1、本章目錄,學(xué)習(xí)指引 4.1商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)概述 4.2商業(yè)銀行貸款定價 4.3商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險管理 4.4商業(yè)銀行企業(yè)貸款業(yè)務(wù)管理 4.5案例分析 復(fù)習(xí)思考題,學(xué)習(xí)指引,主要內(nèi)容：商業(yè)銀行貸款政策、品種與程序；貸款定價的原理、影響因素、價格的構(gòu)成與定價方法；貸款風(fēng)險的種類、成因、識別與防范；貸款風(fēng)險的控制；企業(yè)貸款業(yè)務(wù)管理。,學(xué)習(xí)重點：貸款品種與貸款程序;貸款定價的影響因素;貸款價格的構(gòu)成;貸款定價方法;信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險；貸款風(fēng)險分類；財務(wù)報表分析與財務(wù)比率分析。,4.1 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)概述,本節(jié)主要知識點：,商業(yè)銀行貸款政策 貸款品種與貸款程序,一、商業(yè)銀行貸款政策,制定貸款

2、政策應(yīng)考慮的因素,國家貨幣政策和財政政策 銀行的資本充足性及負債結(jié)構(gòu) 宏觀經(jīng)濟狀況與時間的變化 商業(yè)銀行的風(fēng)險意識與風(fēng)險控制能力 地區(qū)經(jīng)濟環(huán)境,貸款政策的內(nèi)容 引言、目的、戰(zhàn)略、貸款的工作程序、信用環(huán)境,二、貸款品種與貸款程序,貸款品種,按貸款期限分,按貸款的保障條件分,按貸款規(guī)模分,按貸款的償還方式分,貸款的種類,根據(jù)貸款的期限 活期貸款 定期活期貸款 透支 按照貸款的保障程度 擔保貸款 信用貸款 票據(jù)貼現(xiàn),貸款的種類,按照貸款的用途 工業(yè)貸款 農(nóng)業(yè)貸款 商業(yè)貸款 消費貸款等 固定資金貸款 流動資金貸款 按照貸款的質(zhì)量劃分 正常貸款 關(guān)注貸款 次級貸款 可疑貸款 損失貸款,貸款程序 貸款推銷

3、與申請貸款準備貸款談判貸款審批貸款的執(zhí)行與監(jiān)督貸款回收與評估,貸款步驟,企業(yè)貸款擔保申請書 內(nèi)部銀行貸款申請書 銀行汽車消費貸款申請書,案例：中國銀行公司傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù),流動資金貸款 固定資產(chǎn)貸款 其他貸款,流動資金貸款,是銀行為解決企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中流動資金不足而發(fā)放的貸款。貸款方式分信用貸款和擔保貸款兩種。而擔保的方式則有保證、抵押和質(zhì)押三種。辦理流動資金貸款的手續(xù)相當簡便。當然，如果您要借款首先應(yīng)在中國銀行開立存款帳戶并有一定存款及結(jié)算往來。 為了方便客戶，對貸款金額大、用款又比較頻繁的大客戶開辦的是一次申請、一次審貸、一年一次定額，在規(guī)定的時間和限額內(nèi)隨借、隨用、隨還的“定額周轉(zhuǎn)貸款”

4、。,固定資產(chǎn)貸款,指為解決企業(yè)用于基本建設(shè)或技術(shù)發(fā)行項目的工程建設(shè)、技術(shù)、設(shè)備的購置、安裝等方面長期性資金需要的貸款。 申請此類貸款時應(yīng)注意將有關(guān)部門的項目立項文件、項目計劃、配套設(shè)備清單、物資貨源落實情況等以書面材料遞交給銀行，以便銀行審核。,中國銀行其它信貸品種： 項目貸款,是指為新建項目提供的貸款，新建項目應(yīng)有良好的經(jīng)濟效益和社會效益，并且項目貸款人愿意基本上以該項目的生產(chǎn)銷售所得作為償債資金來源并以該項目的所有資產(chǎn)作為抵押。當然，在條件許可的情況下，銀行也可以接受其它形式的擔保。,中國銀行其它信貸品種：銀團貸款,由多家銀行或金融機構(gòu)采用同一貸款協(xié)議，向一家企業(yè)或一個項目提供一筆融資額度

5、的貸款方式。 中國銀行可分別或同時作為銀團貸款的牽頭行、安排行、參加行或代理行牽頭組織、安排、參加或代理銀團貸款。中國銀行長期以來在組織國內(nèi)外銀團的經(jīng)營實踐中積累了大量的經(jīng)驗。,中國銀行其它信貸品種：房地產(chǎn)開發(fā)貸款,是專用于房地產(chǎn)開發(fā)的流動性貸款，其發(fā)放對象是注冊的有房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營權(quán)的國營、集團、外資或股份制企業(yè)。,購車貸款,購車貸款是中國銀行新推出的信貸業(yè)務(wù)品種，它的發(fā)放對象是具有法人資格并且資信良好的出租車公司。 在您辦理此類貸款的過程中，您必須將您的出租車公司所購車輛及含出租經(jīng)營權(quán)的車輛拍照作抵押，并且要求汽車貿(mào)易商出具信用擔保。購車貸款的還款采取按季還本付息方式。,貸款承諾,通常所說的

6、貸款承諾是指單筆貸款承諾，是銀行向客戶作出的在未來一定時期內(nèi)按商定條件為該客戶提供約定數(shù)額貸款的承諾。 由于貸款承諾具有法律約束力，銀行要為此承諾準備資金，付出一定的成本，因此，必須收取一定數(shù)額的承諾費。一般來說，承諾費率可以是限額未用部分的0.25-0.75%。貸款承諾協(xié)議還要明確貸款承諾的有效期。出具貸款承諾視同發(fā)放貸款，因此，貸款承諾的授權(quán)與貸款的授權(quán)一致，審批程序也一致。,出口賣方信貸,出口賣方信貸是由出口國銀行向出口商提供貸款，通過出口賣方信貸，出口商得到由銀行墊支的出口貨款，進口商則可延期支付應(yīng)付的貨款，但必須承擔貸款期內(nèi)的利息、保險費、手續(xù)費等有關(guān)費用。凡有法人資格、經(jīng)國家批準有

7、權(quán)經(jīng)營機電產(chǎn)品出口的進出口企業(yè)和生產(chǎn)企業(yè)，以及出口成套設(shè)備、船舶等及其它機電產(chǎn)品合同金額在一百萬美元以上，并采用一年以上延期付款方式的資金需求，均可申請使用出口賣方信貸貸款。,出口買方信貸,出口買方信貸是由出口國的銀行提供進口商的貸款，有兩種操作方式: 1.由出口方銀行直接貸給進口商，由進口方的銀行為進口商提供擔保。 2.由出口方的銀行貸給進口方的銀行，再由進口方的銀行將貸款轉(zhuǎn)貸給進口商 貸款對象為中國銀行認可的中國進口商品的進出口（買方）銀行，在特殊情況下，也可以是進口商。,4.2 商業(yè)銀行貸款定價,本節(jié)主要知識點：,貸款定價的一般原理 貸款定價的影響因素 貸款定價的構(gòu)成 貸款定價方法,一、

8、貸款定價的一般原理,貸款定價的一般原理 貸款供給曲線是價格的增函數(shù)，需求曲線是價格的減函數(shù)；二者相交的均衡點是貸款價格的最佳點,可以表示為圖4-1。,二、貸款定價的影響因素,資金成本 貸款風(fēng)險程度 貸款費用 借款人的信用及銀行的關(guān)系 銀行貸款的目標收益率 貸款的供求狀況,資金成本,銀行的資金成本分為 資金平均成本和資金邊際成本。,資金平均成本,資金平均成本是指每一單位的資金所花費的利息、費用額。它不考慮未來利率、費用變化后的資金成本變動，主要用來衡量銀行過去的經(jīng)營狀況，如果銀行的資金來源構(gòu)成、利率、費用等不變，銀行可以根據(jù)資金平均成本來 新貸款定價。,資金邊際成本,資金邊際成本根據(jù)資金來源的種

9、類、性質(zhì)、期限等不同而不同，每一種資金來源都會有不同的邊際成本。但銀行通常不能按某一種資金來確定貸款價格，因而需要計算邊際成本就是新增一個單位的資金來源所平均花費的邊際成本。,貸款風(fēng)險程度,由于貸款的期限、種類、保障程度及貸款對象等各種因素的不同，貸款的風(fēng)險程度也有所有不同。不同風(fēng)險程度的貸款，銀行為此所花費的管理費用或?qū)赡墚a(chǎn)生的損失的補償費用也不同。 銀行為承擔貸款風(fēng)險而花費的費用，稱為貸款的風(fēng)險費用，也是貸款的風(fēng)險成本。銀行在貸款定價時，必須將風(fēng)險成本納入貸款價格之中。,借款人的信用及銀行的關(guān)系,借款人的信用越好，貸款風(fēng)險越小，貸款價格也應(yīng)越低。如果借款人信用狀況不好，銀行就應(yīng)在較高的價

10、格和較嚴格的約束條件限制其借款。 借款人與銀行的關(guān)系也是銀行貸款定價時必須考慮的重要因素。就是與銀行關(guān)系密切的客戶，在制定貸款價格時，可以適當?shù)陀谝话阗J款的價格。,貸款的供求狀況,市場供求狀況是影響價格的一個基本因本因素。貸款作為一種金融產(chǎn)品，自然也受這一規(guī)律的制約。當貸款供大于求時，貸款價格應(yīng)當降低；當貸款供不應(yīng)求時，貸款價格應(yīng)當適當提高,三、貸款價格的構(gòu)成,貸款利率 貸款承諾費 隱含價格 補償余額,貸款利率,貸款利率是一定時期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率。它是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內(nèi)容。 貸款利率的確定應(yīng)以收取的利息足以彌補支出并取得合理利潤為依據(jù)。,貸款承諾費,

11、承諾費是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用。承諾費（0.1-1%) 原因：為了應(yīng)付承諾貸款的要求，銀行必須保持一定高性能的流動性資產(chǎn)，這就要放棄收益高的貸款或投資，使銀行產(chǎn)生利益損失。為了補償這種損失，就需要借款人提供一定的費用。,隱含價格,隱含價格是指貸款定價中的一些非貨幣性內(nèi)容。銀行在決定給客戶貸款后，為了保證客戶能償還貸款，常常在貸款協(xié)義中加上一些附加性條款。附加條款不直接給銀行帶來效益，但可以防止借款人經(jīng)營狀況的重大變化，給銀行利益造成損失，因此，它也可以視為貸款價格的一部分。,補償余額,補償余額是在銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存

12、款。它通常作為銀行同意貸款的一個條件而寫進貸款協(xié)議中。 理由:存款是銀行業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，是貸款的必要條件，銀行發(fā)放貸款應(yīng)該成為現(xiàn)在和將來獲得存款的手段。,四、貸款定價方法,成本加成貸款定價法(The Cost-Plus Loan-Pricing Method) 價格領(lǐng)導(dǎo)模型定價法（The price leadership Model） 成本收益貸款定價法（Cos+-Benefit+Loan pricing） 客戶盈利性分析定價法（Customer Profitability Analysis(CPA)）,銀行籌集可貸資金的成本；銀行人的非資金性經(jīng)營成本（包括貸款人員的工資以及發(fā)放和管理貸款時使用的

13、設(shè)備、工具等成本）；對銀行由于貸款可能發(fā)生的違約風(fēng)險作出必要的補償；為銀行股東提供一定的資本收益率所必需的每一貸款項目的預(yù)期利潤水平。,公式,貸款利率=籌集放貸資金的邊際成本+非資金性銀行經(jīng)營成本+預(yù)計補償違約風(fēng)險的邊際成本+銀行預(yù)計利潤水平。,假設(shè)有一鋼鐵制造公司要求銀行給予500萬美元的銀行貸款，如果銀行為了籌款必須在貸幣市場上以10%的利率賣出大額可轉(zhuǎn)讓存單，籌集資金的邊際成本就是10%。銀行分析、發(fā)放及監(jiān)管這項貸款的非資金性經(jīng)營成本大約為500萬美元的2%，銀行信貸部門建議為了補償貸款不能及時全額償付的風(fēng)險再加上500萬美元的2%。最后，銀行要求在該項貸款的財務(wù)、經(jīng)營和風(fēng)險成本之上再加

14、上1%的利潤水平,貸款利率=籌集放貸資金的邊際成本+非資金性銀行經(jīng)營成本+預(yù)計補償違約風(fēng)險的邊際成本+銀行預(yù)計利潤水平 =（10%+2%+2%+1%=15%,價格領(lǐng)導(dǎo)模型定價法,是以若干大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險補償和期限風(fēng)險補償后的貸款所制定的利率。對于某個特定的顧客來說，其貸款的利率公式為： 貸款利率=優(yōu)惠利率（包括各種成本和銀行預(yù)期利潤）+加成部分=優(yōu)惠利率+違約風(fēng)險溢價+期限風(fēng)險溢價,價格領(lǐng)導(dǎo)模型定價法,優(yōu)惠利率是對信用等級最高的大公司提供的短期流動資金貸款的最低利率 違約風(fēng)險溢價是對非基準利率借款人收取的費用 期限風(fēng)險溢價則是對長期貸款的借款人所收取的費用,專家建議的

15、貸款的風(fēng)險等級和溢價(%),例題,如果一家企業(yè)屬于非優(yōu)惠利率借款者，對其5年期的固定資產(chǎn)貸款利率中除了優(yōu)惠利率之外，還要包括違約風(fēng)險溢價和期限風(fēng)險溢價。假如優(yōu)惠利率為12%，違約風(fēng)險溢價為1.5%，期限風(fēng)險溢價為2%，那么該筆貸款利率則為15.5%。,優(yōu)惠利率加數(shù)法和優(yōu)惠利率乘數(shù)法,前者是用優(yōu)惠利率加上一個比率構(gòu)成貸款利率， 后者是用優(yōu)惠利率乘以一個數(shù)值得到貸款利率,成本收益貸款定價法（Cos+-Benefit+Loan pricing）,在成本收益定價法下，需考慮的因素有三個：貸款產(chǎn)生的總收入；借款人實際使用的資金額貸款總收入與供款人實際使用的資金額之間的比率為銀行貸款稅前收益。,假設(shè)一個客

16、戶要求500萬美元的信用額度，貸款合同規(guī)定的利率為20%，客戶實際使用400萬美元。按規(guī)定，客戶對其未使用的信用額度要支付10%的承諾費，同時，銀行要求客戶必須存入相當于實際貸款額20%和未使用額度5%的存款數(shù)（補償金額）。假定中央銀行要求的存款準備金率為10%。根據(jù)這些條件，計算該貸款的稅前收益率,估算的貸款總收入=400萬美元（貸款的使用部分）0.20+100萬美元0.01（貸款的未使用部分）=810，000美元 借款人實際可使用的資金額=400萬美元-（400萬美元0.20+100萬美元0.05） =315，000美元 銀行貸款估算的稅前收收益率=810000美元315000美元=26.

17、98%,客戶盈利性分析定價法（Customer Profitability Analysis(CPA)）,客戶盈利性分析定價法假設(shè)銀行在對每筆貸款申請定價時應(yīng)考慮銀行與客戶的整體關(guān)系.,4.3 商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險管理,本節(jié)主要知識點：,貸款風(fēng)險的種類與成因 貸款風(fēng)險的識別與防范 貸款風(fēng)險的控制,一、貸款風(fēng)險的種類與成因,貸款風(fēng)險的一般分類,市場風(fēng)險,操作風(fēng)險,信用風(fēng)險,信用風(fēng)險,信用風(fēng)險的概念 是指由于借款人違約導(dǎo)致貸款資產(chǎn)不能按期收回本息而給銀行帶來損失的可能性。,信用風(fēng)險的成因 產(chǎn)業(yè)分析落后 貸前調(diào)查與財務(wù)分析失誤 借款人道德風(fēng)險 信息不對稱,市場風(fēng)險,市場風(fēng)險的概念 指由于信貸產(chǎn)品的價格

18、變動、市場利率和匯率變化等不確定性因素給銀行造成損失的可能性。,市場風(fēng)險的成因 對環(huán)境、條件判斷失誤 資產(chǎn)、負債、資本組合不合理（如GAP） 市場競爭加劇 不可抗力因素,操作風(fēng)險,操作風(fēng)險的概念 操作風(fēng)險是與貸款業(yè)務(wù)操作相聯(lián)系的風(fēng)險，是指由于貸款業(yè)務(wù)操作過程中的不確定性因素而給銀行造成損失的可能性。,操作風(fēng)險的成因 缺少科學(xué)、成文的信貸政策 內(nèi)部管理制度缺失或不完善 不科學(xué)的操作流程或工作程序,二、貸款風(fēng)險的識別與防范,貸款風(fēng)險分類 信用分析 現(xiàn)金流量分析,貸款風(fēng)險分類,貸款風(fēng)險五級分類,可疑類貸款,損失類貸款,正常類貸款,關(guān)注類貸款,次級類貸款,貸款風(fēng)險分類（續(xù)）,新達貿(mào)易公司于2002年9

19、月向A銀行申請一筆3年期按揭貸款2400萬元，用于購置某商場，分12期歸還。物業(yè)的購置價為4000萬元，抵押率為60%。由于借款人經(jīng)營不善，產(chǎn)品銷路不暢，在歸還第5期的樓款之后，借款人再也無法按時歸還每期貸款本息。截止2003年末，尚有未償還貸款本金余額1980萬元。借款人已經(jīng)停止經(jīng)營活動，大部分員工已離開公司，借款人正申請破產(chǎn)倒閉。,貸款風(fēng)險分類案例,貸款風(fēng)險分類（續(xù)）,銀行在訴諸法律程序后，業(yè)已取得該商場的所有權(quán)，并于分類日的上周舉行了拍賣，拍賣價為1500萬元，拍賣費用150萬元，銀行預(yù)計將可收回資金1350萬元。,請對1980萬元的貸款余額進行（拆分）分類，并說明理由。,三 信用分析,

20、信用分析,信用分析是對債務(wù)人的道德品格、資本實力、還款能力、擔保及環(huán)境條件等進行系統(tǒng)分析，以確定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件。對客戶進行信用分析是銀行管理貸款信用風(fēng)險的基本方法。,國外商業(yè)銀行對客戶的信用分析的常用方法,5W 即借款人(Who)、借款用途(Why)、還款期限（When）、擔保物(What)及如何還款(How)。,5P :個人因素（personal）、目的因素（purpose）、償還因素（payment）、保障因素（protection）和前景因素（perspective）,5C :品德(Character)、資本(Capital)、能力(Capacity)、擔保(Collate

21、ral)及環(huán)境條件(Conditior)。,我國對客戶的信用分析分為以下五方面,借款人品格 借款人的能力 企業(yè)的資本 貸款的擔保 借款人經(jīng)營環(huán)境條件,借款人品格(wiliness to repay),指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還要具備承擔各種義務(wù)的責(zé)任感。由于借款人的品格無法計量，因而銀行即可以根據(jù)過去的“記錄”和積累的經(jīng)驗進行一系列調(diào)查，也可以通過專門的資信機構(gòu)了解借款人的信用狀況以評估其品格。但評估只表明借款人的主觀還款意愿，并不能表明其確實能還本付息。,借款人的能力,是指借款人運用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力。分析、評估借款人的償債能力，應(yīng)從兩個方面考查： 一是要看企業(yè)的生產(chǎn)成

22、本、產(chǎn)品質(zhì)量、銷售收入以及產(chǎn)品競爭力 二是要看企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)驗和能力，特別是要分析企業(yè)主要決策者的決策能力、組織能力、用人能力、協(xié)調(diào)能力和創(chuàng)新能力,信用分析技術(shù),財務(wù)報表分析 財務(wù)比率分析 現(xiàn)金流量分析 其他分析:行業(yè)分析 產(chǎn)品分析 企業(yè)組織和管理分析,財務(wù)報表分析,資產(chǎn)項目分析,負債及資本項目分析,損益表項目分析,財務(wù)比率分析,財務(wù)比率指標體系分析,流動性比率分析 流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債 速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債 現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金+等值現(xiàn)金）/流動資產(chǎn),盈利能力水平分析 銷售利潤率=（銷售額-稅金）/銷售總額資產(chǎn)收益率=純收益/資產(chǎn)總額 股權(quán)收益率=純收益/普通股本 股票市盈率=每

23、股市價/每股盈利,財務(wù)比率分析（續(xù)）,財務(wù)結(jié)構(gòu)比率分析 負債比率=負債總額/資產(chǎn)總額 負債凈值比率=負債總額/資本凈值 流動負債比率=流動負債/全部負債 流動資產(chǎn)比率=流動資產(chǎn)/總資產(chǎn)（或總負債） 財務(wù)杠桿比率=總資產(chǎn)/股本權(quán)益,經(jīng)營能力比率分析 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售凈額/資產(chǎn)總額 存貨周轉(zhuǎn)率=銷售凈成本或銷售收入/平均存貨額 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率=銷售凈額/應(yīng)收帳款平均余額,財務(wù)比率分析（續(xù)）,杜邦分析體系,圖4-2 杜邦分析體系,現(xiàn)金流量分析,現(xiàn)金的概念,現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金凈流量。企業(yè)的現(xiàn)金流入量減去現(xiàn)金流出量等于現(xiàn)金凈流量，可以用公式表示如下： 現(xiàn)金凈流量（cf）=現(xiàn)金流入量

24、-現(xiàn)金流出量 現(xiàn)金凈流量（cf）=經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量（cfo）+投資活動的現(xiàn)金凈流量（cfi）+融資活動的現(xiàn)金凈流量（cff）,三、貸款風(fēng)險的控制,風(fēng)險分散 貸款對象分散 貸款期限分散 貸款利率分散（固定利率和浮動利率） 貸款參與者分數(shù)（銀團貸款）,風(fēng)險轉(zhuǎn)移,風(fēng)險回避,風(fēng)險補償,4.4商業(yè)銀行企業(yè)貸款業(yè)務(wù)管理,本節(jié)主要知識點：,1指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財產(chǎn)抵押或第三者擔保而發(fā)放的貸款。信用貸款是以借款人的信用作為還款保證。 2信用貸款具有以下幾個特點： 以借款人的信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證， 風(fēng)險大、利率高， 手續(xù)簡便。,內(nèi)涵,操作程序及其要點,1對借款人進行信用評

25、估，正確選擇貸款對象 2合理確定貸款額度和期限 3貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用 4貸款到期收回,指銀行要求借款人根據(jù)規(guī)定的擔保方式提供貸款擔保而發(fā)放的貸款 存貨抵押。 證券抵押。 設(shè)備抵押。 不動產(chǎn)抵押。 客帳抵押 人壽保險抵押,2抵押物的選擇和估價,抵押物的選擇。借款人的貸款申請經(jīng)銀行審查確認需要以財產(chǎn)作抵押時，借款人應(yīng)向銀行提供擬作貸款抵押物的財產(chǎn)清單。銀行從中選擇符合要求的財產(chǎn)作為貸款的抵押。選擇好抵押物后，還要對抵押物進行法律審查和技術(shù)鑒定。,2抵押物的選擇和估價,抵押物的估價。 在對抵押物估價時，必須堅持科學(xué)性、公正性和防范風(fēng)險原則，科學(xué)、合理地測定抵押物的價值。對抵押物估價是一項需高度負責(zé)

26、、技術(shù)性很強的工作。不同的抵押物，估價方法也不同。,3 抵押率設(shè)定,又稱墊頭，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比。合理確定抵押率，是抵押貸款管理中的一項重要內(nèi)容。 通常，銀行在確定押率時，應(yīng)當考慮以下因素： 貸款風(fēng)險 借款人信譽 抵押物品種 貸款期限。,4抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記,產(chǎn)權(quán)設(shè)定，是指銀行要證實并取得處分抵押以作抵償債務(wù)的權(quán)利。借款人要將財產(chǎn)契約交指定機構(gòu)登記過戶，明確銀行為產(chǎn)權(quán)所有者和保險受益人。 抵押物登記的內(nèi)容主要包括：抵押人姓名或企業(yè)名稱、地址；抵押權(quán)人名權(quán)、地址；抵押物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、價值；;貸款金額、幣種；抵押和貸款的期限；抵押物品保管方式；;抵押合同簽訂的日期、

27、地點等。,5抵押物的占管、處分,抵押物的占管。根據(jù)擔保法中規(guī)定的抵押方式設(shè)定抵押的財產(chǎn)，一般由抵押人占管，即抵押人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有；根據(jù)擔保法中規(guī)定的質(zhì)押方式設(shè)定的質(zhì)物，一般由抵押權(quán)人占管。,5抵押物的占管、處分,處分抵押物必須具備一定的條件： 抵押合同期滿，借款人不能履行還款；抵押期間抵押人宣告解散或破產(chǎn);個體工商戶作為抵押人在抵押期間死亡、失蹤、其繼承人或受遺贈人不能償還其債務(wù) 抵押物的處分是指通過法律行為對抵押物進行處置的一種權(quán)利。 抵押物處分方式主要有三種：拍賣，;轉(zhuǎn)讓;兌現(xiàn),票據(jù)貼現(xiàn),票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。從持票人來講，貼現(xiàn)是以手持未到期的票據(jù)向銀行貼付利息，取得現(xiàn)款的經(jīng)濟行為。票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為，它實質(zhì)上是一種債權(quán)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項貸放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。,票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點,1.票據(jù)貼現(xiàn)的審批 2.票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度 3.票據(jù)貼現(xiàn)貸款的到期處理,1.票據(jù)貼現(xiàn)的審批,審查票據(jù)的票式和要件是否合法 審查票據(jù)的付款人和承兌人的狀況。 審查票據(jù)期限的長短。 審查貼現(xiàn)的額度。