jīng)擔(dān)保人書面同意擅自變更擔(dān)保標(biāo)的或解除部分擔(dān)保。第十六條追償啟動條件：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：出現(xiàn)以下情形時啟動追償：主債務(wù)到期未履行、擔(dān)保人破產(chǎn)重整、抵押/質(zhì)押物被查封且價值不足清償；或保證人喪失履約能力。（二）禁止行為：以擔(dān)保人單方面提出的“資金周轉(zhuǎn)困難”為由主動中止追償程序。第十七條追償權(quán)行使順序：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：優(yōu)先實現(xiàn)抵押/質(zhì)押擔(dān)保，剩余債務(wù)由保證人承擔(dān)；共同擔(dān)保時按合同約定的順位執(zhí)行，順位不明的由資產(chǎn)評估價值最高的擔(dān)保方式優(yōu)先受償。（二）禁止行為：通過私下協(xié)議強制調(diào)整合同約定的優(yōu)先順位。第十八條追償資產(chǎn)處置：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：抵押/質(zhì)押物處置需經(jīng)拍賣機構(gòu)公開競價，處置收益優(yōu)先償還該擔(dān)保項下的債務(wù)；未清償部分由保證人補足。（二）禁止行為：接受擔(dān)保人支付的“象征性款項”后放棄追償權(quán)。第四章專項管理運行機制第十九條制度動態(tài)更新機制：（一）牽頭部門每年X月前結(jié)合最新法律法規(guī)（如《民法典》關(guān)于擔(dān)保編修訂內(nèi)容）及業(yè)務(wù)案例修訂制度；（二）重大業(yè)務(wù)調(diào)整（如擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模增長X%）需啟動專項評估，最快X日內(nèi)完成修訂報批。第二十條風(fēng)險識別預(yù)警機制：（一）牽頭部門每季度聯(lián)合風(fēng)控部開展“擔(dān)保風(fēng)險畫像”，對高風(fēng)險擔(dān)保人發(fā)布《預(yù)警通知單》；（二）預(yù)警信號分為三級：藍色（關(guān)注類）、黃色（警示類）、紅色（處置類），對應(yīng)不同的管控措施。第二十一條合規(guī)審查機制：（一）合同簽訂前需經(jīng)法務(wù)部、風(fēng)控部雙簽章，重大擔(dān)保需提交決策層集體審議；（二）審查要點包括：擔(dān)保人主體資格、擔(dān)保額度合理性、反擔(dān)保有效性；未通過審查的合同不得簽訂。第二十二條風(fēng)險應(yīng)對機制：（一）一般風(fēng)險（如擔(dān)保人輕微經(jīng)營異常）：由業(yè)務(wù)部門制定《風(fēng)險處置方案》，經(jīng)專責(zé)部門審核后執(zhí)行；（二）重大風(fēng)險（如擔(dān)保人破產(chǎn)）：立即啟動跨部門應(yīng)急小組，法務(wù)部主導(dǎo)追償方案，風(fēng)控部評估資產(chǎn)處置價值，財務(wù)部準(zhǔn)備資金預(yù)案。第二十三條責(zé)任追究機制：（一）違規(guī)情形與處罰標(biāo)準(zhǔn)：1.未履行盡職調(diào)查導(dǎo)致?lián)Ｊ〉?，相關(guān)責(zé)任人取消年度評優(yōu)資格，情節(jié)嚴(yán)重的按《員工手冊》處理；2.隱瞞追償線索的，處以X萬元至X萬元罰款，并追究直接主管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；3.違規(guī)處置擔(dān)保資產(chǎn)的，追回違法所得并解除職務(wù)。（二）追責(zé)程序：由紀(jì)檢監(jiān)察部門牽頭調(diào)查，形成《追責(zé)報告》后提交決策層審批。第二十四條評估改進機制：（一）每年X月聯(lián)合內(nèi)審部開展《專項管理有效性評估》，重點檢查制度覆蓋率、追償成功率等指標(biāo)；（二）評估結(jié)果作為次年預(yù)算編制的重要依據(jù)，對制度缺陷必須在X個月內(nèi)完成整改。第五章專項管理保障措施第二十五條組織保障：（一）各級領(lǐng)導(dǎo)須在《責(zé)任承諾書》上簽字，明確分管領(lǐng)域的追償處置權(quán)限；（二）牽頭部門每季度向決策層匯報《管理情況報告》，內(nèi)容包括追償進度、制度執(zhí)行偏差及改進建議。第二十六條考核激勵機制：（一）將追償率、合規(guī)差錯率納入部門考核KPI，優(yōu)秀案例可獎勵X萬元至X萬元項目獎金；（二）連續(xù)X個季度未發(fā)生重大追償失敗的部門，可申請增加擔(dān)保業(yè)務(wù)授權(quán)額度。第二十七條培訓(xùn)宣傳機制：（一）管理層培訓(xùn)：每半年組織1次《擔(dān)保合規(guī)履職培訓(xùn)》，內(nèi)容涵蓋法律風(fēng)險防控與決策審批流程；（二）一線員工培訓(xùn)：新員工崗前必學(xué)《擔(dān)保操作規(guī)范》，每年更新培訓(xùn)課件中的案例庫。第二十八條信息化支撐：（一）開發(fā)“混合擔(dān)保管理平臺”，實現(xiàn)合同電子簽章、風(fēng)險數(shù)據(jù)可視化、追償進度實時查詢；（二）系統(tǒng)需對接征信系統(tǒng)、拍賣平臺等外部數(shù)據(jù)源，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率超過X%。第二十九條文化建設(shè)：（一）每年X月發(fā)布《專項合規(guī)手冊》，收錄制度要點、典型案例及免責(zé)條款；（二）組織全員簽訂《合規(guī)承諾書》，將承諾情況納入個人檔案管理。第三十條報告制度：（一）風(fēng)險事件上報：重大追償失敗事件須在X小時內(nèi)形成《事件分析報告》，附改進措施；（二）年度管理情況：次年X月X日前提交《年度