高校教材訂閱制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)采購(gòu)法》《中華人民共和國(guó)合同法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及集團(tuán)母公司關(guān)于規(guī)范內(nèi)部管理、防控經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)規(guī)定制定，旨在規(guī)范高校教材訂閱業(yè)務(wù)流程，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保教材訂閱工作的科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化與高效化，滿足公司人才培養(yǎng)與教學(xué)支持需求。第二條本制度適用于公司各部門(mén)、下屬單位及全體員工在高校教材訂閱業(yè)務(wù)中的所有活動(dòng)，覆蓋教材選訂、采購(gòu)、驗(yàn)收、結(jié)算、庫(kù)存管理等全流程，以及相關(guān)供應(yīng)商管理、資金支付、信息保密等環(huán)節(jié)。第三條本制度涉及以下核心術(shù)語(yǔ)：（一）“XX專項(xiàng)管理”指公司針對(duì)高校教材訂閱業(yè)務(wù)建立的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)防控與流程管理機(jī)制，包括但不限于供應(yīng)商準(zhǔn)入、合同審核、履約監(jiān)督、資金監(jiān)管等環(huán)節(jié)的標(biāo)準(zhǔn)化管控。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指在教材訂閱過(guò)程中可能出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（如采購(gòu)程序違規(guī)、價(jià)格不透明）、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（如資金挪用、虛假報(bào)銷(xiāo)）、管理風(fēng)險(xiǎn)（如責(zé)任主體缺失、流程執(zhí)行偏差）及操作風(fēng)險(xiǎn)（如信息泄露、數(shù)據(jù)錯(cuò)誤）。（三）“XX合規(guī)”指教材訂閱業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵循國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部管理制度，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)合法、合規(guī)、透明，防范法律糾紛與經(jīng)濟(jì)損失。第四條高校教材訂閱專項(xiàng)管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則，確保所有訂閱環(huán)節(jié)納入制度管控范圍，不留盲區(qū)；（二）責(zé)任到人原則，明確各層級(jí)、各部門(mén)職責(zé)分工，確保責(zé)任可追溯；（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則，聚焦關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，實(shí)施差異化管控措施；（四）持續(xù)改進(jìn)原則，定期評(píng)估制度有效性，動(dòng)態(tài)優(yōu)化管理流程。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人為公司高校教材訂閱專項(xiàng)管理第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌決策、資源保障及整體風(fēng)險(xiǎn)把控；分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督考核及問(wèn)題處置。第六條設(shè)立高校教材訂閱專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員包括采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部、教務(wù)部等部門(mén)負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)訂閱業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)，審批關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)決策，監(jiān)督制度執(zhí)行情況，并定期召開(kāi)會(huì)議研判風(fēng)險(xiǎn)。第七條明確以下三類(lèi)主體職責(zé)：（一）牽頭部門(mén)（采購(gòu)部）：負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理制度建設(shè)與修訂，組織供應(yīng)商資質(zhì)審核與評(píng)估，監(jiān)督采購(gòu)流程合規(guī)性，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)排查與考核，并統(tǒng)籌培訓(xùn)宣貫工作；（二）專責(zé)部門(mén)（財(cái)務(wù)部、教務(wù)部）：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金審批、支付監(jiān)督及稅務(wù)合規(guī)審核；教務(wù)部負(fù)責(zé)教材需求審核、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)接及驗(yàn)收組織；（三）業(yè)務(wù)部門(mén)/下屬單位（各教學(xué)單位、培訓(xùn)中心）：負(fù)責(zé)教材需求提出與確認(rèn)，落實(shí)采購(gòu)指令，配合驗(yàn)收與庫(kù)存管理，并開(kāi)展本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控。第八條基層執(zhí)行崗（采購(gòu)專員、財(cái)務(wù)人員、教學(xué)助理等）須履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）嚴(yán)格遵守制度流程，簽署崗位合規(guī)承諾書(shū)；（二）發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)上報(bào)，不得隱瞞或擅自處理；（三）參與相關(guān)培訓(xùn)，掌握業(yè)務(wù)操作規(guī)范；（四）妥善保管業(yè)務(wù)資料，履行保密義務(wù)。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條供應(yīng)商管理：建立合格供應(yīng)商名錄，實(shí)施分級(jí)分類(lèi)管理。新增供應(yīng)商需提交資質(zhì)證明（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、教學(xué)資源授權(quán)書(shū)等）、業(yè)績(jī)案例及合規(guī)承諾，經(jīng)采購(gòu)部、教務(wù)部聯(lián)合審核后入庫(kù)；每年動(dòng)態(tài)評(píng)估供應(yīng)商履約情況，淘汰不合格供應(yīng)商。嚴(yán)禁向關(guān)系人推薦供應(yīng)商。第十條需求確認(rèn)：教材選訂需基于教學(xué)計(jì)劃，由教務(wù)部聯(lián)合相關(guān)教學(xué)單位編制需求清單，明確教材名稱、版本、數(shù)量、預(yù)算等要素，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后提交采購(gòu)部。需求變更需履行備案程序。第十一條采購(gòu)流程：采用集中采購(gòu)與分散采購(gòu)相結(jié)合模式。金額超過(guò)XX萬(wàn)元的項(xiàng)目需通過(guò)招標(biāo)平臺(tái)進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)；小額采購(gòu)可通過(guò)談判或詢價(jià)方式確定供應(yīng)商，但須符合價(jià)格指導(dǎo)目錄。所有采購(gòu)合同需經(jīng)法律部審核，關(guān)鍵條款由采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部會(huì)簽。第十二條合同簽訂：合同條款應(yīng)明確教材規(guī)格、交付時(shí)間、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任等核心內(nèi)容。簽訂后報(bào)送檔案室歸檔，電子版同步錄入ERP系統(tǒng)。第十三條價(jià)格管控：采購(gòu)價(jià)格不得高于市場(chǎng)指導(dǎo)價(jià)或歷史成交價(jià)，異常低價(jià)需提交專項(xiàng)說(shuō)明。財(cái)務(wù)部定期開(kāi)展價(jià)格合理性審核，發(fā)現(xiàn)偏差及時(shí)通報(bào)采購(gòu)部核查。第十四條驗(yàn)收管理：教材到貨后由教務(wù)部聯(lián)合教學(xué)單位共同驗(yàn)收，核對(duì)品名、版本、數(shù)量、質(zhì)量，驗(yàn)收合格后簽發(fā)入庫(kù)單，并同步通知財(cái)務(wù)部支付貨款。驗(yàn)收不合格的需退回供應(yīng)商并說(shuō)明原因。第十五條資金支付：財(cái)務(wù)部根據(jù)合同、入庫(kù)單、發(fā)票等資料審核付款申請(qǐng)，大額支付需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；采用分期付款的需明確每期支付節(jié)點(diǎn)與金額。嚴(yán)禁無(wú)合同、無(wú)發(fā)票支付。第十六條庫(kù)存管理：采購(gòu)部建立教材庫(kù)存臺(tái)賬，定期盤(pán)點(diǎn)，閑置教材應(yīng)及時(shí)處置或捐贈(zèng)，處置收入上繳財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理。第十七條信息保密：涉及教材目錄、預(yù)算、供應(yīng)商名單等敏感信息，僅限授權(quán)人員知悉，嚴(yán)禁外泄或違規(guī)使用。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十八條制度動(dòng)態(tài)更新：采購(gòu)部每年?duì)款^評(píng)估制度適用性，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整或風(fēng)險(xiǎn)事件修訂制度，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批后發(fā)布。第十九條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警：采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部每季度開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)排查，重點(diǎn)關(guān)注供應(yīng)商集中度、價(jià)格異常波動(dòng)、合同履約延遲等風(fēng)險(xiǎn)，形成評(píng)估報(bào)告報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組，必要時(shí)發(fā)布預(yù)警通知。第二十條合規(guī)審查：將合規(guī)審查嵌入關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，包括：（一）需求提報(bào)階段，教務(wù)部審核需求合理性；（二）招標(biāo)階段，采購(gòu)部審查流程合規(guī)性；（三）合同簽訂階段，法律部審查條款合法性；（四）付款階段，財(cái)務(wù)部審查資料完整性。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)（如輕微流程偏差）由采購(gòu)部限期整改；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)（如供應(yīng)商資質(zhì)造假）啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，暫停合作并上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組，同時(shí)開(kāi)展責(zé)任倒查；（三）緊急情況需同步通知相關(guān)部門(mén)協(xié)同處置，重要事件須在X小時(shí)內(nèi)上報(bào)至分管領(lǐng)導(dǎo)。第二十二條責(zé)任追究：違規(guī)情形及處罰標(biāo)準(zhǔn)如下：（一）供應(yīng)商準(zhǔn)入失職：對(duì)牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)人罰款X萬(wàn)元，情節(jié)嚴(yán)重移交紀(jì)律委；（二）合同簽訂違規(guī)：對(duì)經(jīng)辦人暫停崗位，金額損失由責(zé)任人賠償；（三）資金支付超權(quán)限：對(duì)財(cái)務(wù)人員降級(jí)處理，涉及違法的移交司法機(jī)關(guān)；（四）信息泄露：對(duì)泄密人員解除勞動(dòng)合同，并承擔(dān)法律責(zé)任。第二十三條評(píng)估改進(jìn)：領(lǐng)導(dǎo)小組每年組織第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展專項(xiàng)管理有效性評(píng)估，形成改進(jìn)建議，納入下一年度工作計(jì)劃。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十四條組織保障：各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)須明確分管領(lǐng)域責(zé)任，領(lǐng)導(dǎo)小組每月召開(kāi)例會(huì)，確保制度落實(shí)。第二十五條考核激勵(lì)：將專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門(mén)年度考核指標(biāo)，優(yōu)秀案例予以獎(jiǎng)勵(lì)，違規(guī)問(wèn)題實(shí)行一票否決。第二十六條培訓(xùn)宣傳：（一）管理層每年接受合規(guī)履職培訓(xùn)，考核合格后方可分管相關(guān)業(yè)務(wù)；（二）一線員工每月參與操作規(guī)范培訓(xùn)，考核不合格者調(diào)崗或待崗；（三）定期發(fā)布合規(guī)手冊(cè)，張貼宣傳海報(bào)，營(yíng)造“人人懂合規(guī)”氛圍。第二十七條信息化支撐：開(kāi)發(fā)教材訂閱管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)以下功能：（一）供應(yīng)商資質(zhì)電子化存檔；（二）采購(gòu)流程線上審批；（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警自動(dòng)觸發(fā)；（四）數(shù)據(jù)可視化報(bào)表。第二十八條文化建設(shè)：（一）制定《高校教材訂閱合規(guī)手冊(cè)》，包含制度要點(diǎn)、案例警示等內(nèi)容；（二）組織全員簽訂合規(guī)承諾書(shū)，將承諾情況納入個(gè)人檔案；（三）設(shè)立合規(guī)舉報(bào)熱線，對(duì)有功舉報(bào)人給予獎(jiǎng)勵(lì)。第二十九條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件須在X小時(shí)內(nèi)上報(bào)至專責(zé)部門(mén)，重大事件同步上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組；（二）年度管理情況報(bào)告需包含數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、問(wèn)題分析、改