珠寶公司社會(huì)責(zé)任實(shí)施方案珠寶公司社會(huì)責(zé)任實(shí)施方案

第一章總綱

1.1制定依據(jù)與目的

1.制定依據(jù)

本方案依據(jù)以下法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及國際公約制定：

-《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》《中華人民共和國消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等國家法律；

-《黃金、鉑族金屬和珠寶玉石首飾標(biāo)準(zhǔn)》（GB11887-2017）等行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；

-《聯(lián)合國全球契約原則》《聯(lián)合國人權(quán)事務(wù)理事會(huì)關(guān)于商業(yè)與原住民權(quán)利的指導(dǎo)原則》等國際公約；

-公司《企業(yè)社會(huì)責(zé)任戰(zhàn)略規(guī)劃（2023-2025）》及《跨國經(jīng)營合規(guī)管理綱要》。

2.制定目的

針對(duì)珠寶行業(yè)管理痛點(diǎn)，本方案旨在：

-規(guī)范企業(yè)社會(huì)責(zé)任管理流程，實(shí)現(xiàn)“價(jià)值創(chuàng)造、風(fēng)險(xiǎn)防控、效率提升”核心目標(biāo)；

-構(gòu)建“制度-流程-表單-責(zé)任”四維管理閉環(huán)，平衡管控力度與運(yùn)營效率；

-適配數(shù)字化轉(zhuǎn)型與國際化經(jīng)營需求，確保全球業(yè)務(wù)合規(guī)可持續(xù)。

1.2適用范圍與對(duì)象

1.適用范圍

本方案適用于公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域，包括但不限于：

-原材料采購與供應(yīng)鏈管理；

-生產(chǎn)加工與品質(zhì)控制；

-產(chǎn)品設(shè)計(jì)、營銷與銷售；

-品牌推廣與客戶服務(wù)；

-跨國運(yùn)營與屬地合規(guī)。

2.適用對(duì)象

-公司正式員工（含管理崗、專業(yè)技術(shù)崗、操作崗）；

-外包服務(wù)提供商（如物流、檢測機(jī)構(gòu)）；

-合作單位（如供應(yīng)商、經(jīng)銷商、展會(huì)主辦方）；

-關(guān)聯(lián)方（如股東、子公司管理層）。

3.例外適用場景

-外包服務(wù)商的例外管理需經(jīng)法務(wù)部及業(yè)務(wù)部門聯(lián)合審批，審批權(quán)限屬總經(jīng)理；

-金額≤10萬元人民幣的采購項(xiàng)目可簡化審批流程，但需履行基本合規(guī)審查。

1.3核心原則

1.合規(guī)性原則

嚴(yán)格遵守境內(nèi)外法律法規(guī)，符合行業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)，主動(dòng)履行社會(huì)責(zé)任。

2.權(quán)責(zé)對(duì)等原則

權(quán)限授予與責(zé)任分配匹配，每項(xiàng)管理職責(zé)對(duì)應(yīng)具體部門或崗位，禁止權(quán)責(zé)真空。

3.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則

優(yōu)先管控高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)（如童工風(fēng)險(xiǎn)、沖突礦產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、數(shù)據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)），實(shí)施差異化管控措施。

4.效率優(yōu)先原則

優(yōu)化管理流程，減少非增值環(huán)節(jié)，推行數(shù)字化工具提升管理效率。

5.持續(xù)改進(jìn)原則

基于內(nèi)外部監(jiān)督結(jié)果、政策變化及業(yè)務(wù)發(fā)展動(dòng)態(tài)，定期優(yōu)化管理方案。

6.專項(xiàng)補(bǔ)充原則

合同管理遵循“平等自愿、公平誠信”原則，確保合作方權(quán)益。

1.4制度地位與銜接

1.制度層級(jí)

本方案為公司基礎(chǔ)性管理制度，與《公司內(nèi)部控制基本規(guī)范》《財(cái)務(wù)報(bào)銷管理辦法》《績效管理辦法》等專項(xiàng)制度構(gòu)成三級(jí)管理架構(gòu)。

2.銜接關(guān)系

-與《財(cái)務(wù)管理辦法》銜接：社會(huì)責(zé)任相關(guān)支出需符合財(cái)務(wù)預(yù)算及審計(jì)要求；

-與《內(nèi)控管理辦法》銜接：嵌入內(nèi)控手冊(cè)中“合規(guī)管理”“供應(yīng)鏈管理”章節(jié)；

-與《績效管理辦法》銜接：社會(huì)責(zé)任考核占年度績效權(quán)重不低于15%。

3.沖突處理規(guī)則

若本方案與上級(jí)制度存在沖突，以本方案為準(zhǔn)，特殊情況由董事會(huì)辦公室協(xié)調(diào)解決。

第二章領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)與職責(zé)

2.1管理組織架構(gòu)

公司社會(huì)責(zé)任管理采用“三階四層”架構(gòu)：

-決策層：董事會(huì)（社會(huì)責(zé)任委員會(huì)）；

-管理層：總經(jīng)理辦公會(huì)（社會(huì)責(zé)任工作小組）；

-執(zhí)行層：各業(yè)務(wù)部門及社會(huì)責(zé)任部；

-監(jiān)督層：內(nèi)控部、審計(jì)部、合規(guī)部。

組織層級(jí)關(guān)系通過戰(zhàn)略解碼機(jī)制傳導(dǎo)，確保社會(huì)責(zé)任目標(biāo)自上而下落實(shí)。

2.2決策機(jī)構(gòu)與職責(zé)

1.股東會(huì)

-決策范圍：審議社會(huì)責(zé)任戰(zhàn)略規(guī)劃、年度預(yù)算及重大合規(guī)事件處置方案；

-議事規(guī)則：關(guān)聯(lián)股東權(quán)益事項(xiàng)需三分之二以上代表出席且同意。

2.董事會(huì)

-決策范圍：批準(zhǔn)社會(huì)責(zé)任政策、重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案及年度報(bào)告；

-職責(zé)：履行受托管理責(zé)任，確保公司履行“商業(yè)行為盡職調(diào)查”。

3.總經(jīng)理辦公會(huì)

-決策范圍：月度社會(huì)責(zé)任工作計(jì)劃、跨部門協(xié)同項(xiàng)目審批；

-職責(zé)：統(tǒng)籌資源保障社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目落地。

2.3執(zhí)行機(jī)構(gòu)與職責(zé)

1.社會(huì)責(zé)任部（主責(zé)部門）

-職責(zé)清單：

-制定專項(xiàng)管理制度（如供應(yīng)鏈道德采購指南）；

-組織內(nèi)外部社會(huì)責(zé)任培訓(xùn)；

-撰寫社會(huì)責(zé)任報(bào)告。

2.業(yè)務(wù)部門（協(xié)同責(zé)任）

-各部門需指定1名“社會(huì)責(zé)任聯(lián)絡(luò)員”，負(fù)責(zé)本領(lǐng)域合規(guī)事項(xiàng)上報(bào)；

-采購部需建立供應(yīng)商社會(huì)責(zé)任評(píng)估體系。

3.崗位責(zé)任

-采購專員：負(fù)責(zé)沖突礦產(chǎn)篩查；

-設(shè)計(jì)師：確保產(chǎn)品不含敏感元素；

-客服主管：處理消費(fèi)者投訴中的社會(huì)責(zé)任問題。

2.4監(jiān)督機(jī)構(gòu)與職責(zé)

1.內(nèi)控部

-監(jiān)督重點(diǎn)：社會(huì)責(zé)任關(guān)鍵控制點(diǎn)（如供應(yīng)鏈審計(jì)頻率、員工培訓(xùn)覆蓋率）；

-工作方式：嵌入年度內(nèi)控自評(píng)，出具專項(xiàng)評(píng)估報(bào)告。

2.審計(jì)部

-監(jiān)督重點(diǎn)：重大社會(huì)責(zé)任事件的合規(guī)性；

-工作方式：開展專項(xiàng)審計(jì)，結(jié)果提交董事會(huì)。

3.合規(guī)部

-監(jiān)督重點(diǎn)：國際公約履行情況（如《鹿特丹規(guī)則》）；

-工作方式：建立“合規(guī)預(yù)警機(jī)制”，每月出具風(fēng)險(xiǎn)通報(bào)。

2.5協(xié)調(diào)與聯(lián)動(dòng)機(jī)制

1.跨部門協(xié)調(diào)機(jī)制

-成立“社會(huì)責(zé)任聯(lián)席會(huì)議”，每季度召開，由社會(huì)責(zé)任部牽頭；

-需提交會(huì)議議題需提前一周收集，由主責(zé)部門準(zhǔn)備會(huì)議材料。

2.信息共享機(jī)制

-建立數(shù)字化共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)社會(huì)責(zé)任數(shù)據(jù)跨部門穿透；

-供應(yīng)商信息需經(jīng)合規(guī)部審核后方可共享。

3.涉外業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)

-在發(fā)展中國家運(yùn)營時(shí)，需增設(shè)“屬地合規(guī)顧問”崗位；

-建立與當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)的常態(tài)化溝通機(jī)制。

第三章供應(yīng)鏈道德采購管理標(biāo)準(zhǔn)

3.1管理目標(biāo)與核心指標(biāo)

1.管理目標(biāo)

-確保原材料采購符合“無沖突礦產(chǎn)品準(zhǔn)則”；

-建立供應(yīng)商社會(huì)責(zé)任評(píng)估體系，合格率≥90%。

2.核心指標(biāo)

-采購合規(guī)審計(jì)通過率≥98%；

-童工投訴響應(yīng)時(shí)效≤24小時(shí)；

-可持續(xù)采購比例年均提升5%。

3.統(tǒng)計(jì)口徑

-礦產(chǎn)品采購需注明來源國，并附第三方驗(yàn)證報(bào)告；

-供應(yīng)商信息庫需包含“社會(huì)責(zé)任評(píng)分”。

3.2專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范

1.采購標(biāo)準(zhǔn)

-黃金需提供倫敦金銀市場協(xié)會(huì)（LBMA）認(rèn)證；

-非貴金屬需通過SGS等第三方檢測。

2.風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)（標(biāo)注風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及防控措施）

-高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（★）：

-沖突礦產(chǎn)采購（防控措施：實(shí)施“礦產(chǎn)品盡職調(diào)查”）

-中風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（★★）：

-小型供應(yīng)商管理（防控措施：建立分級(jí)管理清單）

-低風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（★★★）：

-包裝材料采購（防控措施：要求環(huán)保認(rèn)證）

3.行業(yè)適配要求

-鉆石采購需符合“金伯利進(jìn)程國際證書制度”；

-珍珠養(yǎng)殖需符合“海洋可持續(xù)管理倡議”。

3.3管理方法與工具

1.管理方法

-實(shí)施“全生命周期風(fēng)險(xiǎn)管理”；

-采用“供應(yīng)商績效矩陣”進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估。

2.管理工具

-ERP系統(tǒng)需開發(fā)“供應(yīng)鏈合規(guī)模塊”；

-使用“區(qū)塊鏈溯源工具”記錄貴金屬流轉(zhuǎn)。

3.應(yīng)用場景

-高價(jià)值采購需強(qiáng)制使用“供應(yīng)商道德評(píng)估表”；

-數(shù)字化工具需接入外部“沖突礦產(chǎn)數(shù)據(jù)庫”。

第四章業(yè)務(wù)流程管理

4.1主流程設(shè)計(jì)

1.采購流程

-文字化描述：

發(fā)起采購需求→采購部審核合規(guī)性→供應(yīng)商篩選（含道德審查）→商務(wù)談判→合同簽訂→履約監(jiān)控→績效評(píng)估。

2.關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)

-合同簽訂前需法務(wù)部出具“合規(guī)意見書”；

-采購金額≥100萬美元項(xiàng)目需經(jīng)社會(huì)責(zé)任部聯(lián)合評(píng)審。

3.時(shí)限要求

-從需求發(fā)起到合同簽訂最長不超過30個(gè)工作日；

-道德審查環(huán)節(jié)需預(yù)留7個(gè)工作日。

4.2子流程說明

1.沖突礦產(chǎn)篩查子流程

-描述：對(duì)金、鈀等礦產(chǎn)品實(shí)施“三重盡職調(diào)查”；

-銜接：與采購主流程“供應(yīng)商篩選”節(jié)點(diǎn)銜接。

2.員工培訓(xùn)子流程

-描述：分層級(jí)開展社會(huì)責(zé)任培訓(xùn)，含案例教學(xué)；

-表單要求：需填寫“培訓(xùn)效果評(píng)估表”。

4.3流程關(guān)鍵控制點(diǎn)

1.高風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)（★）

-供應(yīng)商盡職調(diào)查：需包含“人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告”；

-緊急采購：需經(jīng)“雙線審批”且附風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估說明。

2.核查方式

-紙質(zhì)記錄需與電子數(shù)據(jù)交叉校驗(yàn)；

-外部核查需使用“標(biāo)準(zhǔn)化檢查清單”。

4.4流程優(yōu)化機(jī)制

1.優(yōu)化發(fā)起條件

-監(jiān)管政策更新時(shí)必須優(yōu)化；

-年度內(nèi)控審計(jì)提出改進(jìn)建議時(shí)必須優(yōu)化。

2.評(píng)估流程

-由業(yè)務(wù)部門提出方案→社會(huì)責(zé)任部評(píng)估可行性→試點(diǎn)運(yùn)行→效果評(píng)估。

3.審批權(quán)限

-優(yōu)化方案需經(jīng)總經(jīng)理審批；

-數(shù)字化改造需董事會(huì)審議。

第五章權(quán)限與審批管理

5.1權(quán)限矩陣設(shè)計(jì)

1.文字化描述

-采購權(quán)限按“金額+業(yè)務(wù)類型”分配：

-金額≤5萬元：采購部經(jīng)理審批；

-5萬元＜金額≤50萬元：分管副總審批；

-金額＞50萬元：總經(jīng)理審批。

2.權(quán)限范圍

-道德采購權(quán)限獨(dú)立于金額審批，所有采購需滿足“最低合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)”；

-特殊采購需經(jīng)“道德采購委員會(huì)”會(huì)審。

5.2審批權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)

1.審批層級(jí)

-采購審批需遵循“分級(jí)授權(quán)+雙簽制”；

-緊急采購需在24小時(shí)內(nèi)完成審批，但需次日補(bǔ)辦手續(xù)。

2.業(yè)務(wù)路徑

-常規(guī)采購：采購部→財(cái)務(wù)部→總經(jīng)理；

-道德采購：采購部（含道德審查）→合規(guī)部→總經(jīng)理。

3.越權(quán)規(guī)定

-任何審批不得越級(jí)，特殊情況需經(jīng)“越權(quán)審批申請(qǐng)流程”。

5.3授權(quán)與代理機(jī)制

1.授權(quán)條件

-授權(quán)需書面形式，明確授權(quán)范圍、期限（最長1年）；

-授權(quán)文件需歸檔至人力資源部。

2.代理要求

-臨時(shí)代理需經(jīng)授權(quán)人書面確認(rèn)，最長15個(gè)工作日；

-代理期間所有審批需由授權(quán)人復(fù)核。

5.4異常審批流程

1.緊急審批

-適用場景：自然災(zāi)害等不可抗力導(dǎo)致的緊急采購；

-路徑：采購部（加急）→總經(jīng)理（24小時(shí)內(nèi)）→合規(guī)部（事后補(bǔ)審）。

2.補(bǔ)批規(guī)定

-異常審批需在5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦手續(xù)，逾期按違規(guī)處理。

第六章執(zhí)行與監(jiān)督管理

6.1執(zhí)行要求與標(biāo)準(zhǔn)

1.操作規(guī)范

-所有采購需在ERP系統(tǒng)中完成，禁止線下操作；

-道德采購記錄需與采購合同關(guān)聯(lián)存儲(chǔ)。

2.表單填報(bào)

-使用“供應(yīng)商道德信息表”，含14項(xiàng)必填項(xiàng)；

-表單填寫需由采購員與供應(yīng)商代表共同確認(rèn)。

3.痕跡留存

-電子記錄需雙備份（本地+云端）；

-紙質(zhì)文件需歸檔至檔案室。

6.2監(jiān)督機(jī)制設(shè)計(jì)

1.三位一體監(jiān)督

-日常監(jiān)督：社會(huì)責(zé)任部每月抽查；

-專項(xiàng)監(jiān)督：合規(guī)部每季度開展；

-突擊檢查：內(nèi)控部隨時(shí)抽查。

2.內(nèi)控環(huán)節(jié)嵌入

-嵌入采購環(huán)節(jié)：采購訂單生成時(shí)的合規(guī)校驗(yàn)；

-嵌入付款環(huán)節(jié)：供應(yīng)商合規(guī)認(rèn)證與發(fā)票校驗(yàn)；

-嵌入驗(yàn)收環(huán)節(jié)：實(shí)物與合同道德條款核對(duì)。

6.3檢查與審計(jì)

1.檢查頻次

-專項(xiàng)審計(jì)：每年至少1次（含1次海外審計(jì)）；

-日常檢查：每月不少于3次（含1次數(shù)字化系統(tǒng)檢查）。

2.審計(jì)要求

-審計(jì)報(bào)告需包含“道德采購合規(guī)指數(shù)”；

-審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題需納入“問題整改臺(tái)賬”。

6.4執(zhí)行情況報(bào)告

1.報(bào)告主體

-社會(huì)責(zé)任部每月向總經(jīng)理提交報(bào)告；

-年度報(bào)告需經(jīng)審計(jì)部復(fù)核。

2.報(bào)告內(nèi)容

-社會(huì)責(zé)任數(shù)據(jù)（如供應(yīng)商覆蓋率）；

-風(fēng)險(xiǎn)事件（含處理結(jié)果）；

-改進(jìn)建議。

第七章考核與改進(jìn)管理

7.1績效考核指標(biāo)

1.考核指標(biāo)體系

-采購合規(guī)率（權(quán)重30%）；

-供應(yīng)商道德得分（權(quán)重25%）；

-緊急事件響應(yīng)（權(quán)重15%）；

-培訓(xùn)覆蓋率（權(quán)重10%）。

2.評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

-采用“100分制”，單項(xiàng)指標(biāo)滿分10分；

-未達(dá)標(biāo)的需制定“績效改進(jìn)計(jì)劃”。

3.考核對(duì)象

-部門考核：占年度績效20%；

-個(gè)人考核：占年度績效10%。

7.2評(píng)估周期與方法

1.評(píng)估周期

-月度評(píng)估：由社會(huì)責(zé)任部發(fā)起；

-季度評(píng)估：由分管副總組織。

2.評(píng)估方法

-數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)（ERP系統(tǒng)自動(dòng)生成）；

-現(xiàn)場核查（抽查10%供應(yīng)商）。

7.3問題整改機(jī)制

1.整改分類

-一般問題：7個(gè)工作日內(nèi)整改；

-重大問題：30個(gè)工作日內(nèi)整改。

2.責(zé)任追究

-未按時(shí)整改的，對(duì)部門負(fù)責(zé)人罰款500-2000元；

-重復(fù)發(fā)生問題的，取消年度評(píng)優(yōu)資格。

7.4持續(xù)改進(jìn)流程

1.建議收集

-通過ERP系統(tǒng)“意見箱”收集；

-每季度召開“管理優(yōu)化會(huì)”。

2.評(píng)估審批

-社會(huì)責(zé)任部評(píng)估可行性→總經(jīng)理審批；

-重大優(yōu)化需董事會(huì)審議。

第八章獎(jiǎng)懲機(jī)制

8.1獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)與程序

1.獎(jiǎng)勵(lì)情形

-獲得外部社會(huì)責(zé)任獎(jiǎng)項(xiàng)；

-成功化解重大道德危機(jī)；

-供應(yīng)商道德評(píng)估達(dá)95分以上。

2.獎(jiǎng)勵(lì)類型

-精神獎(jiǎng)勵(lì)：通報(bào)表揚(yáng)；

-物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)：獎(jiǎng)金500-5000元；

-晉升獎(jiǎng)勵(lì)：優(yōu)先晉升。

3.獎(jiǎng)勵(lì)程序

-提名→社會(huì)責(zé)任部審核→總經(jīng)理審批→公示→財(cái)務(wù)發(fā)放。

8.2違規(guī)行為界定

1.分類標(biāo)準(zhǔn)

-一般違規(guī)：違反操作流程但無損失；

-較重違規(guī)：違反合規(guī)要求造成輕微損失；

-嚴(yán)重違規(guī)：違反國際公約導(dǎo)致重大損失。

2.判定依據(jù)

-對(duì)照《企業(yè)社會(huì)責(zé)任違規(guī)行為清單》；

-高風(fēng)險(xiǎn)行為直接判定為較重違規(guī)。

8.3處罰標(biāo)準(zhǔn)與程序

1.處罰分級(jí)

-一般違規(guī)：書面警告；

-較重違規(guī)：罰款1000-5000元；

-嚴(yán)重違規(guī)：解除勞動(dòng)合同。

2.處罰程序

-調(diào)查取證→告知→審批→執(zhí)行→申訴。

8.4申訴與復(fù)議

1.申訴條件

-接到處罰通知后3個(gè)工作日內(nèi)；

-提供新證據(jù)。

2.復(fù)議流程

-人力資源部受理→復(fù)核→5個(gè)工作日內(nèi)出具結(jié)果。

第九章應(yīng)急與例外管理

9.1應(yīng)急預(yù)案與危機(jī)處理

1.應(yīng)急預(yù)案

-制定“供應(yīng)鏈中斷應(yīng)急方案”“童工投訴應(yīng)急方案”；

-每年至少演練1次。

2.危機(jī)處理

-成立“危機(jī)管理小組”，由總經(jīng)理擔(dān)任組長；

-啟動(dòng)條件：發(fā)生違反國際公約的事件。

9.2例外情況處理

1.例外場景

-不可抗力導(dǎo)致的采購中斷；

-緊急人道主義采購。

2.處理要求

-需經(jīng)“例外處理委員會(huì)”審批；

-留存全程記錄。

9.3危機(jī)公關(guān)與善后

1.危機(jī)公關(guān)

-制定“危機(jī)溝通手冊(cè)”；

-啟動(dòng)條件：事件可能影響品牌聲譽(yù)。

2.善后措施

-通報(bào)相關(guān)方；

-開展合規(guī)培訓(xùn)。

第十章附則

10.1解釋權(quán)歸屬

本方案由董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)解釋，解釋意見