1、出差管理及差旅報銷制度一、 目的：為規(guī)范公司的考勤管理、差旅費的預(yù)支、報銷標(biāo)準(zhǔn)和流程等事宜，特制訂本制度。二、 定義：差旅費為因公出差外地所發(fā)生的住、行方面的費用。三、 范圍：公司全體人員。四、 職責(zé)：公司人力資源部和財務(wù)部負責(zé)流程的制定與實施；公司全體員工確保遵守該流程規(guī)定。五、 程序：1、 出差前的準(zhǔn)備工作：1.1出差申請： 員工出差前須向主管經(jīng)理提出口頭申請，在部門經(jīng)理口頭批準(zhǔn)后方可填寫出差申請表辦理出差手續(xù)。1.2 填寫出差申請單： 出差人員在出差前須按照公司規(guī)定填寫出差申請表，出差申請表需經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，報總經(jīng)理簽字；簽字后的出差申請表方可作為差旅費用借支、考勤登記與差旅費用報銷

2、證明之用；對沒有按照規(guī)定填寫出差申請表的員工，財務(wù)部不得給予辦理差旅借支與差旅費用的報銷。1.3.1出差借支差旅費按出差工作計劃及計劃出差天數(shù)進行合理的額度控制。 一般差旅費借款金額為1000元，超過1000元的，出差人員必須在提款的前一天通知財務(wù)部，以便財務(wù)部做好相關(guān)準(zhǔn)備。1.3.2出差預(yù)支款須填寫借款單，根據(jù)出差地點、人數(shù)、天數(shù)等因素，提出借款金額，由部門經(jīng)理及公司總經(jīng)理簽批后，到財務(wù)部領(lǐng)取出差備用金。1.3.3所有票據(jù)先交由財務(wù)部審核后交總經(jīng)理簽字方可報銷。1遞交合格的報銷明細a） 請客戶吃飯 需要出示當(dāng)天吃飯有飯館名和菜品明細小票。各個級別的報銷數(shù)額不等。b） 乘車票據(jù)需要在票據(jù)背面記

3、錄時間日期乘車路線（起點、終點），事由。c） 停車票據(jù)需要注明停車時間、地點、事由。d） 采買物品數(shù)量明細經(jīng)過核對有核審人簽字，商家提供的帶時間日期的小票明細。e） 快遞費需要記錄發(fā)貨物品明細或收貨物品以及經(jīng)手人。2、差旅費用標(biāo)準(zhǔn)：差旅費用開支總原則：因公出差，實行費用按標(biāo)準(zhǔn)補貼制度，補貼項目分為三類：住宿費用、餐費補貼、交通費補貼，原則上嚴(yán)格按照既定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超支部分自理；特殊情況需要事前通知上級并報請公司同意后方可超支，返回后書面說明情況，公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后憑票據(jù)予以核銷。地區(qū)類別劃分：一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)一線城市及特殊旅游地區(qū)二線城市三線城市及以下差旅級別劃分：級 別崗 位一級董事長、

4、總經(jīng)理二級副總經(jīng)理 部門經(jīng)理三級部門員工費用開支及補貼標(biāo)準(zhǔn)：類別標(biāo)準(zhǔn)級別一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)住宿費餐費交通費住宿費餐費交通費住宿費餐費交通費一級實報實銷實報實銷實報實銷二級260100實報實銷22080實報實銷18060實報實銷三級200803016060201404015注：交通費按出差實際天數(shù)憑發(fā)票（出租車、公交車票均可）在限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷，超支部分個人自理。原則上出差遇兩人及以上同性的，按兩人一個標(biāo)準(zhǔn)間住宿，其住宿金額不得超過標(biāo)準(zhǔn)。如果是兩個異性人員出差，可按一人一間住宿哦，其住宿金額也不得超過規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，出差人員因本著經(jīng)濟便捷的賓館住宿，遇有特殊情況的必須先請示后住宿的原則。3、交通

5、工具： 公司部門副經(jīng)理及以上級別員工可根據(jù)工作需要適當(dāng)選擇相應(yīng)的交通工具。其他人員出差原則上不得乘坐超標(biāo)準(zhǔn)交通工具，因特殊原因需要乘坐飛機、火車軟臥、動車一等座、輪船二等輪以上交通工具的，須事先報批后方可發(fā)生，并在報銷時由總經(jīng)理在該票據(jù)背面簽字證明方可。沒有經(jīng)過批準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具的，按在出差人員所屬級別可以乘坐的交通工具標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)給予報銷，超出部分自理。3.1、乘坐火車在車上過夜或連續(xù)乘車超過8小時以上的，可購買同車硬臥票并據(jù)實報銷。3.2、因個人原因造成購票損失或退票的手續(xù)費不予報銷。4、關(guān)于出差補貼與費用報銷的詳細說明：4.1、報銷人在填寫差旅費報銷單時必須按照去回的順序注明起止月、日、時

6、，且在實際報銷差旅費用時須按照出差的地區(qū)、時間與費用類別等進行有序粘貼。4.2、出差人員在報銷時應(yīng)當(dāng)分別填寫住宿城市的名稱、在該城市的實際住宿天數(shù)及發(fā)生的住宿費用金額。住宿費用按實際住宿天數(shù)計算（夜間乘坐火車時不報銷當(dāng)天的住宿費用補貼），憑住宿發(fā)票的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷，超支部分個人自理。4.3、單次出差連續(xù)到達數(shù)個城市的，各城市之間的住宿費用可以相互占用，但實際住宿費用開支最高不得超過按各城市住宿費用標(biāo)準(zhǔn)的總和。4.4、差旅費報銷單只能報銷出差期間的差旅費用，出差期間所發(fā)生的業(yè)務(wù)招待等費用不作為差旅費用報銷，應(yīng)另用“費用報銷審批單”單獨填寫與差旅費用同時報銷。 六、其他特殊說明： 1、所有員工辦理借款均須遵循“前帳不清，后款不借”的原則。 2、出差期間差旅費票據(jù)丟失，經(jīng)當(dāng)事人書面申請，部門領(lǐng)導(dǎo)確認同意后，可以找替代發(fā)票報銷，此類事件每年不得有兩次及以上。 3、員工在出差期間住朋友或親屬家，按實住天數(shù)每天計發(fā)50元的住宿補貼。 4、報銷的票據(jù)中有不合格票據(jù)的（假票、無理由的代用票等），財務(wù)部不得給與辦理報銷手續(xù)，但應(yīng)及時通知報銷人說明相關(guān)原因。 5、出差人員返回公司后，應(yīng)自返回當(dāng)天起五個工作日之內(nèi)填寫費用報銷單據(jù)并辦理費用報銷手續(xù)，超過一個月不報銷的，不得給予辦理費用報銷（特殊情況除外），手續(xù)不齊全的報銷單