1、.固定資產(chǎn)操作手冊(cè)之財(cái)務(wù)人員版目 錄1.系統(tǒng)路徑22.基礎(chǔ)設(shè)置22.1固定資產(chǎn)類(lèi)別22.2使用狀態(tài)52.3變動(dòng)方式52.4經(jīng)濟(jì)用途52.5存放地點(diǎn)53.初始化74.日常核算124.1固定資產(chǎn)新增124.2固定資產(chǎn)查詢(xún)134.3固定資產(chǎn)變更154.4固定資產(chǎn)清理174.5固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)205.折舊管理245.1折舊計(jì)提255.2折舊維護(hù)266.報(bào)表統(tǒng)計(jì)277.期末處理277.1期末對(duì)賬277.2期末結(jié)賬32固定資產(chǎn)是企業(yè)資產(chǎn)的重要組成部分，它為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供必要的物質(zhì)條件。在本章中我們將會(huì)介紹作為財(cái)務(wù)人員，應(yīng)該如何操作固定資產(chǎn)模塊。1.系統(tǒng)路徑 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-固定資產(chǎn)2.基礎(chǔ)設(shè)置在進(jìn)行固定資產(chǎn)的

2、日常業(yè)務(wù)操作之前，我們需要先對(duì)固定資產(chǎn)系統(tǒng)做使用前的基礎(chǔ)設(shè)置，具體包括固定資產(chǎn)類(lèi)別、使用狀態(tài)、變動(dòng)方式、經(jīng)濟(jì)用途，這四項(xiàng)內(nèi)容是由集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)劃制定的，各分子公司只需要將集團(tuán)制定的內(nèi)容引入到各自的組織中即可。2.1固定資產(chǎn)類(lèi)別系統(tǒng)路徑：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-固定資產(chǎn)-基礎(chǔ)設(shè)置-固定資產(chǎn)類(lèi)別雙擊“固定資產(chǎn)類(lèi)別”，打開(kāi)如下界面可以看到，首次進(jìn)入時(shí)，該界面下是沒(méi)有內(nèi)容的，我們需要將集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)劃的內(nèi)容引入過(guò)來(lái)，具體操作為點(diǎn)擊工具欄上的“引入”按鈕，如下會(huì)彈出如下界面在該界面上，我們首先點(diǎn)擊“全選”按鈕，然后點(diǎn)擊左下角的“引入”，完成后系統(tǒng)會(huì)提示引入成功，如下點(diǎn)擊確定后退出，我們可以看到已經(jīng)引入進(jìn)來(lái)的內(nèi)容2.2使用狀態(tài)

3、系統(tǒng)路徑：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-固定資產(chǎn)-基礎(chǔ)設(shè)置-使用狀態(tài)在該界面下我們需要做的和2.1中相似，操作相同，此處不再贅述。2.3變動(dòng)方式系統(tǒng)路徑：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-固定資產(chǎn)-基礎(chǔ)設(shè)置-變動(dòng)方式在該界面下我們需要做的和2.1中相似，操作相同，此處不再贅述。2.4經(jīng)濟(jì)用途系統(tǒng)路徑：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-固定資產(chǎn)-基礎(chǔ)設(shè)置-經(jīng)濟(jì)用途在該界面下我們需要做的和2.1中相似，操作相同，此處不再贅述。2.5存放地點(diǎn)除上述四方面以外，我們還需要提前設(shè)置好固定資產(chǎn)的存放地點(diǎn)，因?yàn)樵谛略龉潭ㄙY產(chǎn)卡片時(shí)需要選擇存放地點(diǎn)，如果此處不提前設(shè)置好，我們就會(huì)發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)卡片上存放地點(diǎn)里面無(wú)法選擇內(nèi)容且無(wú)法進(jìn)行維護(hù)。系統(tǒng)路徑：企業(yè)建模-輔助數(shù)據(jù)-公共數(shù)據(jù)-

4、地址簙雙擊打開(kāi)如下界面，鼠標(biāo)選中“各項(xiàng)目地址”，然后點(diǎn)“新增”彈出如下界面在該界面上我們只需要維護(hù)“地址編碼”和“地址詳址”兩個(gè)字段即可，其中，地址編碼為當(dāng)前公司的組織單元碼+5位流水號(hào)，如當(dāng)前公司代碼為T(mén)0S0，則地址編碼為T(mén)0P000001，以此類(lèi)推，地址詳址中維護(hù)詳細(xì)的存放地點(diǎn)，如四樓會(huì)議室，填寫(xiě)完畢后點(diǎn)擊保存即可以上五個(gè)操作就是我們?cè)谑褂霉潭ㄙY產(chǎn)模塊之前所需要做的基礎(chǔ)設(shè)置，下面我們來(lái)看固定資產(chǎn)的初始化。3.初始化系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)-初始化-固定資產(chǎn)卡片初始化雙擊會(huì)彈出如下過(guò)濾界面直接點(diǎn)擊“確定”進(jìn)入如下界面在該界面上，我們可以錄入固定資產(chǎn)的期初數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊“新增”，彈出如下界面下面我們來(lái)

5、詳細(xì)介紹各字段：.資產(chǎn)類(lèi)別：選擇正確的資產(chǎn)類(lèi)別.資產(chǎn)名稱(chēng)：填寫(xiě)正確的資產(chǎn)名稱(chēng)，資產(chǎn)命名規(guī)則見(jiàn)集團(tuán)財(cái)務(wù)下發(fā)的固定資產(chǎn)管理制度.資產(chǎn)數(shù)量：因?yàn)樵诠潭ㄙY產(chǎn)系統(tǒng)中我們按照“一卡對(duì)應(yīng)一物”的規(guī)則來(lái)做，所以，數(shù)量為“1”，也就是說(shuō)，如果我們買(mǎi)了完全相同的10臺(tái)電腦，則我們需要建立10張固定資產(chǎn)卡片，而不是建一張固定資產(chǎn)卡片，數(shù)量填10.實(shí)物入賬日期：因?yàn)楫?dāng)前為系統(tǒng)初始化階段，啟用期間設(shè)置為2014年11期，所以此處輸入的日期必須為2014年11期之前，如2014-10-31，系統(tǒng)結(jié)束初始化后又有新卡片時(shí)，則根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行錄入。.財(cái)務(wù)入賬日期：同.使用狀態(tài)：一般都選擇“使用中”.來(lái)源方式：選擇正確的來(lái)源方

6、式.存放地點(diǎn)：選擇正確的存放地點(diǎn)，也就是最一開(kāi)始維護(hù)好的存放地點(diǎn).經(jīng)濟(jì)用途：一般選擇“生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用“.管理部門(mén)：選擇正確的管理部門(mén)，此處需要注意，如果該資產(chǎn)的管理部門(mén)和使用部門(mén)不是同一部門(mén)，則需要維護(hù)好正確的管理部門(mén)和使用部門(mén).保管人：選擇正確的保管人.使用部門(mén)：選擇正確的使用部門(mén)和使用人到此，固定資產(chǎn)卡片上第一個(gè)頁(yè)簽“基本信息“維護(hù)完畢，下面我們來(lái)看第二個(gè)頁(yè)簽”原值與折舊“上的信息，如下在該頁(yè)簽上，我們只需要關(guān)注以下幾個(gè)字段即可.原幣金額：固定資產(chǎn)的原值.附加費(fèi)用：購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)時(shí)的附加費(fèi)，如沒(méi)有，不需填寫(xiě).累計(jì)折舊：累計(jì)折舊的余額.本年累計(jì)折舊：本年的發(fā)生額接下來(lái)是“核算信息”頁(yè)簽在該頁(yè)簽上需

7、要維護(hù)“固定資產(chǎn)科目”和“累計(jì)折舊科目”兩個(gè)字段，“減值準(zhǔn)備科目”允許不維護(hù)下面是“折舊費(fèi)用分?jǐn)偂表?yè)簽在該界面上維護(hù)“折舊費(fèi)用分?jǐn)偪颇俊奔啊胺謹(jǐn)偙壤币陨闲畔⒍季S護(hù)好以后，點(diǎn)擊工具欄上的“提交”按鈕，一張固定資產(chǎn)卡片的新增就完成了按上述操作步驟，將所有的期初數(shù)據(jù)都錄入系統(tǒng)后，點(diǎn)擊“結(jié)束初始化”按鈕系統(tǒng)彈出如下提示選擇“開(kāi)始”，就可以結(jié)束固定資產(chǎn)的初始化工作了。初始化工作結(jié)束后，我們就可以進(jìn)行正常的業(yè)務(wù)操作了。下面我們就進(jìn)入固定資產(chǎn)日常操作的講解環(huán)節(jié)4.日常核算4.1固定資產(chǎn)新增系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)-日常核算-固定資產(chǎn)新增雙擊直接進(jìn)入固定資產(chǎn)卡片新增界面，如下可以看到，此處的新增界面和我們?cè)谧龉潭?/p>

8、資產(chǎn)卡片初始化時(shí)數(shù)據(jù)的錄入界面是相同的，所以此處不再贅述，詳細(xì)操作參考“3.初始化”中的講解。固定資產(chǎn)卡片新增完畢后，還需要對(duì)卡片進(jìn)行審核，信息才能生效，如何對(duì)卡片進(jìn)行審核，我們結(jié)合下面的固定資產(chǎn)查詢(xún)操作一起來(lái)講解。4.2固定資產(chǎn)查詢(xún)系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)-日常核算-固定資產(chǎn)查詢(xún)雙擊固定資產(chǎn)查詢(xún)，彈出如下界面填寫(xiě)正確的過(guò)濾條件后點(diǎn)擊確定，便可查詢(xún)到我們所需要的固定資產(chǎn)卡片，如上圖，便是查詢(xún)到的上一步中我們新增的固定資產(chǎn)卡片，卡片的審核操作就在這里完成。選中對(duì)應(yīng)的卡片，點(diǎn)擊上圖中箭頭所表示的“審核”按鈕，系統(tǒng)在審核完成后提示審核成功。4.3固定資產(chǎn)變更系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)-日常核算-固定資產(chǎn)變更雙擊固

9、定資產(chǎn)變更，彈出如下界面填寫(xiě)正確的查詢(xún)過(guò)濾條件后點(diǎn)擊確定進(jìn)入在該界面上會(huì)按過(guò)濾條件列出所有的固定資產(chǎn)變更記錄，如果想對(duì)某個(gè)固定資產(chǎn)做變更操作，則可以點(diǎn)擊左上角的“新增”按鈕，彈出如下界面點(diǎn)擊“卡片查詢(xún)”，會(huì)在下面界面中列出固定資產(chǎn)卡片選中要變更的固定資產(chǎn)卡片，點(diǎn)擊確定，彈出如下界面在該界面上，選擇我們要進(jìn)行卡片變更的信息，維護(hù)完畢后，點(diǎn)擊提交，回到查詢(xún)界面，選中變更后的記錄，進(jìn)行審核固定資產(chǎn)卡片的變更操作完成4.4固定資產(chǎn)清理系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)-日常核算-固定資產(chǎn)清理雙擊固定資產(chǎn)清理，彈出如下界面填寫(xiě)正確的過(guò)濾條件后點(diǎn)擊確定可以看到，固定資產(chǎn)的清理查詢(xún)界面和變更查詢(xún)界面是類(lèi)似的，點(diǎn)擊“新增”按

10、鈕，彈出如下界面查到對(duì)應(yīng)的卡片后，選中，點(diǎn)擊確定，彈出清理界面選擇正確的清理方式后，點(diǎn)擊提交，然后在查詢(xún)界面進(jìn)行審核審核完成后固定資產(chǎn)的清理操作完成4.5固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)-日常核算-固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)雙擊彈出如下界面選擇正確的過(guò)濾條件后點(diǎn)擊確定進(jìn)入查詢(xún)界面后點(diǎn)擊左上角的“新增”按鈕，彈出如下界面維護(hù)所需要的盤(pán)點(diǎn)信息后點(diǎn)擊“提交”，然后退出該界面，就可以看到剛剛新建的盤(pán)點(diǎn)任務(wù)單選中該任務(wù)單，點(diǎn)擊“審核”按鈕，進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)任務(wù)單的審核。當(dāng)盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)始后，業(yè)務(wù)人員進(jìn)入系統(tǒng)，找到對(duì)應(yīng)的盤(pán)點(diǎn)任務(wù)單，點(diǎn)擊“開(kāi)始盤(pán)點(diǎn)”，如下會(huì)彈出下面界面在該界面上，填寫(xiě)正確的“盤(pán)點(diǎn)人”，以及“實(shí)盤(pán)數(shù)量”，填寫(xiě)完畢后，點(diǎn)

11、擊“提交”，然后進(jìn)行“審核”審核完成后，退出該界面，如果盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中出現(xiàn)賬面數(shù)量與實(shí)盤(pán)數(shù)量不一致的情況，還需要生成盤(pán)點(diǎn)差異表，如下點(diǎn)擊上圖中所標(biāo)示的“生成盤(pán)點(diǎn)差異表”，彈出如下界面在該界面上，對(duì)盤(pán)盈或盤(pán)虧的數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，如上圖所示，在“是否調(diào)整”上打鉤，然后對(duì)于盤(pán)虧的資產(chǎn)，“處理動(dòng)作”選擇清理，處理方式選擇“盤(pán)虧”，對(duì)于盤(pán)盈的資產(chǎn)，“處理動(dòng)作”選擇新增，處理方式選擇“盤(pán)盈”，對(duì)于盤(pán)點(diǎn)數(shù)量沒(méi)有差異的記錄，我們不處理，以上信息都填寫(xiě)完畢后，點(diǎn)擊“提交”，然后點(diǎn)擊工具欄上的“盤(pán)盈盤(pán)虧處理”，如下彈出如下提示系統(tǒng)提示“盤(pán)點(diǎn)差異調(diào)整成功”，那么對(duì)于系統(tǒng)來(lái)說(shuō)，它到底進(jìn)行了怎樣的調(diào)整呢？對(duì)于盤(pán)盈的數(shù)量，我們可

12、以看到，系統(tǒng)在固定資產(chǎn)卡片新增界面自動(dòng)新增了一條固定資產(chǎn)的記錄，如下而對(duì)于盤(pán)虧的數(shù)量，系統(tǒng)自動(dòng)增加一條固定資產(chǎn)清理記錄，如下將生成的記錄審核后生成憑證即可。5.折舊管理對(duì)于固定資產(chǎn)模塊來(lái)說(shuō)，折舊管理功能是財(cái)務(wù)人員每月必操作的一項(xiàng)，所以也是必須掌握的一個(gè)功能點(diǎn)，下面我們來(lái)看折舊管理功能。5.1折舊計(jì)提系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)-折舊管理-折舊計(jì)提雙擊“折舊計(jì)提”，彈出如下界面直接點(diǎn)擊“開(kāi)始”計(jì)提折舊完成后系統(tǒng)會(huì)給出提示，如上圖紅圈所示，點(diǎn)擊“關(guān)閉”即可。5.2折舊維護(hù)系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)折舊管理-折舊維護(hù)雙擊折舊維護(hù)，彈出如下界面選擇正確的會(huì)計(jì)期間后，點(diǎn)擊確定可以看到本期需要計(jì)提的折舊，如果確認(rèn)無(wú)誤，點(diǎn)擊

13、“審核”，折舊計(jì)提完成。6.報(bào)表統(tǒng)計(jì)固定資產(chǎn)模塊中目前常用的報(bào)表有以下幾個(gè)：.固定資產(chǎn)清單.固定資產(chǎn)明細(xì)分類(lèi)賬.固定資產(chǎn)增減匯總表.固定資產(chǎn)變動(dòng)記錄表.固定資產(chǎn)折舊表不同的報(bào)表提供信息的側(cè)重點(diǎn)有所不同，此處不細(xì)講，大家可以點(diǎn)開(kāi)每一個(gè)報(bào)表看有哪些信息，分析哪些信息是自己所需要的，以后再進(jìn)行報(bào)表查詢(xún)時(shí)就能有針對(duì)性的去查找。7.期末處理7.1期末對(duì)賬系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)-期末處理-期末對(duì)賬雙擊期末對(duì)賬，彈出如下界面首次進(jìn)行對(duì)賬時(shí)需要維護(hù)對(duì)賬方案，在“對(duì)賬方案”欄內(nèi)點(diǎn)擊圖標(biāo)，會(huì)彈出如下對(duì)賬方案設(shè)置界面首先我們需要設(shè)置“固定資產(chǎn)原值科目”頁(yè)簽，第一步，勾選左下角的“包括本期未過(guò)賬憑證”和“按資產(chǎn)類(lèi)別明細(xì)對(duì)賬”，第二步，設(shè)置科目與資產(chǎn)類(lèi)別的對(duì)應(yīng)表，如下接下來(lái)，我們?cè)O(shè)置“累計(jì)折舊科目”頁(yè)簽，如下可以看到，固定資產(chǎn)與累計(jì)折舊科目