某珠寶公司銀飾產(chǎn)品供應(yīng)方案第一章總綱

1.1制定依據(jù)與目的

本制度依據(jù)《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法》《中華人民共和國消費者權(quán)益保護法》《珠寶玉石質(zhì)量監(jiān)督檢驗中心珠寶玉石分級國家標(biāo)準(zhǔn)》（GB/T16552）、《貴金屬純度命名及表示方法》（GB/T11887）、《全球供應(yīng)鏈風(fēng)險管理國際標(biāo)準(zhǔn)》（ISO28000）及公司《國際化經(jīng)營戰(zhàn)略綱要2025》等相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、國際公約及內(nèi)部戰(zhàn)略部署制定。針對當(dāng)前銀飾產(chǎn)品供應(yīng)環(huán)節(jié)存在的供應(yīng)商資質(zhì)審核不嚴(yán)、產(chǎn)品質(zhì)量波動、庫存管理效率低下、跨國物流合規(guī)風(fēng)險等管理痛點，核心目標(biāo)在于規(guī)范銀飾產(chǎn)品供應(yīng)全流程管理，實現(xiàn)風(fēng)險防控、價值創(chuàng)造與運營效率的有機統(tǒng)一，支撐公司國際化戰(zhàn)略的穩(wěn)健實施。

1.2適用范圍與對象

本制度適用于公司銀飾產(chǎn)品從原材料采購、生產(chǎn)加工至成品交付的完整供應(yīng)鏈管理活動，覆蓋采購部、供應(yīng)鏈管理部、生產(chǎn)部、質(zhì)量部、財務(wù)部、法務(wù)合規(guī)部及海外業(yè)務(wù)單元等相關(guān)部門及崗位（含正式員工、授權(quán)外包服務(wù)商及合作供應(yīng)商）。例外適用場景包括緊急采購、定制化設(shè)計等特殊業(yè)務(wù)，需經(jīng)總經(jīng)理辦公會審批備案。所有適用人員須嚴(yán)格遵守本制度各項規(guī)定，未持有效授權(quán)人員不得擅自操作。

1.3核心原則

本制度遵循以下核心原則：

（1）合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家及目標(biāo)市場法律法規(guī)，確保供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)合法合規(guī)；

（2）權(quán)責(zé)對等原則：明確各層級、各崗位權(quán)責(zé)邊界，確保責(zé)任可追溯；

（3）風(fēng)險導(dǎo)向原則：聚焦銀飾供應(yīng)鏈中的高發(fā)風(fēng)險點（如重金屬超標(biāo)、假冒偽劣、匯率波動等），實施差異化管控；

（4）效率優(yōu)先原則：通過數(shù)字化工具與標(biāo)準(zhǔn)化流程優(yōu)化作業(yè)效率，保障供應(yīng)鏈敏捷性；

（5）持續(xù)改進原則：建立動態(tài)評估與優(yōu)化機制，適應(yīng)市場變化與業(yè)務(wù)發(fā)展；

（6）平等自愿原則：所有供應(yīng)鏈合作均基于平等自愿、公平誠信基礎(chǔ)，簽訂合法有效的合作協(xié)議。

1.4制度地位與銜接

本制度為公司專項性管理制度，處于公司《內(nèi)部控制基本規(guī)范》之下，與《供應(yīng)商管理辦法》《產(chǎn)品質(zhì)量管理體系文件》《國際貿(mào)易合規(guī)手冊》《財務(wù)報銷管理辦法》等制度形成協(xié)同體系。若本制度與關(guān)聯(lián)制度存在沖突，以本制度為準(zhǔn)，重大事項需提交內(nèi)控委員會審議確定。

第二章領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)與職責(zé)

2.1管理組織架構(gòu)

公司銀飾產(chǎn)品供應(yīng)管理實行“董事會-總經(jīng)理-業(yè)務(wù)執(zhí)行部門-監(jiān)督部門”四層架構(gòu)。董事會負(fù)責(zé)審批供應(yīng)鏈戰(zhàn)略規(guī)劃及重大風(fēng)險管控政策；總經(jīng)理辦公會統(tǒng)籌全流程管理，決策金額超過500萬元人民幣的采購項目；業(yè)務(wù)執(zhí)行部門落實具體流程，監(jiān)督部門實施獨立監(jiān)督。

2.2決策機構(gòu)與職責(zé)

（1）股東會：審議供應(yīng)鏈重大投資決策及年度管理預(yù)算；

（2）董事會：審批供應(yīng)鏈戰(zhàn)略規(guī)劃、供應(yīng)商準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、重大風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案；

（3）總經(jīng)理辦公會：決策金額超過100萬元的采購合同、新供應(yīng)商合作方案及跨國采購合規(guī)策略；

（4）部門負(fù)責(zé)人會議：每月審議供應(yīng)鏈績效及異常事項處置方案。

2.3執(zhí)行機構(gòu)與職責(zé)

（1）采購部（主責(zé)）：負(fù)責(zé)供應(yīng)商篩選、合同談判、采購訂單下達(dá)及物流跟蹤；

（2）供應(yīng)鏈管理部（主責(zé)）：負(fù)責(zé)原材料庫存管理、生產(chǎn)進度協(xié)調(diào)、供應(yīng)商績效評估；

（3）質(zhì)量部（主責(zé)）：負(fù)責(zé)來料檢驗、過程控制、成品檢測及質(zhì)量事故處置；

（4）生產(chǎn)部（配合）：提供工藝參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，協(xié)助供應(yīng)商解決生產(chǎn)技術(shù)問題；

（5）財務(wù)部（配合）：負(fù)責(zé)采購資金支付、發(fā)票審核及成本核算。

2.4監(jiān)督機構(gòu)與職責(zé)

（1）內(nèi)控部：嵌入采購決策、供應(yīng)商評估、物流合規(guī)等三個關(guān)鍵內(nèi)控環(huán)節(jié)，每季度開展專項測試；

（2）審計部：每年開展一次供應(yīng)鏈專項審計，核查資金支付、庫存管理合規(guī)性；

（3）合規(guī)部：監(jiān)督跨國采購中的反商業(yè)賄賂、數(shù)據(jù)隱私等合規(guī)要求落實情況。

2.5協(xié)調(diào)與聯(lián)動機制

建立“月度供應(yīng)鏈聯(lián)席會議”機制，由采購部牽頭，供應(yīng)鏈、質(zhì)量、法務(wù)等部門參與，解決跨部門事項。涉外業(yè)務(wù)增設(shè)“屬地合規(guī)聯(lián)絡(luò)員”制度，由海外業(yè)務(wù)單元指定專員對接當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)。

第三章供應(yīng)商專業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)

3.1管理目標(biāo)與核心指標(biāo)

設(shè)定年度目標(biāo)：供應(yīng)商合格率≥95%、來料合格率≥98%、采購周期≤10個工作日、庫存周轉(zhuǎn)率≥8次/年。核心KPI包括：供應(yīng)商審核通過率（≥90%）、合同違約率（≤0.5%）、緊急采購占比（≤5%）。統(tǒng)計口徑以ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

3.2專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范

（1）供應(yīng)商準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)：需通過ISO9001認(rèn)證、具備《貴金屬首飾玉石生產(chǎn)加工企業(yè)資質(zhì)》，重金屬含量符合GB/T11887標(biāo)準(zhǔn)；

（2）質(zhì)量管控標(biāo)準(zhǔn)：來料檢驗實行“首件確認(rèn)-抽檢-全檢”三級機制，高風(fēng)險供應(yīng)商（如緬甸銀料供應(yīng)商）實施全檢；

（3）合規(guī)要求：禁止使用童工、強迫勞動，遵守《跨國商業(yè)行為準(zhǔn)則》，第三方供應(yīng)商需簽署《社會責(zé)任承諾函》；

（4）風(fēng)險分級：按“關(guān)鍵/重要/一般”對供應(yīng)商進行風(fēng)險分類，關(guān)鍵類供應(yīng)商需每半年復(fù)評一次。

3.3管理方法與工具

（1）管理方法：采用“全生命周期管理”模型，結(jié)合“風(fēng)險矩陣法”進行供應(yīng)商分級；

（2）管理工具：通過“供應(yīng)商管理系統(tǒng)（SRM）”實現(xiàn)資質(zhì)存檔、績效評分、異常預(yù)警功能；

（3）數(shù)字化對接：ERP系統(tǒng)與SRM系統(tǒng)自動同步采購訂單、發(fā)票、物流信息，實現(xiàn)全流程可追溯。

第四章業(yè)務(wù)流程管理

4.1主流程設(shè)計

銀飾產(chǎn)品供應(yīng)主流程分為“供應(yīng)商管理-采購執(zhí)行-生產(chǎn)交付”三個階段：

（1）供應(yīng)商管理階段：采購部發(fā)布需求清單→SRM系統(tǒng)篩選候選供應(yīng)商→質(zhì)量部實地考察→合規(guī)部資質(zhì)審核→董事會審批準(zhǔn)入名單→簽訂《戰(zhàn)略合作協(xié)議》；

（2）采購執(zhí)行階段：采購部下達(dá)采購訂單→供應(yīng)商發(fā)貨→第三方物流承運→供應(yīng)鏈部跟蹤到貨→質(zhì)量部開箱檢驗→ERP系統(tǒng)確認(rèn)收貨；

（3）生產(chǎn)交付階段：生產(chǎn)部下發(fā)生產(chǎn)指令→供應(yīng)商加工→質(zhì)量部巡檢→成品送檢→庫存部入庫→銷售部交付客戶。

4.2子流程說明

（1）供應(yīng)商復(fù)評子流程：每年5月由質(zhì)量部發(fā)起，需覆蓋30%以上供應(yīng)商，不合格者列入“觀察名單”；

（2）緊急采購子流程：采購金額低于10萬元人民幣的，可由采購經(jīng)理審批，但需3日內(nèi)補充風(fēng)險評估報告；

（3）跨境物流子流程：通過“屬地合規(guī)聯(lián)絡(luò)員”協(xié)調(diào)清關(guān)事宜，關(guān)稅、增值稅由供應(yīng)商預(yù)繳。

4.3流程關(guān)鍵控制點

（1）供應(yīng)商準(zhǔn)入控制點：采購部需驗證供應(yīng)商營業(yè)執(zhí)照、ISO認(rèn)證、社會責(zé)任報告，不合格項需整改后復(fù)評；

（2）采購訂單控制點：供應(yīng)鏈部核對ERP訂單與物流單據(jù)一致性，差異需2小時內(nèi)上報采購部；

（3）質(zhì)量檢驗控制點：來料檢驗不合格的，需啟動“供應(yīng)商糾正措施協(xié)議”，重復(fù)發(fā)生者取消合作。

4.4流程優(yōu)化機制

每年6月由內(nèi)控部牽頭，結(jié)合業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)（如采購周期、庫存周轉(zhuǎn)率）開展流程評估，重大優(yōu)化需提交董事會審議。

第五章權(quán)限與審批管理

5.1權(quán)限矩陣設(shè)計

按“業(yè)務(wù)類型+金額+崗位層級”分配權(quán)限：

（1）采購員：審批金額低于5萬元的常規(guī)采購訂單；

（2）采購經(jīng)理：審批金額低于50萬元的訂單，涉及跨國采購需合規(guī)部會簽；

（3）總經(jīng)理：審批金額超過50萬元的訂單，重大戰(zhàn)略供應(yīng)商合作需董事會審批。

5.2審批權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)

（1）常規(guī)采購：采購員審批→供應(yīng)鏈部復(fù)核；

（2）金額超過50萬元：采購經(jīng)理審批→合規(guī)部會簽→總經(jīng)理審批；

（3）跨國采購：采購部初審→法務(wù)合規(guī)部核查→總經(jīng)理審批。

5.3授權(quán)與代理機制

授權(quán)需通過OA系統(tǒng)備案，授權(quán)期限不超過1年，臨時代理需直屬上級簽字。

5.4異常審批流程

緊急采購需加急通道，但審批時效不得低于3個工作日；異常審批需附《風(fēng)險處置說明》，留存審批會會議記錄。

第六章執(zhí)行與監(jiān)督管理

6.1執(zhí)行要求與標(biāo)準(zhǔn)

（1）操作規(guī)范：所有采購操作需在ERP系統(tǒng)完成，禁止手工單據(jù)；

（2）表單填報：供應(yīng)商信息變更需在SRM系統(tǒng)更新，3日內(nèi)同步至ERP；

（3）痕跡留存：電子記錄需滿足7年保存要求，紙質(zhì)單據(jù)按財務(wù)規(guī)定歸檔。

6.2監(jiān)督機制設(shè)計

（1）日常監(jiān)督：內(nèi)控部每月抽查30%采購訂單執(zhí)行情況；

（2）專項監(jiān)督：針對高風(fēng)險供應(yīng)商（如東南亞銀料供應(yīng)商）開展每季度專項檢查；

（3）內(nèi)控嵌入環(huán)節(jié)：

①采購決策嵌入：重大采購需附《風(fēng)險評估報告》；

②供應(yīng)商管理嵌入：復(fù)評結(jié)果直接影響下一年度采購份額；

③物流監(jiān)督嵌入：第三方物流異常需48小時內(nèi)上報供應(yīng)鏈部。

6.3檢查與審計

（1）檢查頻次：專項審計每年一次，日常檢查每季度一次；

（2）檢查范圍：覆蓋供應(yīng)商檔案、采購合同、物流單據(jù)、質(zhì)量報告；

（3）審計報告：需明確整改要求，重大問題提交董事會處理。

6.4執(zhí)行情況報告

每月5日前由采購部提交《供應(yīng)鏈執(zhí)行報告》，含關(guān)鍵指標(biāo)達(dá)成率、異常事項處置情況、風(fēng)險預(yù)警等內(nèi)容。

第七章考核與改進管理

7.1績效考核指標(biāo)

（1）采購部：供應(yīng)商合格率（權(quán)重40%）、采購周期（權(quán)重30%）、成本控制（權(quán)重30%）；

（2）供應(yīng)商：年度績效評分（質(zhì)量分40%、交付分30%、價格分20%、合規(guī)分10%）。

7.2評估周期與方法

考核周期與業(yè)務(wù)周期同步，采用“數(shù)據(jù)統(tǒng)計+現(xiàn)場核查”雙方法，考核結(jié)果與績效獎金掛鉤。

7.3問題整改機制

（1）整改分類：一般問題≤7日整改，重大問題≤30日整改；

（2）責(zé)任追究：整改不力者按《員工手冊》處理，供應(yīng)商違規(guī)的取消合作。

7.4持續(xù)改進流程

基于考核結(jié)果、審計意見、業(yè)務(wù)變化，每年修訂《供應(yīng)商管理手冊》，修訂需經(jīng)內(nèi)控部審核。

第八章獎懲機制

8.1獎勵標(biāo)準(zhǔn)與程序

（1）獎勵情形：供應(yīng)商連續(xù)三年合格率≥99%、重大成本節(jié)約等；

（2）獎勵類型：精神獎勵（表彰）、物質(zhì)獎勵（獎金）、發(fā)展獎勵（優(yōu)先采購）；

（3）獎勵程序：采購部提名→總經(jīng)理審批→人力資源部發(fā)放。

8.2違規(guī)行為界定

（1）一般違規(guī)：違反操作流程但未造成損失；

（2）較重違規(guī)：供應(yīng)商資質(zhì)造假但未售出；

（3）嚴(yán)重違規(guī)：銷售不合格產(chǎn)品導(dǎo)致客戶投訴。

8.3處罰標(biāo)準(zhǔn)與程序

（1）處罰分級：警告（3萬元以下罰款）、停用（3-10萬元）、解除合同（10萬元以上）；

（2）處罰程序：調(diào)查→告知→審批→執(zhí)行→申訴。

8.4申訴與復(fù)議

申訴需在收到處罰決定后3日內(nèi)提交，合規(guī)部復(fù)核，結(jié)果5日內(nèi)反饋。

第九章應(yīng)急與例外管理

9.1應(yīng)急預(yù)案與危機處理

（1）重大質(zhì)量事件預(yù)案：啟動《產(chǎn)品質(zhì)量危機處理預(yù)案》，由質(zhì)量部牽頭，48小時內(nèi)上報董事會；

（2）跨境物流危機預(yù)案：通過“屬地合規(guī)聯(lián)絡(luò)員”協(xié)調(diào)，最長5日解決清關(guān)問題。

9.2例外情況處理

例外采購需附《例外申請表》，經(jīng)總經(jīng)理審批，但金額不得超年度預(yù)算5%。

9.3危機公關(guān)與善后

（1）危機公關(guān)：由法務(wù)合規(guī)部制定口徑，海外業(yè)務(wù)單元配合當(dāng)?shù)孛襟w溝通；

（2）善后措施：供應(yīng)商賠償標(biāo)準(zhǔn)參照《產(chǎn)品質(zhì)量法》，跨國場景按屬地法律處理。

第十章附則

10.1制度解釋權(quán)歸屬

本制度由公司內(nèi)控部負(fù)責(zé)解釋，解釋意見以書面形式存檔。

10.2相關(guān)制度索引

（1）《供應(yīng)商管理辦法》（內(nèi)控字〔2023〕8號）第三條；

（2）《產(chǎn)品質(zhì)量管理體系文件》（質(zhì)管字〔2023〕5號）第十二條；

（3）《國際貿(mào)易合規(guī)手冊》（合規(guī)字〔2023〕12號）第六章。

10.3修訂與廢止程序

修